Тема 8. Сострахование и перестрахование

Наиболее значительным риском в работе страховой компании является утрата платежеспособности и невозможность выплаты по своим обязательствам. Для избежания этого риска российским законодательством установлена необходимость применения страховщиками, среди других методов, перестрахования.

Объем принятой страховщиком страховой ответственности по единичному риску не должен превышать 10 процентов собственных средств страховщика. Эта величина называется собственным удержанием страховщика. Если принятый риск выше, то он должен быть разделен (сострахование) или передан (перестрахование) другим страховщикам.

Перестрахование бывает пропорциональное (квотное, эксцедентное и смешанное), когда передаваемая перестраховщику премия пропорциональна передаваемой ответственности по риску, и непропорциональное в формах эксцедента убытка и эксцедента убыточности. Пропорциональное эксцедентное перестрахование защищает по каждому переданному договору оговоренное превышение страховой суммы сверх собственного удержания цедента. Непропорциональный эксцедент убытка обеспечивает защиту превышения убытка сверх собственного удержания цедента также по отдельным договорам. Перестраховочная защита по виду эксцедента убыточности ориентирована не на отдельный убыток или определенную их совокупность, а на вид страхования, часть или весь страховой портфель.

Пример 8.1. Объект страхования страховой стоимостью 10 млн. руб. застрахован по одному договору страхования двумя страховщиками: первым на 4 млн. руб., вторым - на 6 млн. руб. Ущерб в результате аварии составил 3,5 млн. руб. Определите размер выплаты каждым страховщиком.

Решение

Страховая выплата будет рассчитана следующим образом:

1) Bi = 3,5 х (4/[4+6]) = 1,4 млн. руб.

2) В2 = 3,5 х (6/[4+6]) = 2,1 млн. руб.

Пример 8.2. Между перстрахователем и страховщиком заключен договор пропорционального эксцедентного перестрахования.

Удержание цедента составляет 100 тыс. руб. Эксцедент составляет 4 линии (лимит договора 500 тыс. руб.) Цедент принял на страхование риски стоимостью 75 тыс., 260 тыс. руб. Определите ответственность перестраховщика по каждому из договоров.

Решение

Ответственность перестраховщика по первому договору не наступает, т.к риск в пределах приоритета цедента; по второму - 160 тыс. (260-100 тыс.) руб.

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 8

Тест 8.1

Вопросы и варианты ответа

Правильные варианты ответа

1. Сострахование - это:

а) Страхование одного и того же риска по одному договору двумя и более страховщиками

б) Страхование одним страховщиком двух и более рисков

в) Двойное страхование

Вопросы и варианты ответа	Правильные варианты ответа
2. Роль сострахования и перестрахования исчерпывается:	а) Только выравниванием страховых рисков у страховщиков; б) Только стабилизацией и повышением ёмкости национального рынка страхования; в) Комбинацией вышеперечисленных функций.
3. В перестраховании участвует:	а) Выгодоприобретатель; б) Страхователь; в) Цедент.
4. В перестраховании не участвует:	а) Страхователь; б) Ретроцессионер; в) Ретроцедент.
5. Первичное размещение риска называется:	а) Перестраховочной цессией б) Страхованием; в) Цедированием риска.
6. Страховщик, принимающий вторичный риск, называется:	а) Цессионер; б) Ретроцессинер; в) Цедент.
7. Договор перестрахования, предусматривающий обязательную передачу части убытка, называется:	а) Факультативный договор перестрахования на основе эксцедента убыточности б) Облигаторный договор перестрахования на основе эксцедента убыточности в) Облигаторный договор перестрахования на основе эксцедента убытка
Тест 8.2 (контрольный)
Вопросы	Варианты ответов
1. Что такое перестрахование?	а) отказ от принятия риска на страхование б) передача части или всего риска другому страховщику в) страхование одного риска несколькими страховщиками
2. Могут ли страховые пулы действовать без образования юридического лица?	а) да б) нет в) только при условии заключения договора простого товарищества
3. Можно ли перестраховывать риски выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного до определенного возраста или срока либо наступления иного события?	а) да б) нет
4. Могут ли страховщики, имеющие лицензию на страхование жизни, заниматься перестрахованием рисков по имущественному страхованию?	а) да б) нет
5. Кто является ответственным перед страхователем по выплате при перестраховании?	а) первый страховщик, заключивший договор страхования б) перестраховщик, принявший на себя риск от первого страховщика

Вопросы	Варианты ответов
6. Кто из участников перестраховочных отношений называется цедентом?	а) первый страховщик, заключивший договор страхования б) перестраховщик, принявший часть риска у первого страховщика
7. Каким договором руководствуются страховщик и перестраховщик при передаче многих однородных рисков в перестрахование?	а) облигаторным б) факультативным
8. Квотное перестрахование относится к группе?	а) пропорционального перестрахования б) непропорционального перестрахования
9. Какой риск страхует первый страховщик при заключении договора перестрахования эксцедента убыточности?	а) риск нехватки средств на выплату по катастрофическому единичному риску б) риск превышения указанного в договоре перестрахования приоритета в) риск превышения убыточности по сравнению со среднестатистическим
10. Перестрахование регулируется?	а) своим собственным законом о перестраховании б) Гражданским Кодексом РФ в) Гражданским Кодексом РФ и законом «Об организации страхового дела в РФ»

ЗАДАЧИ ПО ТЕМЕ 8

Задача № 8.1. Страховая компания имеет собственные средства в сумме 100 млн. руб. и хочет заключить договор на страховую сумму 30 млн. руб.

Вопрос: Какую часть ответственности по этому договору необходимо передать в перестрахование

Задача № 8.2. Объект страхования страховой стоимостью 6 млн. руб. застрахован по одному договору страхования двумя страховщиками: первым на 2,5 млн. руб., вторым - на 3,5 млн. руб. Ущерб в результате аварии составил 2 млн. руб.

Вопрос: Определите размер выплаты каждым страховщиком.

Задача № 8.3. На условиях сострахования принят риск повреждения и гибели торгового судна-сухогруза. Страховая стоимость торгового судна на момент заключения договора страхования составляет 100 млн. руб. Судно застраховано на полную стоимость. Страховщик А, являющийся лидером, принял на ответственность 60% риска. Страховщик Б принял на ответственность 25% риска, страховщик С - 15%. Через 7 месяцев в результате маневров в акватории порта судно получает повреждения при ударе о причал. Ущерб составил 15% от стоимости судна.

Вопрос: Рассчитайте страховую выплату, которую осуществит каждый страховщик, если договором предусмотрена франшиза в 2% от стоимости судна, а износ за 7 месяцев эксплуатации составил 1%.

Задача № 8.4. Перестрахователь передал перестраховщику два договора, на 10 млн. руб. и на 15 млн. руб. соответственно. Между сторонами заключен договор на условиях пропорционального квотного перестрахования с квотой перестрахователя - 50%. Лимит договора составляет 15 млн. руб.

Вопрос: Определите ответственность перестрахователя по каждому договору.

Задача № 8.5. Между перстрахователем и перестраховщиком заключен договор пропорционального эксцедентного перестрахования. Удержание цедента составляет 200 тыс.

руб. Эксцедент составляет 4 линии (лимит договора 1 млн. руб.) Цедент принял на страхование риски стоимостью 150 тыс., 750 тыс. и 1,2 млн. руб.

Вопрос: Определите ответственность перестрахователя по каждому из договоров.

Задача № 8.6. Между перестрахователем и перестраховщиком заключен договор перестрахования на базе эксцедента убыточности. Согласно договору перестрахования приоритет цедента составляет 105% начисленной премии. Ответственность перестраховщика составляет 120%. Убытки перестрахователя составили 14 млн. руб. (т.е убыточность составила 127%).

Вопрос: Определите размер возмещения убытков перестрахователя перестраховщиком.

Задача № 8.7. Страховая компания заключила договор страхования морского судна со страховой суммой равной 2 000 000 долларов. Этот риск был перестрахован на непропорциональной основе (эксцедент убытка). Приоритет был установлен в размере 200 000 долларов, эксцедент в размере 2 000 000 долларов был перестрахован в перестраховочных обществах А (25%) и В (75%). В течение срока действия договора была произведена выплата 500 000 долларов.

Вопрос: Определите доли страховщика и перестраховщиков.

Задача № 8.8. Заключен договор перестрахования на условиях экцедента убыточности. Приоритет цедента составляет 100%. Емкость договора перестрахования составляет 110%. По итогам года заработанная премия цедента составила 25 млн. руб., а страховые выплаты - 29 млн. руб.

Вопрос: Определите размер выплат перестраховщика.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 8

1. Что такое сострахование?

2. Что такое перестрахование?

3. Какие существуют формы пересрахования? Охарактеризуйте их.

4. Какие существую виды перестрахования? Дайте их характеристику.

5. Что такое перестраховочный слип.

6. В чем отличие оригинальной и перестраховочной комиссии?

7. Что такое тантьема?

8. Кто такой цедент и цессионер?

9. Кто такой ретроцедент?

10. Что такое перестраховочный пул?

<< | >>

↑

Источник: Архипов А.П., Адонин А.С.. СТРАХОВОЕ ДЕЛО: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. центр ЕАОИ. - 424 стр.. 2008

Еще по теме Тема 8. Сострахование и перестрахование:

- Аудит - Институциональная экономика - Институциональная экономика - Информационные технологии в экономике - История экономики - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги и налогообложение - Операционный анализ - Оптимизация - Страхование - Управленческий учет - Экономика - Экономика (шпаргалки) - Экономика и социология труда - Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям) - Экономика предприятия - Экономика школьникам - Экономическая теория - Экономический анализ -

- Здоровье и правильное питание - Менеджмент и маркетинг - Социология - Технические науки - Финансы - Экономика - Юриспруденция -