II. Понятие и структура банковской системы Российской Феде­рации.

В соответствии со ст. 2 Закона о банках банковская система Рос­сийской Федерации включает в себя Банк России, кредитные орга­низации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Что касается кредитной системы, то она состоит из двух под­систем: банковской и небанковской (парабанковской). Например, законодательство называет государственные внебюджетные фонды (фонд обязательного медицинского страхования граждан, Пенсион­ный фонд и др.) некоммерческими самостоятельными финансовы­ми учреждениями с правом осуществлять отдельные банковские операции. Следовательно, кредитная система России находится в стадии своего становления. В действующем законодательстве деятельность кредитных небанковских организаций еще не получи­ла должного правового закрепления, в частности, не определены понятие, структура и функции кредитной системы.

Банковская система — это совокупность институтов (Банк Рос­сии, банки, филиалы и представительства иностранных банков), а также функций, форм и методов, направленных на выполнение финансово-экономических задач государства. В настоящее время банковская система обрела двухуровневое построение. Централь­ный банк РФ занимает верхний уровень в банковской системе, а кредитные организации, являясь однопорядковыми с точки зре­ния закона, — нижний уровень.

Кредитные организации вправе создавать союзы и ассоциа­ции, не преследующие цели извлечения прибыли, для решения совместных задач. Им запрещается осуществление банковских операций. Союзы и ассоциации образуются и регистрируются в порядке, установленном законодательством для некоммерческих организаций (ст.

Представляется, что союзы и ассоциации кредитных организа­ций не следует включать в банковскую систему, поскольку они — некоммерческие организации, которым запрещено совер­шать банковские операции.

Статья 4 Закона о банках предусматривает возможность созда­ния группы кредитных организаций и холдингов. Группы кредит­ных организаций образуются для решения совместных задач (со­вместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора. Холдинги могут создаваться путем получения кредитной организацией (основной кредитной органи­зацией) в силу преобладающего участия в уставном капитале од­ной или нескольких кредитных организаций либо в соответствии с заключенным с одной или несколькими кредитными организа­циями договором о возможности принимать решения, обязатель­ные ддя указанных кредитных организаций.

Несмотря на то что Закон о банках не содержит прямого ука­зания на включение в состав банковской системы групп кредит­ных организаций и банковских холдингов, мы считаем возмож­ным рассматривать их в качестве элементов банковской системы. Группы кредитных организаций и банковские холдинги не явля­ются юридическими лицами, однако ддя признания их элемента­ми банковской системы это не требуется. Важно отметить другое: группы кредитных организаций и банковские холдинги образуют­ся для совместного осуществления банковских операций.

Как отмечалось выше, в банковской системе Центральный банк РФ занимает верхний уровень. Коротко рассмотрим его правовой статус.

Закон о ЦБ не дает определения понятия «Банк России». В литературе правовой статус Центрального банка РФ вызывает острую дискуссию.

Особенность Банка России — его двойственное положение: с одной стороны, он выступает как государственный орган, с другой — как хозяйствующий субъект¹. В связи с этим мы со­гласны с мнением о том, что в соответствии с Конституцией РФ Банк России не является государственным органом, его нельзя назвать органом исполнительной власти^[452].

В соответствии со ст. 1 Закона Банк России является юриди­ческим лицом. Однако получение прибыли не есть цель его дея­тельности (ст. 3 Закона о ЦБ). Следовательно, Банк России отно­сится к некоммерческим организациям (п. 1 ст. 50 ГК РФ). Воз­никает вопрос об организационно-правовой форме Банка России как некоммерческой организации.

В литературе по этому вопросу были высказаны различные взгляды. Наиболее распространенным является мнение о том, что Банк России является государственным учреждением³. По мне­нию Л. Г. Ефимовой, Центральный банк РФ — государственное унитарное предприятие, основанное на праве хозяйственного ве­дения^[453]. О. М. Олейник считает Банк России юридическим лицом публичного права^[454].

На наш взгляд, Центральный банк РФ нельзя в полной мере отнести к учреждению, поскольку в силу ст. 50, 120 ГК учрежде­ние определяется как организация, финансируемая собственни­ком полностью или частично. В соответствии со ст. 2 Закона Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных до­ходов, т. е. в финансовом отношении не зависит от собственни­ка — государства. Наоборот, Центральный банк РФ вправе осуще­ствлять различного рода операции с Правительством РФ, в том числе предоставлять кредиты, за исключением финансирования дефицита федерального бюджета (ст. 22 Закона).

При определении статуса Банка России важно определить и форму принадлежности имущества. Статья 2 Закона гласит, что имущество Банка России является федеральной собственностью. Гражданский кодекс наряду с правом собственности к вешным относит и другие права (ст. 216).

Категория «право оперативного управления» в большей степе­ни соответствует правовому режиму имущества Банка России. Однако мы наблюдаем некоторое разночтение между Граждан­ским кодексом и Законом о ЦБ.

По вышеназванным основаниям вряд ли можно отнести Банк России к государственному унитарному предприятию. Трудно представить, что Центральный банк РФ является коммерческой организацией, осуществляющей предпринимательскую деятель­ность в целях защиты и обеспечения устойчивости рубля; разви­тия и укрепления банковской системы Российской Федерации; обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы (ст. 3 Закона).

Более предпочтительной выглядит точка зрения, согласно ко­торой Банк России — федеральное юридическое лицо публичного права^[455]. Вместе с тем такой взгляд на природу Центрального бан­ка РФ нуждается в уточнении. Действительно, Банк России, бу­дучи юридическим лицом, учреждается в особом порядке: отсут­ствие государственной регистрации, учредительных документов и др. Такого рода образования не вписываются в общее представ­ление о юридических лицах (гл. 4 ГК). В то же время сказать о том, что Банк России (равно министерства и ведомства), обладая статусом юридического лица, выходит из зоны частноправового регулирования, трудно, поскольку другой зоны просто нет². Если в этой ситуации рассматривать Банк России (министерства и ве­домства) в качестве юридического лица публичного права, то за­кономерно появляется вопрос: какого публичного права (консти­туционного, административного и т. д.)? Поэтому правильно (с учетом реального положения) называть Банк России публичным юридическим лицом.

Банк России, являясь некоммерческой организацией, действу­ет в особой организационно-правовой форме, прямо не указан­ной в п. 3 ст. 50 ГК. Считаем, что Банк России — это другая фор­ма, предусмотренная федеральным законом. Такой вывод созву­чен с правилом п. 1 ст. 2 Закона об НПФ, согласно которому негосударственный пенсионный фонд — особая организацион- но-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, наделенная исключительными видами деятельности (например, деятельностью в качестве страховщика по профессио­нальному пенсионному страхованию в соответствии с федераль­ным законом и договорами о создании профессиональных пенси­онных систем).