<<
>>

1. Государственное валютное регулирование

Система валютного регулирова ния и валютного контроля представляет собой комплекс зако нодательных, нормативных и административных ограничений на проведение валютных операций. Государственное регулиро вание в этой области призвано обеспечить экономическую бе зопасность страны, содействовать подъему ее экономики за счет расширения внешнеэкономических связей, создавать ус ловия для внешнеторговой интеграции в мировое хозяйство. Вхождение России в мировую экономику привело к разви тию комплекса "валютных отношений".
Это, в свою очередь, повлияло на формирование российского валютного рынка и его регулирование со стороны государства. Актуальным стано вится вопрос жесткого контроля и определения этапов эконо мического развития, на которых его следует применять. На этот вопрос помогает ответить мировая практика использования ад министративных и экономических методов регулирования ва лютных рынков. Известно, что промышленно развитые страны практически ныне не прибегают к административным методам, поскольку они противоречат принципам Международного ва лютного фонда (МВФ). Практика использования ими данных методов на разных этапах экономического развития вплоть до полной их отмены служит для страны, находящейся в стадии переходного периода, наглядным примером. Валютный контроль активно использовался абсолютным большинством государств в критические для них периоды. Бы ла, к примеру, необходимость восстановления хозяйства в по слевоенные годы и в период либерализации экономических от ношений. Валютный контроль применялся также в целях за щиты финансовой самостоятельности, стабильности денежной системы, укрепления курса национальной валюты, мобилиза ции валютных ресурсов. В соответствии с особенностями эко номического развития разных стран при определении форм и методов валютного контроля существовали достаточно серьез ные различия. Значительные расхождения наблюдались и в сроках действия систем контроля, в тактике отказа от валют ных ограничений.
Тем не менее такие государства объединяло понимание того, что на определенном отрезке исторического развития при умелом использовании этого механизма валют ный контроль может служить одним из важных элементов эко номической политики государства. И это естественно. Ведь он обеспечивает стабильность и постепенность рыночных ре форм, сохраняет валютные ресурсы государства на стадии сложных процессов трансформации экономики. Система валютного контроля успешно реализовывалась в различные периоды во Франции, Великобритании, Японии, Германии, Австрии, Италии, Новой Зеландии, Ирландии, Ис пании и многих других государствах. В настоящее время прак тически во всех развитых странах валютный контроль отменен, так как он выполнил свои функции. Однако большинство раз вивающихся государств, страны с переходными экономиками в той или иной мере активно используют его возможности. Так, в соответствии с данными МВФ одно лишь обязательное усло вие репатриации валютной выручки в настоящий момент за фиксировано в правовых актах около 50 государств. В их число входят Китай, Кипр, Чехия, Венгрия, Иран, Израиль, Польша, ЮАР, Турция и др. Системы валютного контроля, ограничива ющие валютные операции с помощью административных мер, функционируют в Венгрии и Чехии. В Греции и Португалии су ществуют ограничения на операции, связанные с движениями капиталов. В Польше полноту репатриации валютной выручки контролируют уполномоченные банки при наличии либераль ной заявительной системы открытия счетов резидентами за границей. Таким образом, можно говорить о широком спектре тактиче ских подходов при организации валютного контроля, которым может воспользоваться государство. Необходимо отметить, что даже в случае формальной отмены валютного контроля, как правило, осуществляется хотя бы статистическое наблюдение за процессами, происходящими при движении капиталов. За частую при этом реализуются механизмы, ранее применявшие ся в валютном контроле (Германия, Япония). Эти же механиз мы используются и при решении задач борьбы с "отмыванием грязных" денег, чему мировое сообщество придает сейчас боль шое значение.
Не случайно, все большее внимание уделяется совершенствованию законодательства по борьбе с "отмывани ем" преступно нажитых капиталов. Принятая ныне свобода ва лютного обмена во Франции означает принципиальное улуч шение структурной эффективности французской экономики, что однако не устранило проблем, связанных с ухудшением платежного баланса, "отмыванием грязных" денег, налоговым мошенничеством. Валютные ограничения — это меры запретительного характе ра. Они направлены на лимитирование и регламентацию опера ций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютны ми ценностями. В отличие от других инструментов они не вли яют на размер денежной массы внутри страны. Валютные огра ничения являются также составной частью валютного контро ля, который включает и мероприятия государства по надзору, регистрации, статистическому учету указанных операций. Как разновидность валютной политики они преследуют такие цели, как выравнивание платежного баланса, поддержание валютного курса, концентрация валютных ценностей в руках государства для решения текущих стратегических задач. Осуществляются же через регулирование международных платежей и переводов ка питала, репатриации прибылей, движения золота, денежных знаков и ценных бумаг, через запрет свободной купли-продажи иностранной валюты, а также концентрацию в руках государст ва иностранной валюты и других валютных ценностей. Способы валютных ограничений разнообразны. Это — цент-рализация валютных операций в центральном и уполномочен ных банках, лицензирование валютных операций, т.е. требова ние предварительного разрешения органов валютного контро ля для приобретения импортерами или должниками иностран ной валюты. Используется полное или частичное блокирова ние валютных счетов, огранивается обратимость валют. Соот ветственно вводятся разные категории валютных счетов: сво бодно конвертируемые и внутренние (в национальной валюте с использованием в пределах страны), а также — по двусторон ним правительственным соглашениям, клиринговые, блокиро ванные и др.
Различают две основные сферы валютных ограни чений: текущие операции платежного баланса (торговые и "не видимые" операции) и финансовые (движение капиталов и кредитов, перевод прибылей, налоговых и других платежей). Формы валютных ограничений отражают их внутреннее со-держание и структуру, они различаются по сферам применения. По текущим операциям платежного баланса практикуются прежде всего ограничения на операции нерезидентов. Таково блокирование выручки иностранных экспортеров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможностей распо ряжаться этими средствами. Применяются также ограничения на операции резидентов. Сюда относятся обязательная продажа валютной выручки экспортеров полностью или частично цент ральному и уполномоченным банкам, имеющим его валютную лицензию, продажа иностранной валюты импортерам лишь при разрешении органа валютного контроля. Валютное регулирование в России претерпело существенные изменения. В СССР оно основывалось на государственной мо-нополии. Права на совершение операций в валюте, включая са мо владение валютой, принадлежали исключительно государ ству. Все платежи и поступления в валюте осуществлялись в рамках валютного плана страны. Валюта же как собствен ность государства продавалась и покупалась у советских орга низаций и граждан по фиксированному официальному курсу, установленному Госбанком СССР. Обращение валюты и валют ных ценностей внутри страны, включая владение ими, пресле довалось в уголовном порядке. С переходом России к рыноч-ным отношениям изменился и характер валютного регулирова ния в стране — сделаны попытки отстраниться от администра тивного регулирования, хотя в полной мере достичь этого не удалось. Под валютным регулированием следует понимать степень вме-шательства органов государственной власти в процессы функ-ционирования валютного и финансового рынков. Это касается порядка совершения валютных операций резидентами и нере-зидентами на территории страны и резидентами за ее предела ми, а также образования централизованного валютного фонда государства, ввоза и вывоза национальной и иностранной ва люты.
Государство определяет права и обязанности юридичес ких и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, устанавливает ответст венность за нарушение валютного законодательства, узакони вает полномочия и функции органов и агентов валютного кон троля. В рамках валютного регулирования устанавливается состав возможных участников валютных рынков: резиденты и нерези денты. К резидентам относятся граждане, имеющие постоян ное местожительство, хозяйствующие субъекты, их представи тельства и филиалы, созданные в соответствии с законодатель ством, дипломатические и иные представительства за предела ми страны. Нерезидентами считаются иностранные граждане и хозяйствующие субъекты как за пределами государства, так и на ее территории, а также иностранные дипломатические пред ставительства и международные организации. Данная класси фикация представляется исключительно важной, поскольку разные субъекты обладают различными правами и обязаннос тями. Один из объектов валютного регулирования — валютные операции. Они представляют собой сделки и иные действия, предметом которых являются валютные ценности. Таковы раз-нообразные операции по переходу права собственности на ва лютные ценности. Сюда относятся сделки с использованием в качестве средств платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, международные денежные переводы, а также ввоз, вывоз и пересылка из страны и в стра ну валютных ценностей. Помимо операций с собственно ино странной валютой могут быть операции с ценными бумагами в иностранной валюте. Это — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и т.п.), фондовые ценности (акции, об лигации), драгоценные металлы (за исключением бытовых из делий и лома золота, серебра, металлов платиновой группы), природные драгоценные камни (за исключением бытовых из делий и лома алмазов, рубинов, изумрудов, сапфиров и др.). Валюта Российской Федерации не относится к валютным цен ностям и потому подпадает под валютное регулирование толь ко в части операций нерезидентов с валютой РФ.
Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и опе рации, связанные сдвижением капитала. Статус национальной валюты зависит от конкурентоспособ ности страны на внешних рынках и от внутреннего состояния экономики. Чем больше внутренняя экономика нуждается в за щите от иностранных конкурентов, тем ниже степень конвер тируемости национальной валюты. Но правомочия собственника (владение, пользование и рас-поряжение иностранной валютой и валютными ценностями) ограничиваются тем, что они строго регламентированы госу дарством. Основная задача регулирования внутреннего валют ного рынка страны — регламентация числа участников внут реннего валютного рынка и их поведения, характера валютных операций, в частности, по осуществлению внешнеэкономичес кой деятельности и др. Это позволяет контролировать соотно шение спроса и предложения иностранной валюты на валют ном рынке и ограничивать появление и воздействие негатив ных факторов (например, спекулятивных операций), дестаби лизирующих валютный рынок. Резиденты могут покупать ино странную валюту только в строгом порядке и на определенные государством цели. При этом покупка-продажа валюты допус кается лишь через уполномоченные банки, что дает государст ву возможность взять под контроль валютные операции. Для борьбы с отмыванием "грязных денег" и ограничением прито ка незаконно нажитых капиталов валютные средства должны иметь легальное происхождение. Они считаются приобретенны ми законным путем, если были получены из строго определен ных источников. Для резидентов этими источниками являются средства валютных фондов (резервов) различных уровней. Это также валютная выручка от разрешенной внешнеэкономичес кой деятельности, взносы в уставный капитал, валютные кре диты от уполномоченных банков и нерезидентов на основании лицензии, валюта, приобретенная на внутреннем валютном рынке через уполномоченные банки, и средства благотвори тельных фондов. Законными источниками валютных средств для нерезиден тов являются средства, переведенные, ввезенные или переслан ные из-за границы, поступления за реализуемые на территории страны товары и услуги, средства, поступающие в погашение обязательств перед владельцами счетов, проценты, уплачивае мые уполномоченными банками, поступления со счетов других нерезидентов в уполномоченных банках, доходы от инвестиций на территории государства. Для определения легальности про исхождения средств в иностранной валюте при совершении ва лютных операций в уполномоченный банк представляются надлежащим образом оформленные банковские документы, содержащие информацию о валютной операции. Для ограничения спроса на иностранную валюту внутри страны и защиты от ее негативного влияния на экономику страны запрещается реализация товаров за иностранную ва люту, исключая случи, установленные законодательством. Как правило, все расчеты в иностранной валюте на террито рии страны при реализации гражданам товаров осуществля ются в безналичном порядке. Такому ограничению подверга ются не только торговые сделки, но все виды обращения на личной иностранной валюты за исключением некоторых слу чаев. Так, допускается зачисление на счет в уполномоченном банке неиспользованного остатка наличной иностранной ва люты, ранее полученной для оплаты расходов, связанных с выездом и пребыванием за границей командированных ра ботников. Следующая статья валютного регулирования — счета в ино-странной валюте. Они могут открываться как резидентам, так и нерезидентам. Регулирование режимов функционирования также помогает государству в административном порядке воз действовать на спрос и предложение иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и предотвращать отток иностран ной валюты за границу. Валютные счета открываются только при наличии у клиента необходимых, надлежащим образом оформленных документов, среди которых справка из налого вых органов, подтверждающая отсутствие задолженности у клиента перед государством. Таким способом производится "отсев" недобросовестных участников валютного рынка. Госу дарство ограничивает также возможность резидентов свободно открывать валютные счета за ее пределами, так как в противном случае это приводит к утечке валюты и нарушению платежного баланса страны. Необходимо отметить, что валютный контроль является только надстройкой над системой валютного регулирования в целом, если такая система предполагает наличие валютных ограничений, и решает вполне конкретные задачи, поставлен ные перед ним в тот или иной момент экономического разви тия общества. Валютный контроль осуществляется органами и агентами валютного контроля. Одно из важнейших направлений деятельности органов ва лютного контроля — формирование цивилизованного валютного рынка, создание таких условий, при которых возможно более эффективное использование валютных ресурсов в интересах развития экономики. Утечка валютной выручки от экспорта то варов и невозврат предоплаты по их импорту предприятиями наносят значительный ущерб экономике страны. Из нее выка чивается сырье, расхищаются недра. Оседание валютной вы ручки в других странах способствует созданию там дополни тельных рабочих мест, развитию экономики в целом. В России же идет обратный процесс. Здесь превышение вывоза капитала над ввозом в виде кредитов, прямых и портфельных инвести ций может трактоваться как бегство капитала в связи с ограни ченностью возможностей инвестирования этих средств во вну треннюю экономику. Итак, цель валютного контроля — обеспечить соблюдение валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Поэтому и основные его направления — соответст вие валютных операций действующему законодательству, вы полнение резидентами обязательств в иностранной валюте пе ред государством, проверка обоснованности платежей в иност ранной валюте и проверка объективности учета и отчетности по валютным операциям. В чем состоят основные цели валютного регулирования в России в период трансформации экономики? Во-первых, усиление значимости национальной валюты и уменьшение ин фляционного давления на валютный курс. Во-вторых, стиму лирование притока иностранной валюты и контроль за возвра том валютной выручки экспортерами. В-третьих, стимулирова ние активности субъектов внешнеэкономической деятельнос ти, т. е. поощрение промышленного экспорта и создание усло вий для импорта технологий, обеспечивающих развитие им портозамещающих производств. Рассмотрим теперь методы совершенствования валютного контроля. Во-первых, необходимо привести валютное законо-дательство в соответствие с законодательством Российской Фе-дерации, в части прав и обязанностей уполномоченных банков перед клиентами. Речь идет об обязанности сохранения бан ковской тайны. Перед Центральным банком Российской Феде рации свои обязанности имеют агенты валютного контроля. Другими словами, необходимо предоставить банкам право на вмешательство в дела клиента. Кроме того, немаловажным яв ляется устранение организационных противоречий в структуре субъектов валютного контроля, четкое разграничение их пол номочий. Во-вторых, необходимо ориентировать валютный контроль на предотвращение валютных нарушений, а не на применение штрафных санкций к уже совершенному правона рушению. Практика показывает, что даже высокий уровень ав томатизации позволяет обнаружить не более 10% совершенных правонарушений. Кроме того, важно развивать систему валютного контроля в направлении установления связей с другими государствами по расследованию валютных афер со стороны получателей де нег, как это было сделано с США. Но нужно помнить, что ва лютный контроль может быть эффективным только в том слу чае, если одновременно принимаются меры по развитию внут реннего рынка. Лишь с наступлением общей стабилизации экономики страны будут созданы условия для постепенного на ращивания валютных запасов в стране, пополнения валютных резервов, выплаты внешнего долга и общей стабилизации ва лютного рынка.
<< | >>
Источник: В. И.Кушлин. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ. 2005

Еще по теме 1. Государственное валютное регулирование:

  1. 1. Государственное валютное регулирование
  2. Глава 14. Международные валютно-финансовые и кредитные отношения в системе мирохозяйственных связей
  3. 2. Валютное регулирование и валютный контроль внешнеторговых операций
  4. 5.6. Государственное валютное регулирование и валютный контроль в современных условиях
  5. Тема 19. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  6. ЛЕКЦИЯ 1 Валютное регулирование как структурный элемент правового механизма финансовой системы Российской Федерации
  7. § 2. Валютное регулирование и валютный контроль
  8. §7.Валютное регулирование внешнеэкономической деятельности
  9. § 1. Правовые основы валютного регулирования
  10. Конспект лекции 29. Валютное регулирование и валютный контроль
  11. § 3. Валютное регулирование (принципы, задачи, способы)
  12. Валютное регулирование и валютный контроль
  13. Валютное регулирование и валютный контроль