§ 9. Правовые основы банковской системы Российской Федерации

Банк — это коммерческое юридическое лицо (хозяйственное общество), которому в соответствии с законом и на основании ли­цензии, выдаваемой Центральным банком РФ (Банком России; ЦБ РФ), предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также откры­вать и вести банковские счета юридических и физических лиц.

7) покупать и продавать наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осу­ществления этих операций требуется отдельная лицензия Цен­трального банка РФ);

8) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные операции);

9) оказывать информационные и консультативные услуги;

10) осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно соз­дание небанковских кредитных организаций — таких организа­ций, не являющихся банками, которые могут выполнять от­дельные банковские операции. В настоящее время такие учреж­дения широкого распространения не получили.

Центральный банк РФ выделяется из массы других коммер­ческих банков наличием властных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы Рос­сийской Федерации. Второй уровень банковской системы вклю­чает коммерческие банки различных видов, а также небанков­ские кредитные организации, получившие лицензию на осуще­ствление отдельных банковских операций.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские систе­мы большинства зарубежных стран построены по двухуровне­вому принципу, что позволяет осуществлять наиболее эффек­тивное правовое регулирование банковского дела в государстве.

Банковская система любой страны — это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

обязанности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Центральный банк РФ имеет уставный капитал. Кроме то­го, Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фон­ды различного назначения в размерах, необходимых для осуще­ствления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценно­стями. Уставный капитал и иное имущество Банка России яв­ляются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения. Это означает, что Центральный банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации). Иным иму­ществом Банк России распоряжается самостоятельно.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не преду­смотрено федеральными законами.

Некоммерческая природа Центрального банка РФ подчер­кивается положением, согласно которому он за некоторыми исключениями не может участвовать в капиталах кредитных организаций, в капиталах иных организаций, если они не обес­печивают деятельность Банка России, его учреждений, органи­заций и служащих, а также если иное не предусмотрено зако­ном.

Как юридическое лицо Центральный банк РФ имеет право осуществлять следующие операции:

1) предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение ценными бумагами;

2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя;

3) покупать и продавать другие ценные бумаги;

4) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

5) выдавать гарантии и поручительства;

6) осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Централь­ного банка РФ обусловил некоторые ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юриди­ческими лицами, не имеющими лицензии на проведение бан­ковских операций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредитных и иных организаций, осуществлять опера­ции с недвижимостью, заниматься торговой и производствен­ной деятельностью, а также пролонгировать предоставленные кредиты.

Как орган государственного управления Банк России наде­лен государственно-властными полномочиями и действует как вневедомственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иност­ранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функцио­нирования платежной системы.

Функции Центрального банка РФ. Закон указывает на сле­дующие функции ЦБ РФ.

1. Банк России разрабатывает и проводит единую государст­венную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Основные инструменты и методы этой политики следующие:

а) Банк России устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не ска­заться на позициях рубля;

б) Банк России устанавливает нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными учреждениями в нем. В принципе эти средства должны направляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации банка. Однако Банк России зачастую использует эти средства совсем на дру­гие цели;

в) операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Бан­ком России казначейских векселей, государственных облига­ций, других государственных ценных бумаг с совершением позднее обратной сделки;

г) рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти ме­ры способствуют укреплению стабильности системы кредитных отношений, что влияет на покупательную способность рубля;

д) валютные интервенции (купля-продажа иностранной ва­люты) Банка России на валютном рынке для воздействия на курс рубля.

2. Банк России производит эмиссию наличных денег и органи­зацию их обращения. Таким образом, именно Центральный банк РФ оказывает наибольшее влияние на денежную систему. Офи­циальной денежной единицей Российской Федерации является рубль. Введение на территории России других денежных еди­ниц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Банкноты и монеты Банка России являются единственным законным сред­ством платежа на территории Российской Федерации. Они представляют собой безусловное обязательство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. В настоящее время зако­нодательство запрещает мероприятия по обмену денежных зна­ков в несколько дней, подобно тем, которые проводились в не­давнем прошлом. Теперь же срок изъятия банкнот и монет из обращения не может быть менее одного года. Решение о вы­пуске в обращение новых банкнот и монет принимает Совет директоров Центрального банка РФ.

3. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

4. Банк России регулирует деятельность и осуществляет над­зор за кредитными организациями (об этом будет сказано ниже).

5. Банк России организует и осуществляет валютное регули­рование и валютный контроль на территории Российской Федера­ции, а именно:

а) определяет сферу и порядок обращения в Российской Фе­дерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;

б) проводит все виды валютных операций;

в) устанавливает правила проведения операций с иностран­ной валютой, порядок обязательного перевода, ввоза и пере­сылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и цен­ных бумаг в иностранной валюте;

г) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

д) осуществляет другие полномочия.

Центральный банк РФ наравне с Правительством РФ явля­ется органом валютного контроля и имеет право налагать штра­фы и другие санкции.

Управление Центральным банком РФ. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Система Центрального банка РФ состоит из цен­трального аппарата, территориальных учреждений, полевых уч­реждений, расчетно-кассовых центров, вычислительных цен­тров, подразделений безопасности и др. Территориальные учреж­дения ЦБ РФ, действующие в субъектах Федерации, не имеют статуса юридического лица, не могут принимать решения нор­мативного характера.

В центральном аппарате Банка России ключевую роль игра­ет Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка и осуществляющий руководство и управление Банком России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, назначаемые Государственной Думой Федерального Собрания РФ. Вопреки устоявшемуся стереотипу Председатель Банка России не определяет существо деятельности Центрального банка РФ, а выполняет более скромные функции: председательствует на заседаниях Совета директоров, подписывает нормативные акты Банка России, приказы для его структурных подразделений и др. Решения же по всем основным направлениям деятельности Центрального банка РФ принимает Совет директоров коллегиально.

Взаимодействие Банка России и других государственных орга­нов. Конституция РФ (ст. 75) закрепляет независимость Цен­трального банка РФ, от других органов государственной власти, которые не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функ­ций и полномочий. Однако независимость не означает полную изолированность Центрального банка РФ от других органов, ведь, в конце концов, он должен действовать в рамках эконо­мической политики государства. Поэтому законодательство ус­танавливает некоторые правила взаимоотношений Центрально­го банка РФ с другими государственными органами.

Банк России и Государственная Дума Федерального Собрания РФ. Банк России подотчетен Государственной Думе, что выра­жается в следующем.

1. Государственная Дума назначает на должность и освобож­дает от должности Председателя Банка России по представле­нию Президента РФ, а также членов Совета директоров по представлению Председателя ЦБ РФ. .

Банк России представляет Государственной Думе на рас­смотрение годовой отчет, а также аудиторское заключение.

Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России, рассматривает основные направ­ления единой государственной кредитно-денежной политики и принимает по ним решения и др.

Банк России и Правительство РФ.

1. Установлено взаимное представительство Центрального банка РФ и Правительства РФ. Председатель Банка России или его заместитель участвует в заседании Правительства РФ, а ми­нистр экономического развития и торговли РФ и министр финансов РФ или их заместители участвуют в заседаниях Сове­та директоров с правом совещательного голоса.

2. Банк России и Правительство РФ информируют друг дру­га о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

3. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правитель­ству РФ для финансирования бюджетного дефицита, что явля­ется важной антиинфляционной мерой, покупать государствен­ные ценные бумаги при их первичном размещении.

4. Банк России осуществляет кассовое исполнение феде­рального бюджета, а также операции с федеральным бюджетом без взимания комиссионного вознаграждения.

Коммерческие банки в банковской системе Российской Феде­рации и их виды. Коммерческие банки создаются на основе лю­бой формы собственности, в том числе и с привлечением иност­ранного капитала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Банки осуществляют свою деятель­ность на коммерческой основе. Существует несколько видов коммерческих банков.

1. В начале 1980-х гг. государственные предприятия и орга­низации создавали так называемые инновационные банки, чьей основной задачей являлось финансирование и кредитование мероприятий, связанных с внедрением в производство научно- технических достижений.

2. В самом начале процесса образования коммерческих бан­ков они носили в основном региональный характер, осуществля­ли комплексное банковское обслуживание клиентов по месту нахождения банков, т. е. сфера их интересов ограничивалась определенной территорией. ,.-

3. С течением времени банки укрепляли свое положение на рынке, расширяли территорию своей деятельности, создавали филиалы, становясь тем самым межрегиональными. Сегодня все крупные банки России имеют межрегиональный характер.

4. Кроме того, применяется и такая форма коммерческих банков, как отраслевые банки, которые обслуживают в основ­ном одну отрасль народного хозяйства (например, Газпром­банк).

5. Некоторыми особенностями своего правового положения отличаются банки с иностранным участием (совместные бан­ки) — банки, уставный капитал которых формируется в том числе иностранными физическими и юридическими лицами, а также филиалы иностранных банков. Так, законом устанавли­вается квота участия иностранного капитала в банковской сис­теме Российской Федерации, поэтому для открытия такого банка требуется специальное разрешение Центрального банка РФ. Для открытия филиала такого банка требуется специальная лицензия Центрального банка РФ. Кроме того, законодательст­вом и Банком России могут вводиться дополнительные требо­вания и ограничения деятельности иностранных банков, в ча­стности ограничения на осуществление определенных банков­ских операций.

6. В соответствии с законодательством допускается также создание банковских групп и холдингов. Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления других кредитных организаций.

Банковским холдингом признается не являющееся юридиче­ским лицом объединение юридических лиц с участием кредит­ной организации (кредитных организаций), в котором юриди­ческое лицо, не являющееся кредитной организацией (голов­ная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существен­ное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций. Закон устанавливает обязанность ин­формировать Банк России о создании банковских групп и хол­дингов.

Банки на договорных началах могут совершать банковские операции и сделки на основе лицензий (разрешений) Централь­ного банка РФ. Однако при принятии ими решений, связанных с проведением конкретных банковских операций, банки Рос­сийской Федерации независимы от органов государственной власти.

Каждый банк обязан иметь определенный уставный капи­тал, роль которого заключается в предоставлении минималь­ных гарантий кредиторам банка в случае его ликвидации. Ус­тавный капитал служит обеспечением обязательств банка. Минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых банков устанавливается Центральным банком РФ. Кроме то­го, Банк России может предъявлять дополнительные требова­ния к учредителям совместных и филиалов иностранных бан­ков, касающиеся минимального и максимального размеров их уставного капитала.

Отношения между банками и клиентами носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кре- дитно-расчетного обслуживания.

Банки, включая Банк России, обязаны соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспонден­тов. Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выдаваться самим юридическим лицам, их вышестоящим орга­нам, судам, следственным органам, Счетной палате РФ, тамо­женным органам, а также финансовым органам по вопросам налогообложения. Справки по счетам и вкладам граждан выда­ются, кроме самих клиентов и их представителей, судам и следственным органам по делам, находящимся в их производ­стве, в случаях, когда на денежные средства и иные ценности клиентов наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества и др. Кроме того, в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (от­мыванию) доходов, полученных преступным путем, и финан­сированию терроризма», банки обязаны представлять уполно­моченным органам информацию о сделках, сумма которых превышает 600 тыс. руб.

Полномочия Центрального банка РФ по регулированию дея­тельности коммерческих банков и надзору за ними. Основными задачами Центрального банка РФ являются банковское регу­лирование и осуществление постоянного надзора за соблюде­нием кредитными организациями банковского законодательст­ва, нормативных актов Банка России. Главными целями бан­ковского регулирования и надзора являются поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчи­ков и кредиторов.

Банковское регулирование и надзор Центрального банка РФ в процессе образования коммерческих банков.

1. Любой коммерческий банк осуществляет свою деятель­ность только на основании лицензии, выдаваемой Банком Рос­сии. Таким образом, лицензирование является одним из наибо­лее действенных методов регулирования деятельности коммер­ческих банков.

Центральный банк РФ может выдавать несколько видов ли­цензий:

а) лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денеж­ных средств физических лиц), выдаваемую всем банкам в про­цессе их создания. Для получения лицензии учредители банка представляют в Банк России определенные документы (хода­тайство о выдаче лицензии, учредительные документы, эконо­мическое обоснование (бизнес-план), данные о руководителях банка и др.) и ждут решения Банка России, который обязан его принять не позднее шести месяцев с момента получения доку­ментов. Основанием для отказа в выдаче лицензии могут быть несоответствие учредительных документов законодательству, а также неудовлетворительное финансовое положение учредите­лей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка. В лицензии Центрального банка РФ предусматривается пере­чень операций, выполняемых банком;

б) лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привле­чения во вклады средств физических лиц);

в) лицензию на привлечение во вклады и размещение драго­ценных металлов;

г) лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Эта, а также лицензии, указанные ниже, могут быть выданы банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет;

д) лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

е) генеральную лицензию на осуществление банковских опе­раций, предусматривающую наиболее широкий перечень бан­ковских операций. Данная лицензия выдается банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со сред­ствами в рублях и валюте, а также выполняющему установ­ленные Центральным банком РФ требования к размеру собст­венных средств (уставного капитала). Коммерческие банки, получившие генеральную лицензию, наделяются статусом упол­номоченного банка, обладающего некоторыми дополнительны­ми полномочиями. Например, в области валютного контроля уполномоченные банки являются агентами валютного контроля.

2. В процессе создания коммерческих банков Банк России принимает решения о государственной регистрации банков и ведет реестр банков, получивших лицензии (книгу регистрации банков).

3. Кроме того, Банк России вправе в соответствии с феде­ральными законами предъявлять квалификационные требова­ния к руководителям исполнительных органов, а также к глав­ному бухгалтеру кредитной организации.

4. Банк России дает согласие на совершение сделки купли- продажи более 20% долей (акций) кредитной организации.

Банковское регулирование и надзор Центрального банка РФ в процессе деятельности коммерческого банка.

1. Основным инструментом банковского регулирования на этой стадии является установление обязательных нормативов'.

а) минимального размера собственных средств кредитной организации, т. е. суммы уставного капитала, фондов кредит­ной организации и нераспределенной прибыли;

б) предельного размера неденежной части уставного капита­ла (не более 20%);

в) максимального размера риска на одного заемщика, уста­навливаемого как отношение между всей суммой кредитов дан­ному заемщику к сумме собственных средств кредитной орга­низации;

г) максимального размера крупных кредитных рисков, т. е. выраженного в процентах отношения совокупной величины крупных кредитных рисков (это сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% соб­ственных средств (капитала) кредитной организации) и размера собственных средств (капитала) кредитной организации;

д) нормативы ликвидности кредитной организации опреде­ляются как отношение ее активов и пассивов, а также как от­ношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых активов) и суммарных активов;

е) нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяются как отношение размера собственных средств (ка­питала) кредитной организации и суммы ее активов, взвешен­ных по уровню риска;

ж) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

з) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

и) нормативы использования собственных средств (капита­ла) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

к) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (бан­ковской группой) своим участникам (акционерам).

2. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, веде­ния бухгалтерского учета и др.

3. Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности на­рушений.

Санкции, применяемые Центральным банком РФ по отноше­нию к коммерческим банкам. В случае нарушения кредитной ор­ганизацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, не­представления информации, представления неполной или не­достоверной информации Банк России имеет право:

1) потребовать от кредитной организации устранения выяв­ленных нарушений;

2) взыскать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала;

3) ограничить проведение кредитной организацией отдель­ных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок его предписаний об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией бан­ковские операции или сделки создали реальную угрозу интере­сам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздоровле­нию кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов;

Ьа б) замены руководителей кредитной организации; | в) осуществления реорганизации кредитной организации; г 3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;

6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут осно­вания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

7) предложить учредителям (участникам) кредитной органи­зации, которые самостоятельно или в силу существующего меж­ду ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые ор­ганами управления кредитной организации, предпринять дей­ствия, направленные на увеличение собственных средств (ка­питала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации ли­цензию на осуществление банковских операций по основани­ям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и бан­ковской деятельности» (ст. 20).

Страхование вкладов физических лиц в банках. Значительная доля средств, оборот которых происходит в банковской систе­ме, формируется за счет вкладов физических лиц. Граждане, однако, отдают деньги во вклады, лишь доверяя банкам. Бан­ковские кризисы, имевшие место в нашей стране, существенно подорвали это доверие, что не позволяет эффективно функцио­нировать ни банковскому сектору, ни экономике в целом. По­этому в 2003 г. для обеспечения гарантий возврата привлека­емых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам была создана система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках.

Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках являются: ^[4]

1) организация, осуществляющая функции по обязательно­му страхованию вкладов — Агентство по страхованию вкладов, осуществляющее сбор страховых взносов и выплачивающее возмещение вкладчикам;

2) банки, привлекающие средства граждан, которые теперь обязаны страховать их вклады и соответственно уплачивать в Агентство по страхованию вкладов страховые взносы, размер которых рассчитывается по специальной методике;

3) вкладчики, имеющие право на страховое возмещение в случае отзыва (аннулирования) у банка лицензии на осущест­вление банковских операций либо введения Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанав­ливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в от­ношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. Возмещение выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 400 тыс. руб. Если вкладчик име­ет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обяза­тельств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 400 тыс. руб., возмещение выплачивается по каждому из вкла­дов пропорционально их размерам. При этом, если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчис­ляется в отношении каждого банка отдельно.