Контрольные вопросы и задания

1. Выделите организационно-правовые формы валютного кон­троля. Каковы критерии их разграничения между собой?

2. Классифицируйте валютный контроль на виды по различным основаниям.

3. Охарактеризуйте методы валютного контроля. Какие из них являются основными?

4. Охарактеризуйте субъектную составляющую механизма ва­лютного контроля. Каков статус Правительства РФ в сфере валютного контроля? Назовите органы и агентов валютного контроля. Опираясь на нормативно-правовые акты, разгра­ничьте их компетенцию в сфере валютного контроля.

5. Охарактеризуйте функциональную составляющую механизма валютного контроля. Назовите общие для органов и агентов полномочия в сфере валютного контроля. Какие полномочия, напротив, отличают органы валютного контроля от агентов валютного контроля?

6. В чем специфика правового статуса Центрального Банка РФ как органа валютного контроля по отношению к Росфиннад- зору? Определите компетенцию Банка России в сфере валют­ного контроля.

7. Охарактеризуйте Федеральную службу финансово-бюджет­ного надзора как орган валютного контроля. Какими норма­тивно-правовыми актами регламентируется ее деятельность?

8. В чем проявляется двойственность правового статуса упол­номоченных банков в сфере валютного контроля?

9. Какова роль таможенных органов в осуществлении валют­ного контроля? Чем ограничены компетенция и полномочия таможенных органов в сфере валютного контроля? Почему валютный контроль именуют в науке таможенно-банковским?

10. Дайте понятие информационных основ валютного контроля. Что составляет их содержание?

11. Что представляет собой документальная база валютного кон­троля? Какими нормативными правовыми актами она регла­ментируется?

12. Что подразумевают выражение «документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением банковских счетов»? Сделайте ссылку на зако­нодательство.

13. Что понимается под формами учета валютных операций?

14. Что подразумевает информационное взаимодействие в сфе­ре валютного контроля? Назовите основные направления такого взаимодействия и формы их правовой регламентации.

15. Назовите документы, представляемые резидентами и нере­зидентами в уполномоченные банки при осуществлении ва­лютных операций.

16. Назовите сроки представления резидентами и нерезидента­ми в уполномоченные банки паспортов сделок и справок.

17. Каков порядок оформления уполномоченным банком па­спорта сделки?

18. Перечислите случаи, при которых паспорт сделки не оформ­ляется.

19. Каков порядок представления резидентами и нерезидентами документов и сведений для целей валютного контроля тамо­женным органам? Охарактеризуйте документальную базу и основные процедуры таможенного валютного контроля.

20. Каковы особенности представления документов и информа­ции для целей валютного контроля налоговым органам?