Правовой статус органов валютного регулирования как субъектов валютных правоотношений

Правительство Российской Федерации обеспечивает коорди­нацию деятельности в области валютного контроля федераль­ных органов исполнительной власти, являющихся органами ва­лютного контроля, а также их взаимодействие с ЦБ РФ.

Нрантельстію Российской Федерации обеспечивает взанмодей Вткне не являющихся уполномоченными банками профессиоіідль |1Ых участии коті рынка ценных бумаг. таможенных и налотвых ир- ГИІШІІ как агентов НаЛЮТНОГО контроля С ЦБ РФ*

Банк России осуществляет вданлюцейгтвиес друпімн органами імлютлот контроля и обеспечивает взаимодействие с ними, атак Жег таможенными и налоговыми органами уполномоченных бан­ков какап-НШВ №іЛЮТІЮІТ> КОНТрОЛЯ в соответствии с ал рсонодатс-ль- гтом Рпгснііскон Федерации.

ІІГЛИ порядок псуществлеким 1ШИОТИЫХ операции, порядок ис ііоліьюшшнн счетов (включая устамовлеттиеТребования об ПСПОЛЬ- .юланин специального счета) не установлены органами валютного регулирования, валютные операции осуществляются, счета откры­ваются, и операции по счетам проводятся без ограничений. При уіпшовлепип требования об исиолыкяшиииепепиальпотсчстлпрга им іаїхшюги регулирования не вправе вводить офаничения, не пре­дусмотрен н ые законом.

11е допускается установление органами валютного регулирова­нии требования О получении реЗИДСІГПіМИ И ИСрСЗИДСНТаміІ ИНДИ- \иідуалі.нкх разрешений. Не допускается установление органами м.і:пі>ті:иго регулирования требования о предварительной регист­рации, за исключением случаев, прямо установленных законом. Банк России устанавливает единые формы учета и от четности по мал югным операциям, порядок и сроки их продет а л лен им, а также і о гонит и опубликовывает статистическую информацию но ва­лютнім операциям.

Далее рассмофим особенности правового статуса ЦБ РФ. Пра­йс >впй статус Банка России установлен Конституцией РФ н феде­ральными законами, я первую очередь Федеральным пакомо.м от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ *0 Центральном банке Росс и некий Фе дерации (Банке России)*1 (далее — Закон о Центральном банке). !) пп нормативный праппной акт сменил в 2002 г. дейетшшапмгий

СНМФ/ДНи. Дї-ЗИ -Гі.2703.

ранее с многочисленными поправками Федеральный закон от 2 де­кабря 1990 г. № 394-1 лого банка); *

2) н капиталах следующих кредитных организаций, созданных пн территориях п попранных государств: Донау-банка Л Г, Вена; ИсгВсст ЮпаГггсд банка, Люксембург, Коммерческого банка для Северной Европы ■ Евробанка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-Вест Хапдельсбапкл ДГ, Франкфурт-на-Мшше.

Уменьшение или отчуждение долей участия ЦБ РФ в уставных капиталах Донау-бапка АГ, Вена; Мст-Веет Юішітед банка, Люк* сембург* Коммерческого банка для Северной Европы - Евробан­ка, Париж; Московского Народного банка Лтд, Лондон; Ост-ІЗсст Хандельсбанка А Г Фрынсфурт-на-Май пи осуществляется в г гори д- кеи в сроки, которые* определяются Банком России несогласованию с Правительством Российской Федерации.

ЦБ РФ не впрайс участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если ПИИ не обеспечивают деятельность ЦБ РФ, его учреждении, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федерал ыш- ми законами. Вместе с тем ЦБ РФ может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, бан­ковской сферах, в том числе между центральными банками ино­странных государств. Взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными орга­низациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, федераль­ными законами, а также межбанковскими соглашениями.

Под компетенцией ЦБ РФ понимаются его полномочия (права, обязанности и предметы ведения), необходимые для эффективно­го выполнения Банком России возложенных па нет функции. Кро­ме того, выделяют следующие функции ЦБ РФ:

1) он во взаимодействии с Правительством Российской Феде­рации разрабатывает и проводит ел иную государственную денежно* кред и гную поли г її ку;

2) МСЖОПОЛЪНО ОСуЩесТВЛЯСТ ЭМИССИЮ наличных денег н органи­зует наличное денежное обращение:

A) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций* организует систему их рефинансирования;

4 устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

Г>)устанавливает правила проведения банковских операций;

B) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не ус­тановлено федеральными законами* посредством проведения расчетов но поручению уполномоченных органов исполни­тельной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными |>е- зервами ЦБ РФ;

8) принимает решение о государственной регистрации кредит­ных организаций, выдаст кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организа­ций и банковских групп (далее — банковский надзор);

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организаци­ям II в соответствии с федеральными законами;

11)осуществляет самостоятельно или по поручению Правитель­ства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций ЦБ РФ;

12)пргаш1зует и осуществляет валютное регулирование и валют­ный контроль в соответствии с законодательством Российский Федерации:

13) определяет порядок осуществления расчетов с международ­ными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает н публикует официальные курсы иностранных валют но отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными] биржами деятельности по организации проведения операций! по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет вы­дачу* приостановление м отзыв разрешен^ валютным биржам! па организацию проведения операции по покупке и продаже; иностранной валюты;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики ' Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отно­шений, публикует соответствующие материалы и статисти­ческие данные;

19) осуществляет иные функции.

ЦБ РФ реализует свою компетенцию но пяти направлениям;

1) как важнейший орган разработки н реализации денежно-кре­дитной политики государстпа;

2) как организатор наличного денежного обрпгценнн;

3) как главный орган банковского регулирования и банковского надзора;

4) ка к кредитная организация особого вида;

5) как организатор безналичных расчетов.

Рассмотрим эти направления деятельности ЦБ РФ более под робпо. Под денежно-кредитной политикой понимается комплекс мер государственного воздействия, приемов и инструментов, на­правленных и использующихся для повышения эффективности государственного управления в денежной и кредитной сферах.

ЦБ РФ ежегодно не позднее 26 августа представляет в Государ­ственную Думу проект основных направлений единой государ­ственной денежно-кредитной политики на предстоящий гол И НС позднее 1 декабря - основные направления единой государствен­ной денежно-кредитной политики на предстоящий гол.

Предварительно проект основных направлений единой государ- ггвеиной денежно-кредитной политики представляется [[резиденту

российский Федерации и в Правительство Российской Федерации. Основные направления единой государственной денежно-кредт- НОЙ политики на предстоящий год включают следующие положения: Концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной Политики, проводимой ЦБ РФ; краткую характеристику состояния #кпломики Российской Федерации; прогноз ожидаемого выполни ним основных параметров денежно-кредитной политики в текущем Голу; количественный анализ причин отклонения от целей денежно- кредитной политики, заявленных ЦБ РФ на текущий год, оценку 1к*|х:пекп|в достижения указанных целей и обоснование нх возмож Ими корректировки; сценарный (состоящий не менее чем из двух ва­риантов) прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары россий­ски! о экспорта, предусматриваемых каждым сценарием; прогноз ос­новных показателен платежного баланса Российской Федерации на предстоящий год; целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые ЦБ РФ на пред­стоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денеж ной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения зелото- и:ыютных резервов; основные показатели денежной программы па щвдетояший год; варианты применения мнетрументов и методов де­нежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры; план мероприятий ЦБ РФ на предстоя] ций год по совершенствова­нию банковской системы Российской Федерации, банковского надзо |1л, финансовых рынков и платежной системы*

Государственная Дума рассматривает основные направления еди­ним государственной денежно-кредитной политики на предстоящий ГОД II принимает соответствующее решение НС позднее принят НИ ГП’ сударетвенной Думой федерального закона о федеральном бюджете л а предстоящий год.

Основными инструментами и методами ДСНСЖНО’кредитной по­литики ЦБ РФ являются:

I) процентные ставки по операциям ЦБ РФ.

Банк России может устанавливать одну или несколько про­центных ставок по различным вилам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. 11В РФ

кспользует процентную политику для воздействия на рьжочі пые процентные ставки; I

2) нормативы обязательных резервов* леї тонируемых в Банке Рос! сип (резервныетребования). I Размер обязательных резервов в процентном отношении к обяЧ зательствам кредитной организации (норматив обязательным резервов), а также порядок депонирования обязательных реЧ зернов в Банке России устанавливаются Советом директоров^

3) операции на открытом рынке.

Подоперациями на открытом рынке понимаются купля-про-1 дажа ЦБ РФ казначейских векселей* государственных обли­гаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций ЦБ РФ, а также краткосрочные операции с указанными цепными бумагами с совершением позднее обратной сделки;

4) рефинансирование кредитных организаций.

Под рефинансированием понимается кредитование ЦБ РФ кре­дитных организаций. Формы, порядок и условия рефинанси­рования устанавливаются Банком России;

5) валютные интервенции.

Под валютными интервенциями ЦБ РФ понимается купля- продажа им иностранной валюты на валютном рынке для воз­действия на курс рубля и на суммарный спрос н предложение денег;

6) упвновление ориентиров роста денежной массы.

ЦБ РФ может устанавливать ориентиры роста одного или не­скольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной по­литики;

7) прямые количественные ограничения.

Под прямыми количеелнешшми ограничениями ЦБ РФ по­нимается установление лимитов на рсфинанацювакие кредит­ных организаций и проведение кредитными организациями от­дельных банковских операций.

ЦБ РФ вправе применять прямые количественные ограниче­ния, в равной степени касающиеся всех кредитных организа­ций, в исключительных случаях в целях проведения единой

1Юсударственной денежно-кредитной ПОЛИТИКИ ТОЛЬКО 1ЮСЛС консультаций с Правительством Российской Федерации;

8) эмиссия от своего имени ценных бумаг (облигаций).

ЦБ РФ в целях реализации денежно-кредитной политики мо­жет от своего имени осуществлять эмиссию облигаций* разме­щаемых и обращаемых среди кредттшх организаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигации ЦБ РФ всех выпусков, не погашенных на дату принятия Со­ветом директоров решения об очередном выпуске облигаций ЦБ РФ, устанавливается как разница между максимально воз­можной суммой обязательных резервов кредитных организа­ций и суммой обязательных резервов кредитных организации, определенной исходя из действующего норматива обязатель­ных резервов.

Далее рассмотрим компетенцию Центрального Банка Российской Федерации в сфере организации налитою денежного обращения. Как известно, официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из 100 копеек. Нведе­ние на территории Российской Федерации других денежных ели ниц I? выпуск денежных суррогатов запрещаются.

В настоящее время официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавлива­ется* Банкноты и монета ЦБ РФ являются безусловными обяза­тельствами ЦБ РФ м обеспечиваются всеми его активами*

Банкноты (банковские билеты) и монета ЦБ РФ являются един­ственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону*

Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения натеррнторни Российской Фе­дерации осуществляются исключительно ЦБ РФ*

Это обеспечивается тем, что только Совет директоров ЦБ РФ принимает решения: о выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца; об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ ста­рого образца; утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков*

Описание новых денежных знаков публикуется н средствах массовой информации. Банкноты и монета ЦБ РФ обязательны

К приему ПО ШфИЦаТеЛЪНОИ СТОИМОСТИ При осуществлении ПП.'Х Б1 лов платежей» для зачисления ил счет. во вклады и для перепил па нссй территории Российски!! Федерации. банкноты и мощт ЦБ РФ не могут быть объявлены недействительными (утрнтнншлм силу законного с|>едетва платежи), если не уста поил ей досгаточн продолжительным срок их обмена на банкноты и монету ЦБ РС нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения и они: шепни сумм или субъектов обмена. При обмене бинкпог И мппеп ЦБ РФ старого образца на банкноты н монету- ЦБ РФ нового об раз на срок изъятия башшоч л монеты на обращения не может бы г менее* одного года, но иг должен превышать ПЯТЬ лет. ЦБ РФ бол ОТ рлничений обменивает ПСНхне и ПОВрСЖДСНИШС банкноты ВСОО!№Т стяни с установленными им правилами. Кроме того, необходим« подчеркнуть, что и целях организации па территории Российски! Федерации палнчногодечк-жпит обращения ЦБ РФ выполняет еле дующие функции:

1) прогнозирование и организация щхнгшолствл, перевозка и хра­нение банкнот и монеты ЦБ РФ, создание их резервных фон- Дон;

2) установление правил хранения, перевозки и инкассации на­личных денег для кроли 1ных организации:

3) установление призпакчт платежеспособности банкнот и мине­ты ЦБ РФ, порядка уничтожения банкрют и монеты ЦЕ5 РФ, а также замены понужденных банкнот и монеты ЦБ РФ;

4) определение порядка ведения кассовых операции.

Как уже указывалось выше. ЦБ РФ является главным органом банковского регулирования и банковского надзора. При зтом ма­териальное содержание банковского надзора сопоит в том, что ЦБ РФ осуществляет ЖЮТОИПНЫИ надзор за СоСыЮДСШК'М К|ЮДИТЦЫ- ми организациями и банковскими группами 6;:и ко вс кого законо­дательства, нормативных актов ЦБ РФ, установленных ими обяза­тельных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банко НС кого надзора являются:

1) поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации:

2) зниипа интересов вкладчиков и кредиторов.

Ипатому ЦБ РФ не вмешивается н оперативную деятельность Кредитных ирга шпаций, за исключением случаен, предусмотрен- 11 м\ федерал ьії wml і законами.

1} рамках банковского рсчулировапия н банковского надзора ЦБ РФ устанавливает обязательные для кредитных организации и банковских групп: правила проведения банковских операций, бум'лдісрекигоучета и отчетности,организации внутреннее коп- ([»»ля, составления и представлен и я бухгалтерской и статисти­ческой отчетности.

Мри :пом устанавливаемые ЦК РФ правила применяются и от­ит а сипи бухгалтерской и статистической отчетности, которая гпгтаиляется за период, начинающийся не ранее даты опубликова­нии указанных правил.

Для осуїцічтвленни своих функций 11,13 РФ в соответствии с пе­речнем, установленным Советом директоров, имеет право за­прашивать и получать у кредитных организаций необходимую пш|юрмацию ехб их деятельности, требовать разъяснений по полу­ченной информации,

ЦБ РФ вправе устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления информации об их деятельное] и, которая необходима для составления консолидированной отчетности. Для составления 6а н конской и денежной статистики, платежного балан­са Российской Федерации, для анализа экономической ситуации І Ці РФ имеет право запрашивать и получать необходимую инфор­мацию на безвозмездной основе у федеральных ирі-анов исполни­тельной власти, их территориальных органов, юридических лиц. Поступившая от юридических лиц информация по конкретным і терапиям не подчежит разглашениюису согласия соответствующего и »рн ли чет кого лица, за исключением случаен, ГЦК'ДуСМОТреННЫХ фе­деральными законами, ЦБ РФ і іубл п кует с водную статі ісіичсс кую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации* Регулирующие и надзорные функции Блика России осуществляются через действующий гтл постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий структурные под­разделения ЦБ РФ. обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается ( пнсТом дмректо^юв. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем ЦБ РФ из числа члеиоп Совета дирек­торов.

Для осуществления функций банковского регулирования и баг конскою надзора ЦБ РФ проводит:

1) проверки кредитных организаций (их филиалов); 1

2) направляет им обязательные для исполнения предписания о устранении выявленных в их деятельности нарушений и при меняет предусмотренные законодательством санкции по отн< шеиию к нарушителям.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организации ЦБ Р< может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) мшшмалы1ЫЙ размер уставного капитала для создаваемых кре литных организаций, размер собственных средств (капитала для действующих кредитных организаций в качестве условщ создания на территории иностранного государства их дочер них организаций и (или) открытия их филиалов, получение небанковской кредитной организацией статуса банка, атакж< получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка.

Размер собственных средств (капитала) для действующей кредитной организации в качестве условия создания на тер* риторин иностранного государства ее дочерних организаций и (или) открытия ее филиалов, получения небанковской кре­дитной организацией статуса банка, а также получения кре­дитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка определяется в порядке, установленном нормативны­ми актами ЦБ РФ;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов* в уставный капитал кредитной организации; !

3) макспмальнЫЙ размер риска на одного заемщика или группу1 связанных заемщиков.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к дру­гу зависимыми или основными и дочерними, устанавливается в процентах от размера собственных средств (капитала) кре­дитной организации (банковской группы) и не может превы­шать 25 % размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

-^максимальный размер крупных кредитных рисков.

()н устанавливается как выраженное в процентах ш ношение со­вокупной величины крупных кредитных рисков и размера соб­ственных средств (капитала) кредитной организации (банков­ской группы). Крупным кредитным риском является сумма кредитов* гарантии и поручительств в пользу одного клиента* превышающая 5 % собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской 1руппы). Максимальный размер круп­ных кредитных рисков не может превышать 800 % размера соб­ственных средств (капитала) кредитной организации (банков­ской группы);

Я) нормативы ликвидности кредитной организации, которыеоп­ределяются как:

■ отношение ее активов и пассивов с у чето.м сроков, сумм и ги­гов активов и пассивов и других факторов;

• отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных цеп­ных бумаг, других легкореализуемых актплоЕ!) и суммарных активов;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала) оп­ределяются как отношение размера собственных средств (капи­тала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска;

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков. ЦБ РФ регулирует размеры и порядок учета открытой пози­ции кредитных организаций (банковских групп) по валютно­му, процентному и иным финансовым рискам;

8) минимальный размер резервов* создаваемых под риски,

ЦБ РФ определяет порядок формирования и размер образуе­мых до налогообложения резервов (структура вы-| ступает формой внутренней организации (устройства) элемен-| тов какого-либо органа. В свою очередь, структура ЦБ РФ пред-: етавляет собой единую централизованную систему подразделений4 главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящую из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ,

Б структуру Банка России »ходят:

1) центральный аппарат;

2) территориальные учреждения;

3) расчетно-кассовые центры;

А) вычислительные центры;

5) полевые учреждения;

6) учебные заведения;

7) другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ.

Рассмотрим основные элементы структуры управления ЦБ РФ более подробно.

*і Органами управлення ЦБ РФ янляютея следующие*

Национальный банковский совет — коллегиальный орган уцрав- ,0глнн ЦБ РФ, Численность Национального банковского совета со- ГЬнишет 12 человек, на которых двое направляются Советом Федера­ции Фс'деріїльпого Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трос - Государственной Думой из числа депута­тов Гисударстнеї і ной /(умы, трое - ■ Президентом Российский Федера­ции. і рос — Правительством Российской Федерации. В состав Илии- шкиьного банковского совета входіи-та кжч* Председатель ЦБ РФ.

Отзыв членов Национального банковского совета осущсстнлн- ггенорганом государственной власти, направившим их всипав 11а- инонлльного банковского совета.

Члены Национального банковского совета,за исключением Пред­седателя ЦБ РФ, не работают в Банке России на постоянной осно- не и не получают оплату за эту деятельность.

Председатель Национального банковского совета избирается членами Национального банковского совета из их числа большин­ством голосов от общего числа членов Национального банковского пшета.

Председатель Национального банковского совета осуществляет общее руководство его деятельностью, председательствует на его заседаниях. В случае отсутствия Председателя Национального бан­ковского совета сто функции выполняет заместитель, избираемый из числа членов Национального банковского совета большинством голосов от общего числа членов Национального банковского сове із* Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Заседания назначаются Председателем Национального банковского совета либо в случае отсутствия Председателя Напио пального банковского совета его заместителем, а также но требова­нию Председателя ЦБ РФ или не менее трех членов Национально­го банковского сипсга. Члены Национального банковскою сонета своевременно уведомляются о заседании Национального бликов- скоро сонета. Решения Национального банковскою совета прини­маются большинством голосов от числа присутствующих членов Национального банковского сонета при кворуме в семь человек. При принятии решений мнение членов Национального банковско­го сонета, оказавшихся вменышшп ве, заносится по их требованию в иропишл заседания Нагшинальгюго банковского совета. В случае

раипкчва голосин голос председательствующего на заседании На­ционального банковского сонета является решающим.

В кимгнтенцию НапиошищЕ^го банковского совета входит;

1) рассмотрение годоного отчета ЦБ РФ;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год нс позднее 15 декабря предшествующего года:

• общего объема расходов на содержание служащих ЦБ РФ;

# общею объема расходов на пенсионное обеспечение, стра- ховгшиежиэпи и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;

• общего объема капитальных вложений;

• обIг[его объема прочихадм и нпстратинего-хозяйственных рас­ходов;

3) утверждение при необходимости на основе предложений Со­нета директоров дополнительных расходов на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни м медицинское страхование служащих ЦБ РФ, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административ­но-хозяйствен пеих расходов;

4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской систе­мы Российской Федерации;

5) рассмотрение проекта основных направлений единой госу- дарсл венной денежно-кредитной политики и основных на­правлений единой государственной денежно-кредитной по­литики;

6) решение вопросов, связанных с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;

7) назначение главного аудитора ЦБ РФ и рассмотрение его док­ладов;

8) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директо­ров пи основным вопросам деятельности ЦБ РФ:

♦ реализации основных направлений единой государствен­ной денежно щнщтноп политики;

* банковского регулирования и банковского надзора;

* реализации политики валютного регулирования 11 валютно­го кон гриля;

• организации системы расистов н Российской Федерации;

• исполнении сметы рас холоп ЦБ РФ:

• подготовки проектов законодательных актов п иных норма­тивных аіаов в области банковской; дела;

9) определен не аудиторской организации - аудитора годовой финансовой птчстігости ЦБ РФ;

10) утверждение по предложен ню Сонета директоров правил бух­галтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;

11) внесение в Государственную Думу предложений о проведении поверки Сне гной палатой Российской Федерации финансо­во-хозяйственной деятельное пг ЦІЇ РФ, его структурных иод- разделений и учреждений;

12) утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизий ЦБ РФ л порядка распределении прибыли ЦБ РФ, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;

13) утверждение по предложен ню Сонегадп|кікгориііоїче га о рас­ходах ЦБ РФ на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни її медицинское счрахование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения п прочие админпс- тра ШВНО-ХОЗЯНСТВСПНЫ1* нужды.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность 1 осудлрствсінюіі Думой Российской Федерации сроком па четы ре і ода большинством юлосов о г общего числа депутатов но п;х'дставленню Президента Российский Федерации. Одно и то же лицо не может занимать дол* жиостъ Председателя ЦБ РФ более трех сроков подряд.

Государственная Дума Российской Федерации вправе освобо­дить от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Прези­дента Российской Фоле рации.

Председатель ЦЬ РФ может быть освобожден пт должности только в случае:

1) истечения срока полномочий;

2) НЄВОЗМОЖНОЄ1 И исполнения служебных обязанIIUC гей, под­твержденной заключением государственной мед и пи нскоіі ко­миссии;

И) подачи личного заявления об отставке:

4) совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда:

3 4« 167

5) нарушения федеральных законов, которые регулируют вопро-; сы, связанные с деятельностью ЦБ РФ.

Особенностями правового статуса Председателя ЦБ РФ являет-1 ся то* что он:

1) действует от имени ЦБ РФ и представляет без доверен ноет н| его интересы в отношениях с органами государственной влас-} ти, кредитными организациями, организациями ниостра1шых| государств, международными организациями, другими уч-. режденмями и организациями; |

2) председательствует на заседаниях Сонета директоров. В слу­чае равенства голосов голос Председателя ЦБ РФ является решающим;

3) подписывает нормативные акты ЦБ РФ, решения Совет ди ректоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые ЦБ РФ, и вправе делегировать право подписа­ния нормативных актов ЦБ РФ лицу, его замещающему, из числа членов Совета директоров;

4) назначает на должность и освобождает от должности замести­телей Председателя ЦБ РФ, распределяет мезкду ними обя­занности;

о) вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;

6) подписывает приказы и даст указания, обязательные для ис- гїолнения всеми служащими и организациями ЦБ РФ;

7) несет всю полноту ответственности за деятельность ЦБ РФ;

8) обеспечивает реализациїо функций ЦБ РФ в соответствии с За­коном о Центральном банке и принимает [зешения по всем во­просам, ог несенным ({юдералыгым и законам и к ведению ЦБ РФ, за исключением тех, по ко трим в соответствии с Законом п Цен тральном банке решения принимаются Национальным банков­ским сокетом или Советом ди|>екторов.

Главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБ РФ Совет директоров, В пего входят Председатель ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров. Члены Совета ли]>екторпв работа* ют на постоянной основе в ЦБ РФ. Члены Совета директоров па аначаются Государственной Д>мой на должность сроком на четы­ре года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласован ному с Президентом Российской Федерации. Члены Совета директоров ОС В обо Ж да К лея ОТ ДОЛЖНОСТИ:

1) Председателем ЦБ РФ — по истечении срока полномочий;

2) Государственной Думой по представлению Председателя ЦК РФ -' до истечения срока полномочии.

Сонет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседа­ния Совета директоров назначаются Председателем ЦБ РФ либо лицом, его замещающим, или по требованию не менее трех членов Совета директоров. Члены Совета директоров своевременно уве­домляются о назначении заседания Сове та директоров.

На заседаниях Совета директоров председательствует Председа­тель ЦБ РФ, а в случае его отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров.

Решения Совета директоров принимаются большинством голо­сов от числа присутствующих на ;1аселпнин членов Совета дирек­торов при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председателя ЦБ РФ или лица, его замещающего. Протокол засе­дания Совета директоров подписывается председательствовавшим и одним из членов Совета ДVIректоров. При принятии Советом ди­ректоров решений 110 вон росам денежно-кредитной политики мне­ние членов Совета директоров, оказавшихся в меньшинстве, зано­сится по их требованию в протокол заседания Сокета директоров.

Для участия в заседаниях Совета директоров могут приглашать­ся руководители территориальных учреждений ЦБ РФ.

Совет директоров выполняет следующие фунщии\

] )зо взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает проект оскобешх направлений единой государ­ственной денежно-кредитной политики ы основные нанранле мня единой государственной денежно-кредитной полит ики и представляет эти документы для рассмотрения в Нацпо нальныи банковский совет, а также Президенту Российское! Федерации, в Правительство Российской Федерации и Госу­дарственную Луму, обеспечивает выполнение основных на­правлений единой государственной денежно-кредитной поли­тики;

2) утверждает годовую финансовую отчетность ЦБ РФ, рас­сматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности ЦБ РФ и заключение Счетной палаты Россий­ской Федерации по результатам проверки счетов и операции ЦБ РФ, на которые распространяется действие Закона РФ

«О государственной тайнее, и представляет указанные ма­териалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

3) утверждает отчет о лешилыюсти ЦБ РФ, готовит анализ со­стояния экешомики Российской Федерации и представляет указанные материалы а составе шдовиго отчета ЦБ РФ в На­циональный банковский совет и Государственную Думу;

4) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очсродЕгоп год с расчетами и обосно­ваниями не позднее 1 декабря предшествующего года:

• общий объем расходов тта содержание служащих ЦБ РФ:

• общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхо­вание жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;

• общий объем капитальных вложений ЦБ РФ:

• общий объем прочих адмиЕГНстратинно-хозяйствепных рас­ходов ЦБ РФ;

5) рассматривает и предел акляст в Национал ьршй банковский совет при необходимости на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения гто дополнитель­ным расходам;

6) утверждает смету расходов ЦБ РФ исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов ЦБ РФ не позднее 31 декабря предшествующего года;

7) при необходимости утверждает смету дополнительных расхо­дов ЦБ РФ после утЕзерждення Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов ЦБ РФ;

8) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБ РФ* членов Совета директоров, заместителей Председате­ля ЦБ РФ и других служащих ЦБ РФ;

9) принимает решения:

• о создании, реорганизации и ликвидации организаций ЦБ РФ;

• об устаповлеиии обязательных нормативов для кредитных организации и банковских групп;

• о величине |>еасрвных требовании;

• об изменении процентных ставок ЦБ РФ;

• об определении лимитов операций на открытом рынке;

4.3 _Рравовой статус органов валют не го регулирования____________ И

• об участии в международных организациях;

• об участии (о членстве) ЦБ РФ н капиталах организаций (организациях), обепшчипакнцих деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих;

• о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятель­ности ЦБ РФ и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

» о применении прямых количественных ограничении;

• о выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;

• о порядке формирования резервов кредитными организа­циями:

10) вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала ЦБ РФ;

11) осуществляет самостоятельно или но поручению Правитель­ства Российской Федерации псе виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций ЦБ РФ;

12) представляет в Национальный банковский совет для назначе­ния кандидатуру сланного аудитора ЦБ РФ;

13) утверждает структуру Банка России, положения о структур­ных подразделениях и учреждениях ЦБ РФ. уставы организа­ций ЦБ РФ* порядок назначения руководителей структурных подразделений к организаций ЦБ РФ;

14) определяет в соответствии с федеральньши законами условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Рос­сийской Федерации;

15) утверждает перечень должностей служащих ЦБ РФ;

16) устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы Российской Федерации, правила бухгал­терского учета и отчетности для банкокской системы Россий­ской Федерации, за исключением ЦБ РФ:

17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение:

• предложения по правилам бухгалтерскою учета и отчетно­сти для ЦБ РФ;

• предложения по порядку формирования провизий ЦБ РФ и порядку распределения прибыли 1LI5 РФ, остающейся в рас­поряжении ЦБ РФ;

■ отчет о расходах ЦБ РФ на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение* страхование жизни н медицин­ское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные нложомия и прочие административно-хозяйственные нужды;

18) выполняет иные функции.

Обязательному официальному опубликованию в официал ежом издании ЦБ РФ — «Вестнике Банка России* — в течение Юлией со лня их принятия подлежат решения Сокета директоров но во­просам:

1) изменения процентных ставок;

2) размера резервных требований;

3) размеров обязательных нормативов дли кредитных организа­ций н банковских групп;

4) прямых количественных ограничений;

5) участия (членства) ЦБ РФ н капиталах организаций (органи эациях), обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его организа­ции н служащих;

6) выпуска банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца;

7) изъятия из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого об­разна;

8) порядка формирования резервов кредитными организациями.

Территориальные учреждения ЦБ РФ не являются юридически­ми лицами* не имеют нрава принимать решения нормативного ха- рактера, не имеют права выдавать без разрешения Совета директо­ров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

Задачи и функции территориальных учреждений ЦБ РФ оп­ределяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Сонетом директоров* По решению Совета дирткторов территориальные учрежден и я ЦБ РФ могут создавать­ся в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов Российской Федерации* Территориальными учреждениями ЦБ РФ являются среди прочих и Национальные банки республик в соста­ве Росс(fiicкой Федерации-

Нолевые учреждения ЦБ РФ предназначены для бал коне кого обслуживания:

1) воинских частей;

2) учрсждеш1й и организаций Министерства обороны Росснй ской Федерации;

3) иных государственных органон юридических лиц обеспечи­вающих безопасность Российской Федерации;

Л) физических лиц. проживающих на территориях объектов, об­служиваемых полевыми учреждениями ЦБ РФ, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреж­дении ЦБ РФ невозможно.

Полевые учреждения ЦБ РФ являются воинскими учреждения­ми и руководствуются в своей деятельности воинскими устинами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверж­даемым совместно ЦБ РФ и Министерством обороны Российской Федерации. Условия найма, увольнения, огыагы труда, служебные обязанности и права, система дисциплинарных взысканий служа­щих ЦБ РФ определяются Советом директоров в соответствии с тру­довым законодательством.

Выступая одним из центральных участников банковских право- отношений, ЦБ РФ активно взаимодействуете иными субъектами банковского права и в первую очередь с коммерческими банками и небанковскими кредитными организациями. Однако необходи­мо учитывать, что в силу своей дуалистической природы такое вза­имодействие носит двуединый характер. Во'Первых, как кредитная организация ЦБ РФ взаимодействует, например, с коммерческими банками в процессоосуществления банковской деятельности. Как центральный элемент верхнего уровня банковской системы и госу­дарственный орган ЦБ РФ:

1) изаимодейстпует с кредитными организациями, их ассоциа­циями и союзами, проводит консультации с ними перед при­нятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает пред­ложи ни по »опросам регулирования банковской деятельно­сти;

2) в месячный срок отвечает в письменной форме кредитным организациям но вопросам, отнесенным к его компетенции

(при необходимости срок рассмотрения запроса может быть продлен ЦБ РФ, но не более чем на один месяц);

3) создаст г привлечением представителей кредитных организа­ций действующие на общественных началах комитеты, рабо­чие группы для изучения отдельных вопросов банковского деда;

4) принимает решение о государственной регистрации кредит­ных организаций, ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям ли­цензии на осуществление банковских операций, приостанан л и нает действие указанных лицензий и отзывает их. ЦБ РФ вправе в соответствии с федеральными законами упанинли вать квалификационные требования к кандидатам на долж­ности членов Совета директоров (наблюдательного совета), единоличного испол Интел ыюю органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главной) бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а так­же к кандидатам на должности руководителя* заместителей ру ководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгал­тера филиала кредитной организации;

5) издаст обязательные для других участЕшков банковских пра­воотношений нормативные акты;

6) устанавливает обязательные для кредитных организаций эки номнческие нормативы;

7) осуществляет банковский надзор и привлекает к ответствен­ности за нарушение банковского законодательства.

Например, в рамках осуществления своих надзорных функций ЦБ РФ вправе запрашивать и получать информацию о финансо­вом положении и деловой репутации участников (акционеров) кре­дитной организации в случае приобретения ими более 20 % акций (долей) кредитной организации, а также устанавливать требования к финансовому положению приобретателей более 20 % акций (до­лей) кредитной организации.

ЦБ РФ имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20 % акций (долей) кредитной организации в случае вы­явления неудовлетворительного финансового положения их при­обретателей* а также в иных случаях, установленных федеральными законами. При зтпм ЦБ РФ не вправе требовать от кредитных

организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной ацкписуштельсгном информации о клиентах кредитных организаций и об иных тре­тьих лицах, несвязанной с банковским обслуживанием указан­ных лиц.

13 процессе взаимодействия с другими кредитными оршпииши- *im:i, например с коммерческими банками, для осуществления сво­их функций банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ проводит:

!) проверки кроднтЕшх организаций (их филиалов);

2) направляет нм обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и при­меняет предусмотренные законодательстпом санкции по отно­шению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представи­телями (служащими) ЦБ РФ в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями. Уполномоченные представители (служащие) ЦБ РФ имеют право получать и проверять отчетность и другие доку­менты кредитных организаций (их филиалов), при необходимости снимать копии с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки. Порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), в том числе определение обязаннос­тей кредитных организаций (их филиалов) по содействию в про­веден ни проверок, определяется Советом директоров. ЦБ РФ не кнрано проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за одни и тот же отчет­ный период деятельности кредитной организации (ее филиала), за исключением случаев, предусмотренных ст. 73 Закона о Централь­ном банке. При атом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиа­ла), предшествующие году проведения проверки.

Проведение ЦБ РФ повторной проверки кредитной организации (сс филиала) по одним п тем же вопросам за один и тот же отчет­ный период деятельности кредитной организации (ее филиала) за уже проверенный период разрешается но следующим основаниям: 1 )ес'лн такая пронерка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;

2) в порядке контроля за деятельностью территориального учреж­дения ЦБ РФ, проводившею проверку. Повторная проверки кре­дитной организации (ее филиала) в порядке указанного контро­ля проводится ЦБ РФ на основании мотивированного решения Совета директоров;

3) по иным основаниям, предусмотренньтмэакежодатрльетвом Рос­сийской Федерации*

ЦБ РФ вправе применять к другим кредитным организациям меры юридического воздействия в следующих случаях:

1) нри нарушении кредитной организацией федеральных зако­нов, издаваемых в гоответстннп с ними нормативных актов и предписаний ЦБ РФ;

2) при непредставлении информации;

3) представлении неполной пли недостоверной информации.

В указанных случаях ЦБ РФ вправе:

1) требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений;

2) взыскать штраф в размере до 0,1 % минимального размера ус- ■ тавного капитала;

3) ограничить проведение кредиткой организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний ЦБ РФ об устранении нарушений, выявленных я де­ятельности кредитной организации, а равно в случае, если эти на­рушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали ]>снльную угрозу интересам ее креди­торов (вкладчиков), ЦБ РФ может:

\)взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 % размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 % ми­нимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

* осуществления мероприятий по финансовому оздоровле­нию кредитной организации, в том числе изменения струк­туры се активов;

* замены руководителей кредитной организации;

* осуществления реорганизации кредитной организации;

3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кре­дитной организации обязательные нормативы;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией от­дельных банковских операций, предусмотренных выданной сіі лицензией па осуществление банковских операций* на срок да одного год в, а также на открытие ею филиалов на срок до одного гида;

5) назначить временную администрацию по управлению кредит­ной организацией на срок до шести месяцев';

6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут ос­нования для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным за­коном пт 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ *0 несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

7) нрелложіггь учредителям (участникам) кредитной организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, л ибо участия в капитале друг л руга, л ибо иных спо­собов прямого или косвен нога взаимодействия имеют возмож­ность, оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, на­правленные на увеличение собственных средств (капитала) кре­дитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Вместе с тем здесь же необходимо указать на срок давности при­влечения к банковской ответственности. Кредитная организация не может бьпь привлечена ЦБ РФ к ответственности за совершение перечисленных выше нарушений, если со дня его совершения ис­текло пять лет.

Предусмотренные за нарушение банковского законодательства штрафные санкции взыскиваются с кредитных организаций в су­дебном порядке. ЦВ РФ МОЖС Г СО [ШЛІТЬСЯ в суд с иском о взыска­нии с кредитной организации штрафов или иных санкций, не по­зднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

Наиболее гуровым наказанием за нарушения в сфере банковской деятельности, которое ЦБ РФ вправе возлагать на участников бан­ковских правоотношений, выступает отзыв у крестной организации лицензии на осуществление банковских операций. Порядок огзына лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами ЦБ РФ, При этом в целях защиты интере­сов вкладчиков и кредиторов ЦБ РФ может назначит]! н кредит­ную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя ЦБ РФ, В период деятельности уполномоченного представителя ЦБ РФ кре­дитная организация вправе осуществлять разрешелныееж]>едераль- нымн законами сделки только по согласованию с уполномочен­ным представителем ЦБ РФ в порядке, установленном Федеральным законом от 2 декабри 1990 г. № 395-1 *() бликах и банковской деятель­ности».

С момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя ЦБ РФ прекраща­ется.

Основными направлениями взаимодействия ЦБ РФ с другими орга­нами государственной власти выступает совместная координацион­ная работа с Правительством Российской Федерации, различными министерствами и ведомствами. Для реализации возложенных на него функций ЦБ РФ участвует в разработке экономической поли­тики Правительства Российской Федерации, Председатель ЦБ РФ или по его поручению одни из его заместителей участвует в заседа­ниях Правительства Российской Федерации* а также может прини­мать участие в заседаниях Государственной Думы мри рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономический, финансовой, кредитной и банковской политики.

Кроме того. Байк России и Правительство Российской Феде­рации информируют друг друга о предполагаемых действиях, име­ющих общегосударственное значение, координируют свою поли­тику, проводят регулярные взаимные консультации. Имеете с тем ЦБ РФ не вира fie предоставлять кредиты Правительству Рос­сийской Федерации дли финансирования дефицита федерально­го бюджета, покупать государственные цепные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда эго

гцюлусматрнвается федеральным лакомом о федеральном бюджете. Также ЦБ РФ не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитен* бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюд­жетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов* Что касается взаимодействия с министерствами и ведомствами, то здесь необходимо выделить следующие аспекты. Н первую очередь ЦБ РФ консультирует Министерство финансов Российской Федерации по нон росам графика выпуска государственных пеиньтх бумаг Россий­ской Федерации и погашения 1ткударсткспног о до/(га Российской Фе­дерации с учетом их воздействия на состояние банковской системы Российской Федерации и приоритетов единой государственной де­нежно-кредитной политики. Министр финансов Российской Фе­дерации и министр экономического развития и торговли Россий­ской Федерации или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Сонета директоров с нравом совещательна- j и голоса*

ЦБ РФ и Министерство финансов Российской Федерации в необ­ходимых случаях заключают соглашения о проведении указанных выше операции по поручению Правительства Российской Федерации*

Основными направлениями международной деятельности ЦБ РФ выступают:

1) взаимодействие ЦБ РФ с центральными банками иностран­ных государств;

2) содейспше и обеспечение создания кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных бан­ков в Российской Федерации,

Для осуществления функций по представлению интересов Рос­си не кой Федерации во взаимоотношениях с центральными банка­ми иностранных государств, а также в международных банках и иных международных пал ктю-филапсовых организациях ЦБ РФ может открывать представительства ня территориях иностранных госу­дарств.

При этом в процессе международной деятельной и ЦБ РФ вправе:

а)запросить центральный банк и орган банковского надзора иностранного государства о предоставлении информации или документов, которые НОЛучеНЫ ОТ КреДИГНЫХ ОрГаННЗНЦИЙ в ходе исполнения надзорных функций;

б)предоставить органу банковского надзора иностранного госу-! ларства указанные информацию или документы, которые содержат сведений об операциях кредитных организаций и из) клиентов, при условии обеспечения указанным органом бан*; конского надзора режима сохранности информации, соответ^ сгну югцсги установленным закопидательством Российской Фе-> дерацнн требованиям обеспечения сохранности информации, предъявляемым к Банку России,

В отношении информации и документов, которые получены от центральных банков и органов банковского надзора иностранных государств, ЦБ РФ обязан соблюдать требования по раскрытию ин­формации и предоставлению документов, установленные законо­дательством Российской Федерации, с учетом требовании, установ­ленных законодательствами иностранных государств.

Второе из указанных «международных* направлений деятельно­сти ЦБ РФ опосредуется в работе Банка России следующим обра­зом, В соответствии с законодательством выдавать разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвест и цгеями и филиаловиностранных банков, а также осуществлять аккредита­цию представительств кредитных организаций иностранных госу­дарств на территории Российской Федерации уполномочен только ЦБ РФ.

Основными задачами ЦБ РФ как антимонопольного органа в ва­лютной сфере могут быть названы:

1) содействие развитию конкуренции на рынке финансовых услуг:

2) предупреждение, ограничение и пресечение недобросовестной конкуренции и пресечение злоупотреблении, связанных с до­минирующим положением финансовой организации па рынке финансовых услуг;

3) осуществление государственного контроля за соблюдением ан­тимонопольного закоиодатпьства на рынке финансовых услуг.

Для решения указанных задач Банк России наделен специаль­ной системой функций. Как антимонопольный орган ЦБ РФ:

1) направляет в Правительство Российской Федерации предло­жения по вопросам совершенствования антимонопольного законодательства н иных нормативных правовых актов о за­щите конкуренции на рынке финансовых услуг и практике

4 4* Особенности пра&овпг о статуса финансовых органов

их применения, а также заключения иа проекты бязатсльствам кредитной организации, за исключением случаев, когда ЦБ РФ принял ка себя такие обязательства.

О рта ны законодательной и исполнительной власти и органы ме­стного самоуправления не ни ране вмешиваться в деятельность кре­дитных организаций, за исключением случаев, мщдугмифемпых федеральными законами.

Органами управления кредитной организации являются:

1) собрание се учредителе!! (участников);

2) пик*г директоров (наблюдательный совет);

3) сдп|[олн'шый исполнительный орган и коллегиальный игпол тштельный орган.

Теку1Дее руководств» деятельностью КрСДНТНОЙ ОрПШ: ШЦИН Осу- щестнляе ге я единоличным исполнительным органом И КОЛЛСП! адьпым исполнительным ОрГТШПМ. Единоличный исполнительный орган, що заместители, члены коллш'иалыюго исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации)* главный бухгалтер кредитной пргаы 11за:ш;1, руководитель ее филиала не пи рапе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональны­ми участниками рынка пенных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аф­филированными лицами но отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руково­дитель ее филиала.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документа­ми, за исключением случаев, когда кредитная организация приня­ла ни себя соответствующие обязательства, или случаен, предус­мотренных федеральными законами.

Классификация видов кредитных организаций может осуществ­ляться по самым различным основаниям. Наиболее часто при этом используется классификация по функциональному признаку.

При классификации кредитных организаций но юридическому статусу в зависимости от круга осуществляемых банковских опе­раций и банковских сделок выделяют 6а)1ки и небанковские кредит­ные оргашшции.

Ьанкн -- кредитные организации, которые имеют исключитель­ное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего име­ни н за своп счет на условиях возвратности* платности* срочности: открытие и ведение банковских счетов физических и юридичес­ких лиц. Соответственно иностранным банком считается банк* признанный таковым по законодательству иностранного государ­ства, на территории которого он зарегистрирован. В настоя шее время н Российской Федерации действует более 180U кредитных организаций, в том числе около 1723 банков.

При этом среди банков во всем мире традиционно выделяют .шиссианные (государственные) и частные (коммерческие). В на­шей стране единственным эмиссионным банком является ЦБ РФ.

В зависимости от организационно-правовой формы, в которой со­зданы частные кредитные организации, различают банки - закры­тые и открытые акционерные общества, банки — общества с огра­ниченной ответственностью и банки — общества с дополнительной ответственностью. Наиболее распространенной формой создания банков, естественно, является акционерное' общество. В зарубежных ітчгударетвах создаются также кооперативные банки* Кроме того, но территории обслуживания клиентов экономист ы различают .местные. региональные, общенациональные и международные (транснацио­нальные) банки. Как правило, к местным относят небольшие го­родские банки, обслуживающие население одного муниципально­го образования. Соответственно региональными являются башен, обладающие разветвленной филиальной сетью на территории од­ного или нескольких сопредельных субъектов РФ. Примерами таких банков могут выступать одни из крупнейших банков юга Рос­сии - Крап инвестбанк и Югбаик. Национальными выступают банки, охватывающие филиалами практически всю территорию страны (например, Сбербанк России), К международным банкам в нашей стране, как правило, относят Внешторгбанк и Виеглэко- номбанк.

По источнику уставного капитала ки, банки с иностранным капиталом и иностранные банки. В зави­симости от наличия или отсутствия филиалов выделяют миогофи- лиальпые или безфилиальные банки. В настоящее время российские банки имеют околи 3433 филиалов (правда, около 1140 из них я ад и ются филиалами одного байка — Сбербанка России) и около 6131 до­полнительного офиса. Кроме тот, необходимо учитывать, что на тер­ритории России действуют и филиалы двух иностранных банков. Наконец, в зависимости от объемов собственных активов разли­чают мелкие, средние и крупные банки. Зарегистрированный ус­тавный капитал действующих в России кредитных организации

составляет порядка 270 млрд руб* При этом крупными мог>гт бы! надналы только около 190 банков* которые обладают уставным ке питал ом сы.шге НОО млн руб* Средних банков с капиталом лт 150 я 300 мл и руб* к России порядка 130* Кроме того, около 290 банка имеют уставной капитал до 30 млн руб.(аоколл90 и того меньше- дп 3 млн руб* '

Кроме гого, необходимо учитывать, что в силу особого положа мня и экономической системе общества на банковские нигтнтуть могут возлагаться порой не свойственные нм публично-правовьн функции. Важность роли кредитных организаций как участников любых правоотношений заключается в экономическом значении банковских институтов для финансовой системы любого государ­ства и его экономики в целом. Банки - это главные финансовый посредники, обеспечивающие функционирование системы безна­личных банковских расчетов между всеми хозяйствующими субъектами (организациями и индивидуальными предпринимате­лями)* поэтому в силу специфики своего функционального эконо­мического положен ИЯ налоговым законодательством эти субъекты наделяются дополнительными обязанностями публично-правово­го характера. Одновременно кредитные организации, как и другие хозяйствующие субтлкты, сами являются и налогоплательщиками.

Налоговым кодексом РФ па банк как участника банковских пра­воотношений возлагаются следующие публично-правовые обязан­ности.

1. Для контроля денежных потоков налоговым органам необхо­димы сведения об открытых налогоплательщиками банков­ских счетах. Поэтому в соответствии с нормами ст. 86 ПК РФ банки обязаны в пятидневный срок сообщать в налоговый орган об открытии или закрытии банковского счета оргатиш цин, индивидуального предпринимателя,

2. Кроме того, банки не вправе осуществлять движение по бан­ковским счетам налогоплательщика при наличии у байка ре­шения о приостановлении операций по счетам этого лица.

3. Батпш обязаны своевременно выполнять поручения налого­плательщиков, плательщиков сбора, налоговых агентов но но речнелепию сумм налит (сбора). Поручение на перечисление налога исполняется бликом в обязательном порядке в течение

одного операционного дня. Плата за обслуживание но таким операциям не взимается (п, 2 ст. 60 НК РФ), При наличии денежных средств ка счетах налогоплательщиков ИЛИ надо юных агентов банки не вправе задерживать исполнение но ручеиий их перечисление нлп решений о взыскании инлпкш (сборов) в соответствующие бюджеты (внебюджетные фон­ды). За неисполнение или ненадлежащее исполнение укапан­ных обязанностей банки несут ответственноегь, однако это не освобождает их от обязанности перечислить в бюджеты (вне­бюджетные фонды) сумму налога и уплатить соответствую'

[ЦИС ПОНИ.

4. Банки обязаны исполнять решения банковского органа о при­остановлении операций по счетам налогоплательщика, пла­тельщика сборов, налогового агента.

5. Банки обязаны исполнять решения банковских органов о взыс­кании налогон (сборов) за счет денежных средств недоимщи­ков. Решения об их взыскании должны исполняться банками в течение одного операционного дня, следующего за днем их получения. Плата за обслуживание по указанным операциям не взимается,

6. Банки обязаны выдавать налоговым органам справки по опе­рациям и счетам организаций и j-раждан-предпринимателей по монтированному запросу.

Ответственность за неисполнение кредитными организациями публично-правовых обязанностей, возложенных налоговым эякп нодательством на этих субъеЕсгов банковского права, предусмотре­на положениями главы 18 НК РФ.

Небанковские кредитные организации - кредитные организа­ции, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ПН РФ. В зависимости о г конкретной функциональной специализации небанковские кре­дитные организации подразделяются на расчетные, депозитные Vi кредитные, а также организации инкассации. В настоящее время в России функционирует около 55 небанковских к]>едиткых орга­низации (еще несколько лЪт назад их был о только 43), из которых 38 - расчетные.

Расчетпншш являются небанковские кредитные орган пзадш! которые вправе осуществлять следующие банковские онерами и:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц:

2) осуществление расчетов по поручению юридических ЛИМ, В ТО числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Расчетные небанковские кредитные организации могут осуще сгвлять: обслуживание юридических лиц. в том числе кредиты: организации, па межбанковском, валютном рынках и рынке цен пых бумагу расчеты но и ластиковым картам; инкассацию денежны] средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассопо« обслуживание юридических лиц; операции по купле-продаже «по странной валюты в безналичной форме, а также могут предостав­лять кредиты клиентам - участникам расчетов ка эавершешн расчетов ИО СОПОрШСИНЫМ сделкам на условиях возвратности, срочн носгн, платности, обеспеченности в пределах, установленных ЦБ) РФ. Временно свободные денежные средства расчетные небатсор-| ские кредитные организации вправе размешать только в виде вло-: жекий в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а так­же хранить па корреспондентских счетах в ЦБ РФ н в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению рас­четов.

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе привле- КЦТЬ денежные С))СДСТВа юридических и физических ли ц во вклады в целях их размещения от своего имени л за свой счет.

Депозитными м кредитными являются небанковские кредитные иртзшшщш, которые вп]>л»конские кредитные организации, осу шел ваяющие депо* зтпныеи кредитные операции, пн вправе осуществлять следующие банковские операции:

ii. Особенностиправоеого статуса кредитных ортанизаций 07

1) привлечение денежных средств фииических ЛИЦ во вклады (ло востребования и на определенный срок) И ЮрНДИЧСЧКИХ ЛИН во вклады до востребования;

2) огкрытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц;

3) осуществление расчетов по поручению физических и юриди­ческих лиц, в том числе баиков-коррссгтондентов, по их бан­ковским счетам;

4) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчет­ных документов и кассовое обслуживание физических и юри­дических лиц;

5) куплю‘Продажу иностранной валюты и наличной фирме:

fi) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

7) осушествленне переводов денежных средств по поручеЕтию физических лиц без открытия 6аНКОВ11КИХ счетов*

Кроме того, для небанковских кредитных организаций рассмат­риваемого вида установлен запрет На открытие филиалов и созда­ние дочерних организаций за рубежом.

Организации инкассации вправе осуществлять следующую бан­ковскую операцию: инкассация денежных средств, векселей, пла­тежных и расчетных докумсЕ1Тов* Так как деятельность организаций инкассации связана с возникновением главным образом операци­онных рисков, требования неминимальной величине капитала для организаций инкассации Fie устанавливаются.

В рамках валютного контроля уполномоченные банки, подотчет­ные ЦБ РФ, являются агентами валютного контроля. Кредитны­ми организациями проводится контроль за осуществлением валют­ных операций. Кроме того, уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным и налоговым органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля инфор­мацию в объеме и порядке, установленных ЦБ РФ.

Кредитные организации как агенты валютного контроля в пре­делах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право:

1) проводить проверки соблюдения резидентами н нерезидента­ми актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органив валютного регулирования;

2) проводить проверки полноты и достоверности учета [1 от­четности по валютным операциям резидентов и нгреанлен­той;

3) запрашшшть и получать документы и информацию, кото­рые связаны с проведением валютных операции* открыти­ем И Ведением счетов. Обнз-ТТеЛЬПЫИ СрОК ДЛЯ представлен ния документов по запросам агентов валютного контроля не може: составлять мспес семи рабичих дней со дня подачи запроса,

4.5.