Наблюдение за денежным потоком

До тех пор пока существуют различные предприятия и фирмы, проблема достаточности денежных средств время от времени будет возникать перед всеми людьми и все время будет стоять перед некоторыми из них (Хотя последние вряд ли задержатся в деловом мире надолго.)

В течение определенного периода может наблюдаться некоторое оживление продаж, и выручка будет значительно превышать расходы. Проблемы нет. Затем спрос может резко увеличиться, и одновременно подскочат и затраты — побочный эффект расширения производственных мощностей для удовлетворения резко возросшего спроса. Примерно в то же время у главного кредитора возникнут затруднения, и он будет вынужден приостановить платежи.

И в один прекрасный момент у компании не окажется в наличии денежных средств — она будет тратить их больше, чем получать именно тогда, когда они особенно необходимы. Это и есть недостаток денежных средств. В этом случае у компании не будет хватать собственных средств для удовлетворения возросшего спроса. И несмотря на то, что, согласно отчетности, компания получает прибыль, у нее не хватает средств для оплаты всех счетов. Вот пример: вы только что заказали новую машину, потому что выиграли в лотерею $ 25 ООО. Вам нужно оплатить покупку, но организаторы лотереи сказали, что вы получите выигрыш только через три месяца. Обидно.

Время от времени у всех возникают проблемы с деньгами Если вы планируете их приход и расход, то большинства подобных ситуаций можно избежать, однако не всех. В этой главе рассказывается, как действовать в условиях рыночной неопределенности, чтобы избежать подобных ситуаций.