3.1. ПОНЯТИЕ И ПРИНЦИПЫ ПОСТРОЕНИЯ ТАРИФНОЙ политики

При разработке тарифной политики целесообразно придержи­ваться следующих основных принципов [29, 30, 32, 41]:

1) эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя). Соблюдение принципа означает, что нетто-ставки долж­ны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. Благодаря этому принципу реализуется назначение страхова­ния — замкнутая раскладка ущерба;

2) доступность страховых тарифов для широкого круга страхо­вателей. Реализация принципа напрямую зависит от числа страхова­телей и застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее становятся тарифы;

3) стабильность размеров страховых тарифов в течение длитель­ного времени. В этом случае у страхователей появляется твердая уве­ренность в солидности страхового дела п платежеспособности органи­зации. Повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

4) расширение объема страховой ответственности. Соблюдение принципа выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тариф­ные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показа­теля убыточности страховой суммы;

5) принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

6) принцип дифференциации тарифных ставок — эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие стра­хователя в формировании страхового фонда. Например, при страхова­нии средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (авто­мобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст стра­хователя.

Понятие и значение актуарных расчетов. Актуарные расчеты (от лат. асШапив — писец, счетовод) — это система расчетных методов, ос­нованных на математических и статистических закономерностях, рег­ламентирующих взаимоотношение между страховщиком и страхова­телем [38, 43, 44].

Основные задачи, решаемые с помощью актуарных расчетов:

■ исчисление математической вероятности наступления стра­хового случая;

■ определение частоты и степени тяжести последствий причи­ненного ущерба;

■ определение себестоимости страховой услуги;

■ расчет тарифа по конкретному виду страхования;

■ математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика.

Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики: натуральных и стоимостных показателях.

Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Ее данные служат для прогнозирования статистической веро­ятности страхового риска. Анализ полученной информации позволяет предвидеть будущий размер ущерба.

Для определения расчетных показателей страховой статистики используют:

1) число объектов страхования — п\

2) число страховых событий — е\

3) число пострадавших объектов в результате страховых собы­тий — т\

4) сумму собранных страховых премий — Ир;

5) сумму выплаченных страховых возмещений — Х();

6) страховую сумму застрахованных объектов — Х5я;

7) страховую сумму пострадавших объектов данной страховой совокупности —

С использованием основных показателей определяются расчет­ные показатели страховой статистики:

1) частота страховых событии (Ч,.):

че=£; чсп

кк=-; (3.2)

е

Данный коэффициент показывает, сколько застрахованных объектов охватывает то или иное событие, т.е.

3) коэффициент убыточности (ущербности) (Ку):

= (ад

Данный коэффициент превысить единицу не может, так как это означало бы уничтожение застрахованных объектов более чем в один раз;

4) средняя страховая сумма на один объект (договор) страхо­вания:

У5

(3.4)

п

5) средняя страховая сумма на один пострадавший объект:

У Бт

•^,0.=——; (3-5)

т

6) тяжесть риска (Тр).

Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Расчет имеет практическое значение.

Отношение средних страховых сумм называется тяжестью риска

(ТР).

Тр = ——: —— = -7Г-. (3.6)

С помощью показателя Тр производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события;

7) убыточность страховой суммы (У5) (вероятность ущерба):

У,=^г—; У, 1) недопустимо, так как это означало бы недострахование.

Таким образом, показатель (У5) — мера величины страховой пре­мии и является результатом недострахования риска, если оценка риска занижена;

8) норма убыточности (Ну):

Уа

Ну=~х100%; 0рисков себя не оправдывает.

Верхняя граница цены страховой услуги определяется:

■ размерами спроса на нее;

■ величиной банковского процента по вкладам.

При достаточно высоком спросе на данную страховую услугу (число организаций невелико, и все они предлагают примерно одина­ковые условия страхования) есть возможность в течение некоторого времени поддерживать высокий уровень страховых премий. Однако по мере насыщения страхового рынка со стороны предложения стра­ховых услуг это становится опасным.

Банковский процент оказывает существенное влияние на стра­ховую деятельность по двум направлениям:

во-первых, вполне возможно, что ссуда, взятая в банке, или накоп­ление в нем денег для самофинансирования могут быть выгоднее стра­хования. По этой причине страховые организации вынуждены соизме­рять размеры страховых тарифов с банковским процентом;

во-вторых, временно свободные страховые резервы могут и дол­жны использоваться страховщиком в коммерческих целях, инвестиро­ваться в ценные бумаги, в недвижимость, предоставляться в кредит, т.е. приносить инвестиционный доход. Часть этого дохода может пре­доставляться страхователям в виде определенного процента или тариф­ные ставки заранее уменьшаются с учетом предполагаемой нормы доходности по инвестициям.

Цена услуги, предлагаемой страховой организацией, зависит также от состояния дел у конкретного страховщика (от величины и структуры страхового портфеля, управленческих расходов, доходов организации от вложения временно свободных средств). Сильные в финансовом отношении организации могут позволить себе сохране­ние в своем портфеле относительно низкорентабельных видов страхо­вания при наличии очень выгодных. Доходность различных видов стра­хования не может быть величиной постоянной, она зависит от фазы жизненного цикла, на которой находится данный страховой продукт.

Основные стадии жизненного цикла конкретной страховой услуги в принципе те же самые, как и у любого другого товара: введе­ние в рынок, рост спроса, насыщение или зрелость, спад продаж и уровня прибыльности и вытеснение с рынка.

Жизненный цикл страховой услуги характеризуется показате­лями охвата «страхового поля», т.е. рискового сообщества, и динами­кой числа заключенных договоров. Когда страховое поле близко к состоя­нию насыщения, рост процента охвата потенциальных клиентов договорами резко замедляется.

Цена страховой услуги достигает максимума на второй стадии жизненного цикла, на третьей стабилизируется, а на четвертой возни­кает необходимость ее снижения либо модификации данного вида стра­хования.

Поскольку разнообразие страховых услуг меньше перечня това­ров, то конкуренция на страховом рынке носит достаточно жесткий характер. Главным средством в конкурентной борьбе становится пред­ложение новых видов страхования, отражающих возникновение новых потребностей. В частности, предлагается страхование специфических рисков, например титула собственности по договорам купли-продажи недвижимости.

В традиционных видах страхования конкуренция развивается в иных направлениях:

■ разработка договоров страхования с различными комбинаци­ями рисков в интересах страхователей;

■ снижение страховых тарифов в сравнении с другими страхо­выми организациями;

■ улучшение качества обслуживания страхователей.

Чем выше уровень конкуренции на страховом рынке, тем эффек­тивнее деятельность страховых организаций с точки зрения страхова­телей и общественных интересов.