1.2. Экономическая сущность страхования

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Статья 9. Страховой риск, страховой случай

1. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать при­знаками вероятности и случайности его наступления.

2. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное дого­вором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Человек, владеющий домом и автомобилем, знает, что может случиться неблаго­приятное стечение обстоятельств, которое приведет к пожару или аварии, но возможно, что такого стечения обстоятельств и не случится.

Случайное событие - это предполагаемое событие, которое может произойти (случиться, наступить), а может и не произойти. Если случайное событие все же про­изошло, случилось, то это называют случаем.

Задача страховщиков назначить такую плату за принимаемые на страхова­ние риски, чтобы собранных денег хватило на выплаты тем страхователям, у которых случились неблагоприятные события - страховые случаи, на собст­венные расходы по ведению страховых операций и еще осталась прибыль.

Но не все страховые организации являются коммерческими. Многие страховые организации созданы в форме обществ взаимного страхования и работают на некоммер­ческой основе. Некоммерческим является и государственное социальное страхование, обеспечивающее выплаты гражданам в случае временной или постоянной утраты трудо­способности (пенсионное и социальное страхование) и оплату медицинской помощи (медицинское или больничное страхование). Страховые взносы в государственном соци­альном страховании уплачиваются работодателями или бюджетом.

Место, которое занимают страховые отношения в экономике, относится к третьей стадии воспроизводства, на которой происходит перераспределение, обмен материаль­ных благ. Страховщик не производит материальные блага. Он лишь создает услугу по страховой защите, но реализует ее обычно лишь после того, как получит страховые взно­сы от клиентов. Отдельные фазы предоставления услуги (оплата - получение услуги) в страховании значительно отдалены друг от друга во времени. Заплатив страховой взнос, клиент страховщика может получить возмещение ущерба через очень длительный про­межуток времени, а может и не получить ни взносов, ни возмещения ущерба, если стра­хового случая в договорный срок не произошло.

Поэтому страховые отношения, являясь частью финансов, имеют исключитель­ную специфику.

Во-первых, страхование имеет дело только с неблагоприятными случайными и ве­роятными событиями - такими, которые могут случиться и принести убытки, а могут и не случиться.

Во-вторых, все виды коммерческих отношений, кроме страхования, строятся на принципах строгой, индивидуальной для каждой сделки эквивалентности и обязатель­ности передачи товара, в том числе услуги, за деньги покупателю. В страховании дело обстоит иначе. Страховые отношения по закону и условиям договора строгой индивиду­альной эквивалентности не предусматривают.

Однако в отличие от системы в принципе неэквивалентных финансовых отноше­ний, например, налоговых, когда платят налоги все, а получают из бюджета не все пла­тельщики, страховые отношения в принципе эквивалентны. Эта эквивалентность заклю­чается в том, что совокупная часть страхового взноса, предназначенная исключительно для страховой выплаты (нетто-взнос), должна максимально соответствовать ожидаемой величине ущерба. Этим соответствием достигается возвратность средств страхового фон­да за тарифный период той совокупности страхователей, в масштабе которой оценива­лась величина страховых взносов. Такая специфическая эквивалентность страховых от­ношений имеет строгую математическую основу, отражающую объективную природу страхуемых рисков.

В-третьих, страховые экономические отношения характеризуются замкнутостью и солидарностью. Замкнутость этих отношений состоит в том, что в них вступают и получа­ют возмещение не все граждане, а лишь те из них, кто заключил со страховщиком договор страхования, оплатил его страховыми взносами и с кем произошел предусмотренный до­говором страхования страховой случай. Замкнутость коммерческих и взаимных страховых отношений, по сравнению с государственным социальным страхованием, более строгая.

С учетом этих специфических отличий экономическая сущность страхова­ния выражается в экономических отношениях по передаче риска в обмен на уплату премии, имеющих гражданско-правовую форму и характеризующих­ся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и воз­можностью математического расчета; фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадав­ших страхователей за счет всех страхователей данного страхового фонда); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, воз­вратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы.

В целом, экономическую сущность страхования характеризуют следующие признаки:

• экономические отношения, имеющие гражданско-правовую форму;

• наличие страхового риска и математических методов его количественной оценки;

• формирование замкнутого страхового сообщества данного страхового фонда;

• замкнутое перераспределение рисков и связанных с ним ущербов в про­странстве и времени;

• возвратность страховых платежей (распределенная в пространстве и во времени);

• самоокупаемость страховой деятельности.

Эти особенности страховых отношений выводят страхование в отдельную отрасль экономических знаний.

Подробнее специфика страхования рассматривается на протяжении всего курса.