1.1. Цель и задачи страхования

Первоначально страхование подразумевало форму финансовой взаимопомощи при потере имущества, заболеваниях, утрате трудо­способности, в случае смерти кормильца, а в дальнейшем стало ис­пользоваться преимущественно как специальный термин разделения и передачи рисков имущественных потерь.

Страхование принадлежит к числу наиболее устойчивых форм финансово-хозяйственной жизни и своими корнями уходит в далекую историю. Объективная потребность в страховании во все времена обу­словливалась тем, что убытки, возникающие вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных отдельным людям (стихийные силы природы, военные действия, аварии), чрезвы­чайных ситуаций (пожары, аварии), преступных действий (кражи, грабеж), собственной неосторожности, не всегда могли быть взысканы с виновного, даже если таковой и имелся, и приводили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный специальный страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

Еще шумерские торговцы в конце II тыс. до н.э. и финикий­ские купцы в конце I тыс. до н.э., отправляясь в торговые экспеди­ции, получали заём или договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных

обстоятельств (кораблекрушения, нападения разбойников) и отчис­ляли для этого средства в фонд взаимопомощи.

Благоразумные люди издавна разделяли свои риски с партнера­ми (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), при­нимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступив­ших страховых взносов образуют страховые фонды. Лица, пере­дающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями. Происхождение по­нятия «страховая премия» (лат. ргавтшт) относится к началу ком­мерческого страхования (XIV в.), когда первые страховщики (част­ные лица) оставляли себе полученные от страхователей, обычно купцов, денежные средства при благополучном исходе застрахован­ной торговой операции в качестве премии за принятый у них риск.

Из Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 (в ред. от 27 мая 2010 г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон об организации страхового дела).

Ст. 5. Страхователи

1. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры стра­хования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Ст. 6. Страховщики

1. Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестра­хования, взаимного страхования и получившие лицензии в ус­тановленном настоящим Законом порядке.

2. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые ре­зервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущер­ба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного страхования, предусмотренных п. 1 ст. 4 Закона об органи­зации страхового дела, или только страхование объектов имущест­венного и личного страхования, предусмотренных соответственно п. 2 и подп. 2 п. 1 ст. 4 Закона «Об организации страхового дела).

В обществе страхование играет роль механизма, перераспреде­ляющего денежные средства (страховой фонд) от всех членов обще­ства к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате про­изошедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение проис­ходит только между членами конкретного страхового фонда, упла­тившими в него страховые взносы.

Вследствие такого перераспределения ресурсов предпринима­тельская деятельность и развитие общества в целом приобретают стабильность благодаря возможности восстановить утраченное в ре­зультате страховых событий за счет страхового фонда. Страхование придает дополнительный стимул экономическому развитию, поскольку сокращает отчисления граждан и предприятий в свои резервные фон­ды на ликвидацию последствий неблагоприятных событий (созда­ние резервов) и заменяет их меньшими по сумме страховыми взноса­ми, а освободившиеся при этом средства позволяет направить на раз­витие бизнеса или на потребление, тем самым развивая экономику.

В личной жизни страхование позволяет избежать чрезвычайных расходов на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций или на лечение в случае болезни и сохранить прежний уровень дохода при утрате трудоспособности за счет небольших (по сравнению с убыт­ками) страховых взносов в страховой фонд.

Особенно велика роль социального страхования. Социальное стра­хование — это механизм реализации социальной политики государ­ства и способ ее финансирования. Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками:

(1) социальное регулирование, заключающееся в установлении ос­новных социальных ориентиров развития общества;

(2) страхование, которое является механизмом финансового обес­печения поставленных социальных целей.

В процессе своего развития социальное страхование преврати­лось в самостоятельную систему финансового обеспечения общест­венных потребностей в медицинской помощи и поддержке нетрудо­способных граждан, основанную на перераспределении националь­ного дохода. Эта система отлична как от коммерческого страхова­ния, так и от распределительной системы социальной защиты.

Целью страхования является защита. Вся история экономики показывает объективную потребность общества в страховой защите, причем в защите надежной и эффективной. Тогда основная цель, или миссия, страховой деятельности может быть определена как удовлетворение общественной потребности в надежной страховой защи­те от случайных опасностей, соответствующей общепринятым тре­бованиям по финансовой надежности. Важнейшая цель страхования с макроэкономической точки зрения — аккумуляция денежных средств, уплаченных множеством страхователей, и инвестирование их в экономику. Инвестиционная эффективность страховой деятельно­сти гораздо выше банковской, поскольку страхование (особенно жизни) обеспечивает долговременные инвестиции.

Степень достижения основной цели и будет определять эффек­тивность страховой деятельности. Для количественной оценки эф­фективности можно использовать степень охвата страховой защи­той различных объектов, подверженных рискам, и уровень страхо­вого обеспечения по каждому объекту.

Страхование как отрасль финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности жизни, здоровья и имущества.

Достигаются цели страхования в результате страховой деятельно­сти: коммерческой, преследующей получение прибыли, и некоммерче­ской — как в социальном или взаимном страховании. При этом про­тиворечия между целью страхования (защита) и целью коммерче­ской страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринимательства, на основе тщательных ма­тематических и экономических расчетов при строгом соблюдении законодательства. В обществах взаимного страхования, где страхо­ватель через владение частью страхового фонда формально является и страховщиком, получение прибыли от страховой деятельности исключено (доход направляется на снижение платы за страхование или резервируется), а в обязательных видах социального страхования получение прибыли не предусмотрено соответствующими законами.

Из Закона об организации страхового дела

Ст. 2. Страхование и страховая деятельность (страховое дело)

1. Страхование — отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Россий­ской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежный фондов, фор­мируемый страховщиками из уплаченный страховык премий (стра­ховык взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

2. Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному стра­хованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанный со страхованием, с перестрахованием.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что резервные и страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей: го­сударственные (госрезервы, внебюджетные фонды социального на­значения и т.п.), корпоративные, семейные, личные и собственно страховые фонды страховых компаний и обществ взаимного страхо­вания. Этой системе страховых фондов соответствуют три основных направления страховой деятельности:

• государственное социальное страхование, основанное на прин­ципах коллективной солидарности и бесприбыльности, осу­ществляемое преимущественно государственными специали­зированными фондами и некоммерческими страховыми ком­паниями и направленное на социальное выравнивание и обес­печение минимума благосостояния;

• негосударственное (коммерческое) страхование физических и юридических лиц, основанное (в большей части) на принципах добровольности, прибыльности и эквивалентности и осуще­ствляемое страховыми компаниями всех форм собственности;

• взаимное страхование, основанное на принципах взаимопомо­щи и бесприбыльности и реализуемое через общества взаим­ного страхования.

Коммерческое страхование и взаимное страхование играют ве­дущую роль в компенсации ущербов, и потребность в их развитии возрастает вместе с ростом рыночной экономики, при этом взаим­ное страхование преобладает в ряде стран Европы, США и Японии при страховании отраслевых рисков и страховании жизни. Страхо­вание защищает имущественные интересы граждан и предприятий от отрицательных последствий страховых событий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непре­рывность общественного воспроизводства, в чем и проявляется за­щитная роль страхования.

При отсутствии страхования финансовые тяготы всевозможных бедствий возлагались бы на государство, так как именно оно — по­следняя инстанция, к которой обращается за помощью отчаявший­ся человек. Развитая система коммерческого и взаимного страхова­ния снимает с государства значительную часть этого финансового бремени. В этом проявляется сберегающая роль страхования.

Система страхования представляет собой организованную фор­му централизации и концентрации капитала, который складывается из страховых взносов (премий), уплачиваемых клиентами страховым компаниям. Страховщики вкладывают эти средства в ценные бума­ги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом они финансируют развитие экономики. В этом про­является инвестиционная роль страхования.

Современное страхование, особенно в развитых странах, превра­тилось в одну из важнейших отраслей экономики с финансовым обо­ротом до 10—12% ВВП, в которой заняты миллионы людей самых различных специальностей. Развитие страхования сопровождается появлением новых сфер общественно полезной деятельности и но­вых рабочих мест, повышением занятости, способствует прогрессу цивилизации. Страхование от несчастных случаев и профессиональ­ных заболеваний на производстве, страхование ответственности ра­ботодателей обеспечивают воспроизводство рабочей силы. Приме­нение страховых механизмов в системе социального обеспечения способствует созданию равных возможностей получения гарантиро­ванной социальной помощи. И в этом проявляется социально-эконо­мическая роль страхования.

Роль страхования в современном мире еще больше возросла вследствие интенсивного развития международной торговли, особен­но в отношении наземных, морских и воздушных перевозок грузов. Та­ким образом, оно помогает укреплению международных экономических связей. Весьма значительна роль страхования и в туризме, так как оно способствует свободному перемещению граждан по всему миру.

Основные задачи страховой деятельности в обобщенном виде представлены в табл. 1.1.

Закон о страховании дает более лаконичную формулировку це­ли и задач организации страхового дела.

Из Закона об организации страхового дела

Ст. 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы страхо­вания

1. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Рос­сийской Федерации, субъектов Российской Федерации и муни­ципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхо­вания;

• установление принципов страхования и формирование механиз­мов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Россий­ской Федерации.

Место и роль страхования в жизни общества отражаются в его отраслевом строении:

• имущественное страхование обеспечивает восстановление иму­щества предприятий всех форм собственности и видов пред­принимательской деятельности, поврежденного или уничто­женного стихийными бедствиями, от которых оно было за­страховано;

• личное страхование обеспечивает, например, восстановление и компенсацию утраты трудоспособности работников на пред­приятиях всех форм собственности и предпринимательства и в быту, чье здоровье застраховано индивидуально или кол­лективно;

• страхование ответственности позволяет восстановить иму­щество, здоровье и состояние третьих лиц, сохранив при этом денежные средства страхователей, так как ущерб случайно пострадавшим по их вине третьим лицам возмещался не ими, а страховщиками;

• страхование предпринимательских рисков гарантирует сохране­ние доходов предпринимателей всех форм собственности и сфер предпринимательства при страховании от соответствующих видов рисков (например, в торговле — страхование кредитных рисков, в материальном производстве — страхование рисков перерыва в производстве и т.д.).

Страхование как система специфических договорных финансо­вых отношений руководствуется не только экономическими закона­ми и закономерностями, но и юридическими (административное, финансовое, гражданское право), а также математическими (рас­чет справедливой цены за страховую защиту). Поэтому страхование и страховая деятельность как объект изучения страхового права не исчерпываются только экономическими категориями и метода­ми, но требуют привлечения юриспруденции, математики, социаль­ной психологии.