§ 2. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности

Непосредственный объект этой группы преступлений — право на свободу законной предпринимательской и иной экономической деятельности хозяйствующих субъектов. В соответствии со ст. 2 ГК РФ под предпринимательской деятельностью понимается самостоятельная деятельность, осуществляемая на свой страх и риск, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лица- См: Жалинский А.Э.

О соотношении уголовного и гражданского права в сфере экономики // Государство и право. 1999. № 12. С. 50. См: Яни П. Проблемы уголовной ответственности за экономические преступления// Законность. 2001. № 1. С. 4-5. ми (физическими и юридическими), зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. При этом имманентно присущими любой предпринимательской деятельности являются интересы свободной конкуренции, поэтому любое из преступлений этой группы так или иначе посягает и на это уголовно охраняемое благо. Объективная сторона воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ч. 1 ст. 169 УК РФ) носит формальный характер — данное преступление окончено при совершении должностным лицом, использующим свое служебное положение, любого из следующих деяний: 1. Неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица. Порядок регистрации юридических лиц установлен в Федеральным законом от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц»¹. Правомерным является отказ по основанию, прямо предусмотренному в законодательстве (например, при представлении для регистрации документов, содержащих ложную информацию о роде и целях деятельности субъекта). 2. Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица, т.е. безосновательное избежание должностным лицом осуществления такой регистрации (один из немногочисленных случаев, когда преступление в сфере экономической деятельности совершается путем бездействия субъекта).

3. Отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности; единственным правомерным основанием для отказа в выдаче лицензии является наличие в представляемых документах недостоверной или искаженной информации. Точка зрения, что такой отказ является правомерным при наличии экспертного заключения о нецелесообразности осуществления данной предпринимательской деятельности, не соответствует ст. 51 ГК РФ, запрещающей отказ в регистрации по мотиву нецелесообразности. 4. Уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной предпринимательской деятельности; перечень видов деятельности, подлежащих лицензированию, определен в Федеральном законе от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»². ¹ СЗ РФ. 2001. № 33. Ч. 1. Ст. 3431. ² РГ. 2001.10 авг. 5. Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организацион- но-правовой формы или формы собственности, например, при принятии должностным лицом решений, определяющих конкурирующему хозяйствующему субъекту необоснованные льготы. 6. Ограничение самостоятельности либо иного незаконного вмешательства в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица; по сути дела, в этом случае речь идет о решении должностного лица, так или иначе незаконно ограничивающем гражданскую деёспособность хозяйствующего субъекта. При совершении любого из названных действий специальный субъект — должностное лицо — использует свое служебное положение, т.е. те правомочия, которые входят в его компетенцию. Признаки должностного лица определены в примечании к ст. 285 УК РФ. По сути, рассматриваемый состав выступаете качестве специальной нормы к ст. 285 УК РФ («Злоупотребление должностными полномочиями»). Субъективная сторона — прямой умысел. Квалифицированный вид этого преступления (ч. 2 ст. 169 УК РФ) образуют те же деяния, совершенные в нарушение вступившего в законную силу судебного акта, а равно причинившие крупный ущерб.

Размер крупного ущерба в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ определен в сумме более 250 тыс. рублей. Особенностью непосредственного объекта регистрации незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ) является то, что это преступление посягает на интересы экономической деятельности, связанной с землепользованием и оборотом земли. Земельный кодекс РФ 2001 г. разрешил свободный оборот земли, в связи с чем земля приобрела не только экономическую, но и юридическую ценность как предмет уголовно-правовой охраны. Состав данного преступления — формальный, а объективная сторона последнего выражается в совершении должностным лицом любого из альтернативных действий: 1. Регистрация незаконной сделки с землей, т.е. сделок купли-продажи, аренды, залога и т.д. Незаконность такой сделки означает ее противоречие положениям Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»¹. 2. Искажение учетных данных государственного земельного кадастра, например, внесение в него ложных сведений о качестве земельного участка либо иное нарушение положений об учетных данных государственного земельного кадастра, установленных Федеральным законом от 2 января 2000 г. № 28-ФЗ «О Государственном земельном кадастре»¹ и соответствующих подзаконных актах. '3. Занижение размеров платежей за землю, т.е. снижение ставок на земельный налог, арендной платы или нормативной цены на земли, совершенном в нарушение положений Закона РФ от 11 октября 1991 г. № 1738-1 «О плате за землю» (в действующей редакции)². Субъект рассматриваемого преступления специальный — должностное лицо. При этом субъектом ответственности за регистрацию заведомо незаконной сделки с землей могут быть должностные лица соответствующих органов Министерства юстиции РФ, в чью компетенцию, собственно, и входит правомочие по регистрации данных сделок. Субъектом ответственности за искажение учетных данных государственного земельного кадастра являются соответственно должностные лица российского земельного кадастра и его территориальных подразделений.

Субъектами умышленного занижения размеров платежей за землю могут быть должностные лица органов местного самоуправления, незаконно понизившие ставки земельного налога или установившие льготы по земельному налогу для индивидуально определенных плательщиков. Кроме того, в соответствии с Законом РФ «О плате за землю» субъектами этого деяния могут быть должностные лица налоговой службы (инспекции), незаконно занизившие размер земельного налога. Рассматриваемая норма является специальной по отношению к ст. 285 УК РФ. Особенностью субъективной стороны является наличие наряду с прямым умыслом обязательного мотива корыстной или иной личной заинтересованности. Объективная сторона незаконного предпринимательства (ч. 1 ст. 171 УК РФ) состоит в совершении виновным какого-либо из следующих действий: 1. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации; в соответствии со ст. 23, 51 ГК РФ и рядом иных законов и подзаконных нормативных актов хозяйствующие субъекты (граждане-предприниматели без образования юридического лица, юридические лщда) должны пройти процедуру государственной регистрации, и только с момента регистрации предпринимательская деятельность признается законной и допустимой. Рассматриваемое деяние имеет место в том случае, когда лицо занимается предпринимательской деятельностью без свидетельства о регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя. При этом отметим, что регистрация действитель- ¹ РГ. 2000.10 янв. ² Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 44. От. 1424; СЗ РФ. 1994. № 16. Ст. 1860. на на территории всей Российской Федерации вне зависимости от места ее осуществления¹. 2. Представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения', при этом такие сведения могут касаться как целей и видов деятельности юридического лица, так и организационной структуры, уставного капитала и прочих реквизитов юридического лица.

3. Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случае обязательности такого разрешения (лицензии). Лицензия — это разрешение, выдаваемое государством на проведение некоторых видов хозяйственной деятельности, а также предоставляющее право использовать защищенные патентами изобретения, технологию. Перечень видов деятельности, подлежащих лицензированию, определен в упомянутым Федеральном законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» от 8 августа 2001 г.²; процедура получения такой лицензии уточнена в подзаконных актах Правительства России. 4. Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий', например, осуществление предпринимательской деятельности в течение какого-либо срока, не установленного в лицензии; нарушение условий осуществления конкретного вида предпринимательской деятельности; передача лицензии другому хозяйствующему субъекту и пр. Отметим, что в диспозиции ст. 171 УК РФ речь идет не просто о «незаконном предпринимательстве», а о «незаконной предпринимательской деятельности»; следовательно, необходимо устанавливать систематичный характер любого из вышеуказанных действий. Согласно приговору суда первой инстанции Е. с ноября 1997 г. по декабрь 1998 г. с целью получения дохода незаконно осуществлял предпринимательскую деятельность без регистрации и специального разрешения (лицензии): оказывал платные услуги ОАО «Мапоархангельский райпищеком- бинат» по автоперевозке грузов, выполнению погрузочно-разгрузочных работ по договору аренды транспортного средства от 3 января 1998 г. (подписанному от имени администрации ОАО генеральным директором Г. и же- В специальной литературе отмечалось, что ст. 2 ГК РФ и ст. 171 УК РФ находятся в «неустранимом противоречии» между собой, в связи с чем осуществление пред* принимательской деятельности без регистрации (как и без лицензии) не делает эту деятельность преступной. См.: Яковлев A.M. Законодательное определение преступлений в сфере экономической деятельности // Государство и право.

1999. № 11. С. 40, 41-43. ной предпринимателя Е.) и за названный период времени получил доход, подпадающий под признаки преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ. Как указал Верховный Суд РФ, в силу ст. 2 ГКРФ предпринимательская деятельность — самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Деятельность Е. в упомянутом ОАО не являлась самостоятельной, так как он выполнял указания руководства комбината по перевозке грузов. Он не нес ответственности и не рисковал при недостаче или порче товара (который, как это видно из материалов дела, при перевозке находился в подотчете у других лиц), из его заработной платы бухгалтерией производились различные виды удержаний (подоходный налог, отчисления в Пенсионный фонд), велся график учета его рабочего времени. Следовательно, действия Е. признаков предпринимательства не содержат, поэтому специального разрешения (лицензии) на перевозку грузов при таких обстоятельствах не требовалось. Е. по трудовому соглашению фактически приступил к выполнению возложенных на него администрацией пищекомбината обязанностей, связанных с доставкой на автомобиле кондитерских изделий, а также с разгрузкой и погрузкой товара, с 16 ноября 1997 г. Договор аренды на принадлежащий ему автомобиль был заключен администрацией пищекомбината с его женой И. 3 января 1998 г., тогда как Е., продолжая выполнять свои обязанности, 3 января 1998 г. вновь заключил трудовое соглашение. За периоде 16 ноября 1997 г. по 31 декабря 1998 г. в ОАО «Малоархангельский райпищеком- бинат» ему начислялась заработная плата, из которой производились удержания подоходного налога и отчисления в Пенсионный фонд. При таких обстоятельствах Е. находился с ОАО «Малоархангельский райпищекомбинат» в трудовых отношениях. Следовательно, нельзя признать обоснованным осуждение Е. за осуществление предпринимательской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере, без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно¹. В то же время в новейшей судебной практике сделан ряд исключений, в силу которых определенные виды деятельности не могут расцениваться как незаконное предпринимательство. Так, например, в соответствии с п. 2 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»¹ в случаях, когда нё зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя лицо приобрело для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получило его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдало его в аренду или внаем и в результате такой гражданско-правовой сделки получило доход (в том числе в крупном или особо крупном размере), содеянное им не влечет уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Состав незаконного предпринимательства является формально-материальным: для наступления уголовной ответственности необходимо установить наступление указанных в ст. 171 УК РФ последствия в виде причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству либо установить такую характеристику деяния, как извлечение дохода в крупном размере. Крупный ущерб (упущенная выгода, прямые материальные убытки и пр.) является в настоящее время формализованным признаком, и его денежное выражение должно превышать 250 тыс. рублей. Незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере, имеет место в случае получения в результате ее осуществления дохода, превышающего 250 тыс. рублей. В предшествующих решениях Верховного Суда РФ указывалось, что под доходом от незаконной предпринимательской деятельности понимается выгода от таковой деятельности за вычетом расходов, связанных с ее осуществлением. Л. занялся предпринимательской деятельностью как физическое лицо без регистрации в администрации и без лицензии на продажу ликероводоч- ных изделий. В течение 1994 г. он получил в АО «Таопин» пиво, а в АО «Тула- спирт» водку на сумму 40 219 378 рублей (в ценах того периода) по 9 накладным. Указанные товары Л. реализовал с торговой наценкой 15% «с развала» и в торговых палатках нескольких населенных пунктов Тульской области и извлек неконтролируемый доход в сумме более 22 млн. рублей, который скрыл. На основе нормативных актов Верховный Суд РФ, определив доход как разницу между полученной от предпринимательской деятельности прибылью и расходами, понесенными в результате такой деятельности, пришел к выводу об отсутствии в содеянном Л. обязательного признака незаконного предпринимательства — извлечения дохода в крупном размере². ¹ ВВС РФ. 2005. №1. С. 2. ² ВВС РФ. 1999. №7. С. 9-10. Подобное судебное понимание дохода от незаконного предпринимательства получило критику в юридической литературе¹. В настоящее время в соответствии с п. 12 названного выше постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 под доходом в ст. 171 УК РФ понимается выручка от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. По мнению специалистов, приведенная позиция Пленума Верховного Суда РФ значительно «облегчает правоприменительную деятельность, поскольку избавляет правоохранительные органы от доказательства понесенных лицом в незаконном предпринимательстве расходов... оно расходится в то же время с конституционным и уголовно-правовым принципом справедливости». Подобное решение «искусственно и значительно расширяет пределы криминализации в экономических отношениях, увеличивая и без того... существенную разницу между минимальным порогом ответственности за налоговые преступления и минимальным порогом ответственности за предпринимательские преступления (логично было бы... установление для налогового преступления более высоких, по сравнению в незаконным предпринимательством, границ преступного и наказуемого, а не наоборот, что имеет место в настоящее время)»². По признакам крупного ущерба и извлечения дохода в крупном размере проходит отграничение уголовно наказуемого незаконного предпринимательства от соответствующего административного правонарушения, предусмотренного ст. 14.1 КоАП РФ. Согласно примечанию к ст. 169 УК РФ (в ред. от 8 декабря 2003 г.) крупным размером дохода признается доход в сумме, превышающей 250 тыс. рублей, а особо крупным — 1 млн руб. Данное примечание отнесено и к преступлению, предусмотренному ст. 171 УК РФ, поскольку Федеральными законами от 21 июля 2004 г. №73-Ф3 и 74-ФЗ действовавшее ранее примечание к ст. 171 УК РФ признано утратившим силу. Квалифицируя действия Ш., суд исходил из того, что осужденным в результате незаконного предпринимательства был извлечен доход в сумме не менее 74,556 тыс. рублей. В силу См.: Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Российская юстиция. 2000. № 4. С. 43-44; Яни П. Доход от незаконного предпринимательства // Законность. 2000. № 6. Лопашенко Н. О позициях Пленума Верховного Суда РФ в вопросах толкования ответственности за незаконное предпринимательство и легализацию // Уголовное право. 2005. № 2. С. 43. положений ст. 10 УК РФ Президиум Верховного Суда РФ освободил осужденного от наказания, назначенного по п. ««б» ч. 2 ст. 171 УК РФ¹. Субъект преступления — общий. Субъективная сторона этого преступления наряду с прямым умыслом в отношении получения дохода может состоять в прямом или косвенном умысле по отношению к последствию в виде крупного ущерба. Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 171 УК РФ) предусматривают совершение незаконного предпринимательства организованной группой (п. «а»), а также с извлечением дохода в особо крупном размере, т.е. на сумму, превышающую 1 млн рублей (п. «б»). Если незаконное предпринимательство было сопряжено с совершением иных преступлений в сфере экономической деятельности (например, с незаконным использованием товарного знака, несанкционированными изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма и пр.), то содеянное квалифицируется по совокупности. Однако в случаях, когда лицо, имея целью извлечение дохода, занимается незаконной деятельностью, ответственность за которую предусмотрена иными статьями УК РФ (например, незаконне изготовление огнестрельного оружия, боеприпасов, сбыт наркотических средств, психотропных веществ и их аналогов), содеянное им дополнительной квалификации по ст. 171 УК РФ не требует. Предметом производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта немаркированных товаров и продукции (ч. 1 ст. 171.1 УК РФ) являются: товары и продукция, подлежащие обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками, а также знаками соответствия, защищенными от подделок. Перечень товаров и услуг, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, установлен в ряде постановлений Правительства РФ². ¹ Постановление Президиума Верховного Суда РФ № 332-П05 по делу Ш. См.; Обзор судебной практики Верховного Суда РФ за III квартал 2005 г. // ВВС РФ. 2006. № 3. С. 12 ² См., напр.: Постановление Правительства РФ от 17 мая 1997 г. № 601 «О маркировании товаров и продукции на территории Российской Федерации знаками соответствия, защищенными от подделок» // СЗ РФ. 1997. № 21. Ст. 2487 (с послед. изм.); Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 г. № 648 «О маркировке специальными марками табака и табачных изделий, производимых на территории Российской Федерации» // СЗ РФ. 1999. № 25. Ст. 3126 (с послед, изм.); Правила маркировки алкогольной продукции, производимой на террито- Так как акциз представляет собой косвенный налог на товар, включаемый в цену последнего, то дополнительным объектом данного преступления являются фискальные интересы государства. Объективная сторона данного преступления носит формальный характер и состоит в совершении виновным любого из следующих деяний в отношении вышеуказанных предметов: 1. Производство — изготовление таких товаров и продукции заново с целью сбыта. 2. Приобретение — возмездный (покупка, получение в порядке взаиморасчета и пр.) либо безвозмездный (дарение) переход такой продукции во владение виновного с целью дальнейшего ее сбыта. 3. Хранение — специальное сохранение качеств и свойств такой продукции с целью ее сбыта. 4. Перевозка — географическое перемещение такой продукции с целью сбыта. 5. Сбыт — любая передача такой продукции во владение третьих лиц. Уголовная ответственность за совершение данных действий наступает лишь в том случае, если они совершены в крупном размере, т.е. стоимость предметов преступления превышает 250 тыс. рублей. При обороте названных предметов на меньшую сумму содеянное влечет административную ответственность. Установления каких-либо последствий для наступления уголовной ответственности не требуется. Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой умысел. Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 171.1 УК РФ) понимаются аналогично таковым при незаконном предпринимательстве. Непосредственным объектом незаконной банковской деятельности (ч. 1 ст. 172 УК РФ) являются общественные отношения и интересы в сфере осуществления законной банковской деятельности как разновидности предпринимательской деятельности в целом. Поэтому ст. 172 УК РФ является специальной нормой по отношению к незаконному предпринимательству (ст. 171 УК РФ). Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Законом РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»¹, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»², другими рии Российской Федерации. Утверждены постановлением Правительства РФ от 23 декабря 1999 г. № 1428 // СЗ РФ. 1999. № 52. Ст. 6415 (с послед, изм.). Ведомости СНД и ВС РФ. 1990. № 27. Ст. 357 (в действ, ред.). федеральными законами, нормативными айтами, а также инструктивными письмами, приказами и письмами Центрального банка РФ. Банковскую деятельность осуществляют Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, перечень которых указан в лицензии. Объективная сторона рассматриваемого преступления выражается в незаконном осуществлении банковской деятельности (банковских операций). К банковской деятельности относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение указанных средств от своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по их банковским счетам, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; лизинговые операции, оказание консультативных и информационных услуг. Незаконность банковской деятельности имеет место, если она осуществляется: • без регистрации; Банк России выдает учредителям кредитной организации свидетельство о государственной регистрации и лицензию на осуществление банковских операций не позднее 6 месяцев с даты представления необходимых документов; • без специального разрешения (лицензии)', лицензия на осуществление банковских операций выдается в соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральным банком РФ. В лицензии указываются только те банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право. При получении лицензии кредитная организация включается в реестр и публикуется в официальном издании «Вестник Банка России»; • с нарушением условий лицензионных требований и условий, например, при продолжении деятельности за пределами срока, на который была выдана лицензия, или нарушении банком объема действий, на совершение которых тот был уполномочен выданной лицензией. При этом у нарушителя отбирается лицензия в соответствии с положением Центрального банка РФ от 2 апреля 1996 г. № 264 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в Российской Федерации». Рассматриваемый состав преступления имеет формально-материальный характер, и уголовная ответственность наступает при наличии одного из альтернативных признаков — последствия в виде причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству либо при извлечении дохода в крупном размере. Криминальный размер крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере определен в сумме, превышающей 250 тыс. рублей. Субъект незаконной банковской деятельности по «букве» закона — общий. Субъективная сторона — прямой умысел: как и при незаконном предпринимательстве, допустимо наличие как прямого, так и косвенного умысла по отношению к последствию в виде «крупный ущерб». Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 172 УК РФ) аналогичны таковым при незаконном предпринимательстве. Объективную сторону лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ) образуют действия, направленные на создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность с целью получения кредитов, освобождения от налогов, извлечения иной имущественной выгоды или прикрытия запрещенной деятельности. С учетом зарубежного опыта чаще всего лжепредпринимательство представляет собой создание дочерних организаций для осуществления незаконных финансовых операций либо создание коммерческих организаций для получения незаконных льгот¹. Моментом создания коммерческой организации признается ее государственная регистрация и включение в единый государственный реестр, а также получение лицензии на право деятельности (если такое разрешение обязательно). Однако состав лжепредпринимательства носит материальный характер, и преступление считается оконченным при условии причинения крупного ущерба гражданину, организации или государству. По смыслу рассматриваемой нормы неясно, как факт регистрации коммерческой организации, сам по себе, может причинить такой ущерб (в размере более 250 тыс. рублей). Представляется, что такая конструкция объективной стороны лжепредпринимательства практически исключает возможность уголовной репрессии за совершение этого преступления, в связи с чем необходима новая редакция ст. 173 УК РФ, в которой будет отсутствовать указание на наступление последствий. Субъект — общий. См.: Котин В. Ответственность за лжепредпринимательство // Законность. 1997. № 6. С. 15-20. Спецификой субъективной стороны данйого преступления является наличие у виновного обязательных целей— отсутствие намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, а также получение банковских ссуд или кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности. Предметом легализации (отмывания) денежных средств или имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ч. 1 ст. 174 УК)¹, являются денежные средства, имущество, приобретенные не легализующим их лицом, а другими лицами в результате совершения преступлений. Примером таких денежных средств и иного имущества могут служить похищенные, полученные в результате незаконного оборота оружие, наркотические средства и т.д. В уголовном законе сделано прямое исключение: не образует состава данного преступления совершение финансовых операций и сделок с имуществом, полученным в результате совершения преступлений, предусмотренных ст. 193,194,198,199,199.1 и 199.2 УК РФ. С точки зрения законодателя легализация данных предметов охватывается объективной стороной указанных преступлений. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами не преступным, а иным незаконным путем (например, в результате совершения противоречащих законодательству гражданско-правовых сделок и Т.п.), не подпадает под признаки данного преступления. Объективная сторона данного преступления носит формальный характер, и преступление считается оконченным при выполнении виновным деяния в виде совершения финансовых операций и других сделок с названными предметами преступления. В соответствии с нормами международного права² легализация указанных предметов может состоять в размещении приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на счета в банках по договору банковского вклада; приобретении на денежные средства, полученные заведомо незаконным путем, акций, облигаций и других ценных бумаг, выпускаемых коммерческими организациями; обмене приобретенных заведомо незаконным путем денежных средств на иностранную валюту; приобретении на денежные средства, полученные заведомо незаконным путем, земельных участков, Статьи 174 и 174.1 введены в связи со вступлением для России в силу Европейской Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990 г. См.: Федеральный закон от 28 мая 2001 г. № 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» // РГ. 2002.31 мая. ^г См. ст. 6,7 Конвенции ООН против организованной транснациональной преступности от 15 ноября 2000 г. // Документы ООН. А/55/383. квартир, транспортных средств; сдаче имущества (квартир, складских помещений и т.п.), приобретенного заведомо незаконным путем, в наем, аренду и др,. Данное предписание получило казуальное толкование в судебной практике: в соответствии с п. 19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»¹ под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 174.1 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. По смыслу закона ответственность по ст. 174, 174.1 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом. Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой умысел, включающий факт заведомого осознания виновным того, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами именно преступным, а не каким-либо иным путем. Особо отметим, что в диспозиции ст. 174 УК РФ прямо указана обязательная цель виновного, состоящая в намерении придать правомерный вид правомочий собственности (владения, пользования или распоряжения) в отношении денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем. Отягчающим обстоятельством легализации признается совершение финансовых операций и других сделок с денежным средствами и иным имуществом в крупном размере (ч. 2 ст. 174 УК РФ), т.е. на сумму, превышающую 1 млн рублей (примечание к ст. 174 УК РФ). К особо квалифицированным видам данного преступления относятся: его совершение группой лиц по предварительному сговору; лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 174 УК РФ) а также организованной группой (ч. 4 ст. 174 УК РФ). Предметом легализации (отмывания) денежных средств или имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ч. 1 ст. 174¹ УК), также являются денежные средства и любое иное имущество, но полученное самим виновный в результате совершения им любого преступления. Как и в ст. 174 УК РФ, в данном составе указаны аналогичные ограничения (не квалифицируется по данной норме легализация предметов, полученных в результате совершения преступлений, предусмотренных ст. 193,194,198,199,199.1 и 199.2 УК РФ). Особенностью объективной стороны является признание преступным не только совершение финансовых операций или других сделок с денежными средствами имуществом, полученными виновным преступным путем, но и альтернативное совершение виновным деяния в виде использования указанных предметов для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Примерами последнего могут быть вложение таких средств или имущества в создание и функционирование различных коммерческих организаций, благотворительных фондов и пр. А. и Т. из корыстных побуждений, начиная с 1997 г., приобретали право собственности на стартерные аккумуляторные батареи (аккумуляторы), кон- трабандно поступающие в Россию от американской фирмы «Брайткурт» через латвийскую фирму «Кактус». Производя оптово-розничную реализацию аккумуляторов со склада общества «Квадрум», они придавали этому имуществу статус легитимности (легализации) и, действуя указанным образом, совершили легализацию (отмывание), т.е. финансовые операции с имуществом, приобретенным преступным путем, в крупном размере, получив в период с 6 января по 24 апреля 1997 г. денежные средства на сумму свыше 4 614 519 476 руб. от реализации 17 362 шт. контрабандных аккумуляторов, которые использовали в предпринимательской деятельности¹. Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой умысел. Квалифицированные и особо квалифицированные виды данного преступления (ч. 2-4 ст. 174.1 УК РФ) аналогичны таковым в ст. 174 УК РФ. Предметом приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ч. 1 ст. 175 УК РФ), является имущество, заведомо добытое преступным путем. В большинстве случаев имущество, добытое преступным путем, является похищенным. Однако таковым может быть и имущество, полученное путем совершения иных преступлений (например, имущество, полученное в результате взятки). Заведомость означает однозначную осведомленность виновного о том, что имущество, приобретаемое или сбываемое им, добыто преступным путем; лицо должно осознавать, что имущество имеет преступное происхождение. Если такая заведомость не установлена, лицо считается добросовест- Архив Верховного Суда РФ. Определение Судебной коллегии по уголовным делам № 05-098-283. ным приобретателем (ст. 302 ГК РФ), и его уголовная ответственность исключается. Ь судебной практике сложилось правило, согласно которому для состава данного преступления не требуется обязательной осведомленности виновного, каким именно преступлением добыто приобретенное им имущество; важно, чтобы он сознавал, что это имущество добыто преступным путем¹. Объективная сторона рассматриваемого преступления носит формальный характер, и преступление считается оконченным при совершении виновным любого из следующих действий: • приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем; т.е. любое возмездное или безвозмездное получение виновным такого имущества (покупка, обмен, получение долга и т.д.); • сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем; т.е. возмездная или безвозмездная его реализация другому лицу (продажа, мена, дарение, возвращение долга и т.д.). * По ст. 175 УК РФ содеянное квалифицируется только в том случае, когда приобретение или сбыт имущества, добытого преступным путем, заранее не было обещано преступником. В том случае, когда приобретение или сбьгг указанных предметов заранее обещаны преступником, содеянное следует рассматривать как соучастие в конкретном преступлении (хищении и пр.). Верховный Суд РФ специально разъяснял, что по ст. 175 УК РФ несет ответственность то лицо, которое заранее не обещало приобрести или сбьггь предметы, добытые преступным путем². В., Т., А. и Ф. по договоренности между собой со станции «Москва-Рижская товарная» совершили хищение листовой стали, которая была вывезена Т. и Ф. с территории станции. После этого Ф., встретив знакомого Ч., договорился о выбозе стали в Воронежскую область для продажи гражданам, что впоследствии и было осуществлено. Часть вырученных денег получена Ч„ который знал о происхождении листовой стали. Суд первой инстанции квалифицировал действия Ч. как пособничество в хищении. Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда РФ указала, что по делу не установлено, чтобы Ч. заранее обещал предоставить машину для перевозки похищенного; о хищении он узнал в момент погрузки стали в автомашину. Так как Ч. принял участие в реализации похищенной стали, то его действия надо расценивать как сбыт имущества, добытого заведомо преступным путем³. ¹ ВВС СССР. 1985. № 1. С. 36-37. ² ВВС РФ. 1993. № 4. С. 10; 1999. № 2. С. 18. ³ ВВС РСФСР. 1970. № 9. С. 10. Отметим, что до сих пор остается в сил? не соответствующее действующему УК РФ предписание п. 2 постановления Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. № 11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества»¹ о том, что приобретение или сбыт имущества, добытого заведомо преступным путем, могут быть признаны соучастием в хищении, если в силу их систематического совершения давали основание исполнителю хищения рассчитывать на подобное содействие. Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой умысел, включающий заведомое осознание виновным факта преступного происхождения имущества. Квалифицированные виды данного преступления предусмотрены ч. 2 ст. 175 УК РФ. К ним относятся совершение приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные: • группой лиц по предварительному сговору (п. «а»); • в отношении автомобиля или иного имущества в крупном размере (п. «б»); при этом крупным размером признается стоимость имущества, превышающая 250 тыс. рублей. К особо квалифицированным видам рассматриваемого преступления (ч. 3 СТ. 175 УК РФ) относятся приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, совершенные организованной группой либо лицом с использованием своего служебного положения. Понимание этих квалифицирующих признаков не имеет особой специфики. Особенностью непосредственного объекта недопущения, ограничения илн устранения конкуренции (ч. 1 ст. 17S УК) является то обстоятельство, что наряду с интересами предпринимательской деятельности эта норма прямо защищает интересы свободной конкуренции, на которых основана эта деятельность. В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЭ «О защите конкуренции» запрет на монополистическую деятельность означает запрет на злоупотребление хозяйствующим субъектом, группой лиц своим доминирующим положением, соглашения или согласованные действия, запрещенные антимонопольным законодательством, а также иные действия (бездействие), признанные в соответствии с федеральными законами монополистической деятельностью². Объективная сторона данного преступления носит альтернативный характер и выражается в совершении актов недопущения, ограничения или ус- ¹ СПП ВС РФ. М., 1997. С. 23. ¹ РГ. 2006. 27 июля. транения конкуренции. Любое из перечисленных действий может характеризоваться следующими способами совершения: Установление или поддержание монопольно высоких или монопольно низких цен. Монопольно высокими признаются цены, которые устанавливает на товар хозяйствующий субъект, занимающий доминирующее положение на товарном рынке, с целью компенсации необоснованных затрат, вызванных недоиспользованием производственных мощностей, и (или) получения дополнительной прибыли в результате снижения качества товара. Монопольно низкие цены имеют место, когда цена товара сознательно устанавливается хозяйствующим субъектом, занимающим доминирующее положение на товарном рынке в качестве продавца, на уровне, приносящем убытки от продажи данного товара. Результатом установления такой заниженной цены является или может явиться ограничение конкуренции посредством вытеснения конкурентов с рынка. При этом особо оговорим, что в соответствии с федеральным законодательством существует ряд хозяйствующих субъектов, относимых к естественным монополиям (РАО «ЕЭС России», ОАО «Газпром» и др.), цена на продукцию которых имеет особый правовой режим¹. 2. Раздел рынка, ограничение доступа на рынок, устранение с рынка других субъектов экономической деятельности, установление или поддержание единых цен. Целью ограничения конкуренции выступает достижение доминирующего положения — исключительного положения хозяйствующего субъекта или нескольких хозяйствующих субъектов на рынке товара, не имеющего заменителя, либо взаимозаменяемых товаров (определенного товара), дающее ему (им) возможность оказывать решающее влияние на общие условия обращения товара на соответствующем товарном рынке или затруднять доступ на рынок других хозяйствующих субъектов. В соответствии с действующим законодательством не может быть признано доминирующим положение хозяйствующего субъекта, доля которого на рынке определенного товара не превышает 35%. Состав по конструкции является материальным — наступление уголовной ответственности по ст. 178 УК РФ связано с причинением крупного Федеральный закон от 17 августа 1995 г. № 147-ФЗ «О естественных монополиях» // СЗ РФ. 1995. № 34. Ст. 3426. ущерба любым из перечисленных деяний. Такой ущерб в денежном выражении должен составлять свыше 1 млн рублей (примечание к ст. 178 УК РФ). Субъект — общий, хотя чаще всего им являются руководители хозяйствующих субъектов. Субъективная сторона — прямой или косвенный умысел по отношению к последствию (причинению крупного ущерба). Квалифицированными видами рассматриваемого преступления (ч. 2 ст. 178 УК РФ) являются монополистические действия и ограничение конкуренции, совершенные лицом с использованием своего служебного положения или группой лиц по предварительному сговору. Особо квалифицированным видом этого преступления (ч. 3 ст. 178 УК РФ) является его совершение: • с применением насилия или с угрозой его применения; • с уничтожением или повреждением чужого имущества либо с угрозой его уничтожения или повреждения (при отсутствии признаков вымогательства); • организованной группой. Непосредственный объект принуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения (ч. 1 ст. 179 УК РФ) характеризуется теми же особенностями, что и при монополистических действиях и ограничении конкуренции. Дополнительный непосредственный объект этого преступления — личные права и законные интересы потерпевших. Объективная сторона данного преступления носит формальный характер и выражается в принуждении к совершению сделки или к отказу от ее совершения. В соответствии со ст. 53 ГК РФ под сделкой понимаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Принуждение к совершению либо отказу от совершения сделки — это психическое воздействие на потерпевшего или его близких с целью заставить последнего заключить сделку или отказаться от заключения сделки вопреки его воле. Такое принуждение должно быть сопряжена с альтернативной угрозой: • применения насилия (имеется в виду, что виновный угрожает причинением физического насилия); • уничтожения или повреждения чужого имущества; • распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких (при этом, видимо, неважно, являются ли такие сведения истинными или нет — ведь не менее существенный вред могут принести клеветнические измышления). Рассматриваемый состав носит формальный характер — преступление Признается оконченным с момента принуждения независимо от того, удалось ли виновному склонить потерпевшего к заключению сделки или к отказу qt ее заключения. Для квалификации содеянного по ст. 179 УК РФ должно быть установлено отсутствие признаков вымогательства (ст. 163 УК РФ). Б.И. и Б.М. с целью незаконного обогащения требовали отФ. обменять принадлежавшую ей на праве собственности благоустроенную квартиру на другую, неблагоустроенную. С тем чтобы понудить Ф. к обмену, они избивали ее сына, угрожали ему убийством, увозили ф. на другую квартиру и не разрешали выходить. Опасаясь расправы с сыном, Ф. была вынуждена согласиться на обмен своей квартиры, которая впоследствии была продана виновными. Суд установил, что принуждение Ф. к обмену ее квартиры преследовало цель незаконного обогащения и должно квалифицироваться как вымогательство, в связи с чем дополнительной квалификации этих действий по ст. 179 УК РФ не требуется¹. Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой умысел. Несмотря на отсутствие прямого указания в диспозиции ст. 179 УК РФ, не подлежит сомнению, что наряду с прямым умыслом субъективная сторона данного преступления включает цель его совершения — склонить потерпевшего к заключению какой-либо сделки или к отказу от ее заключения как в интересах самого виновного, так и других лиц. При этом мотив действий виновного не имеет значения для вменения. Квалифицированные виды этого преступления (ч. 2 ст. 179 УК РФ) — совершение принуждения к совершению сделки или к отказу от его совершения, совершенные с применением насилия или организованной группой. Предметами незаконного использования товарного знака (ч. 1, 2 ст. 180 УК РФ) в соответствии с Законом РФ от 23 сентября 1992 г. № 3520-1 «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров»², являются: 1. Товарный знак — обозначение, отличающее товары одних юридических или физических лиц от однородных товаров других юридических или физических лиц. 2. Знак обслуживания — обозначение, отличающее услуги одних юридических или физических лиц от однородных услуг других юридических или физических лиц. В качестве товарных знаков и знаков обслуживания могут быть зарегистрированы словесные, изобразительные, объемные и другие ¹ ВВС РФ. 1999. № 5. С. 21. ² Ведомости СНД РФ и ВС РФ. 1992. № 42. Ст. 2322. обозначения или их комбинации в любом цвете или цветовом сочетании. 3. Наименование места происхождения товара — название страны, населенного пункта, местности или другого географического объекта, используемое для обозначения товара, особые свойства которого определяются характерными для данного географического объекта природными условиями или людскими факторами (профессиональный опыт, секреты производства, этнографические особенности и традиции людей) либо теми и другими одновременно. 4. Обозначения, сходные до степени смешения с чужим товарным знаком, знаком обслуживания или с наименованием места происхождения товара — те обозначения, которые одинаково произносятся на слух, но имеют различное написание, например, Reabok — Reebok, Panasonik — Panasonic либо имеют одинаковое написание, но по-разному произносятся на разных языках, например, General Electric). 5. Предупредительная маркировка — информация, которая наносится на все товары, материалы и вещества; состоит из текста, графического изображения и проставляется на ярлыках, упаковке, сопроводительных документах рядом с товарным знаком, знаком обслуживания или наименованием места происхождения товара. Отличие ч. 1 от ч. 2 ст. 180 УК РФ проходит исключительно по предмету уголовно-правовой охраны, поэтому, в принципе, можно говорить о нали^ чии в данной норме двух составов преступлений. С точки зрения объективной стороны действие в виде незаконного использования товарного знака и иных указанных в ст. 180 УК РФ предметов можно определить как совершение лицом любого действия, являющегося введением в гражданский оборот названных предметов (продажа, обмен, сдача в аренду, использование в рекламных целях и пр.) при наличии двух критериев: • действительной государственной регистрации в России предметов, указанных в ч. 1 ст. 180 УК РФ, либо регистрации в иностранных государствах предметов, указанных в ч. 2 ст. 180 УК РФ (порядок такой регистрации определен в названном выше законе); • отсутствия явно выраженного в гражданско-правовом договоре согласия владельца зарегистрированного товарного знака, знака обслуживания и иных указанных в ст. 180 УК РФ предметов на использование последних в гражданском обороте, например, по лицензионному договору или договору уступки товарного знака. И. в период с сентября 1997 г. изготавливал с целью последующей продажи заведомо поддельные женские колготки, произведенные якобы фирмой «Levante», закупая в Белоруссии по неустановленной цене женские колготки Неизвестного производства, а также упаковочные пакеты и вкладыши с товарными знаками фирмы «Levante». После чего он, действуя по предвари- трльному сговору с неустановленными следствием лицами, упаковал данные колготки в указанные пакеты с вкладышами, на которых имелось название вышеназванной фирмы-производителя, и неоднократно незаконно использовал товарный знак фирмы «Levante» — буквенную запись «Levante», реализуя данные заведомо поддельные колготки¹. Сам факт маркировки товара (услуги) чужим товарным знаком, знаком обслуживания и пр. является приготовлением к незаконному использованию товарного знака и не подлежит уголовно-правовой оценке в силу того, что это преступление отнесено к категории небольшой тяжести (ч. 2 ст. 30 УК РФ). Незаконное использование товарного знака, знака обслуживания, наименования места происхождения товара или предупредительной маркировки является преступлением, если оно совершено неоднократно или причинило крупный ущерб. Следовательно, состав этого преступления является формально-материальным. Несмотря на исключение ст. 16 УК РФ, в диспозиции ч. 1 ст. 180 УК РФ неоднократность оставлена в качестве конструктивного признака. Законодательно мало оправданно отнесение неоднократности к конститутивным признакам данного преступления, ведь в этом случае понимание тождественной неоднократности сужается только до тех ситуаций, когда ранее лицо совершило это же преступление, причинившее крупный ущерб; первоначальное незаконное использование товарного знака, повлекшее гражданскую или административную ответственность, не может оцениваться при решении вопроса о неоднократности этого деяния в уголовно-правовом плане. Крупный ущерб имеет место, если собственнику или владельцу товарного знака, знака обслуживания и других предметов, перечисленных в ч. 1,2 сг. 180 УК РФ, он причинен на сумму более 250 тыс. рублей (упущенная выгода, прямые убытки). Субъект — общий. Субъективная сторона — прямой или косвенней умысел по отношению к последствию в виде крупного ущерба. Квалифицированный вид данных преступлений (ч. 3 ст. 180 УК РФ) — их совершение группой лиц по предварительному сговору или организованной группой. Непосредственным объектом незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую Архив Черемушкинского межмуниципального суда г. Москвы за 1999 год. Уголовное дело № 153498. тайну (ч. 1, 2 ст. 183 УК РФ), являются общественные интересы по охране неприкосновенности коммерческой, налоговой или банковской тайны. Коммерческая тайна — научно-техническая, технологическая, производственная, финансово-экономическая или иная информация (в том числе составляющая секреты производства (ноу-хау)), которая имеет действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, к которой нет свободного доступа на законном основании и в отношении которой обладателем такой информации введен режим коммерческой тайны (ст. 2 Федерального закона от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ «О коммерческой тайне»)¹. Банковская тайна — это не подлежащие разглашению сведения о банковском счете и банковском вкладе, операциях по счету и о клиенте (ст. 857 ГКРФ). По своему существу банковская тайна является разновидностью тайны коммерческой. В то же время нормативные акты строго регламентирует перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну для субъектов предпринимательской деятельности². Налоговая тайна — это полученные налоговым органом сведения о налогоплательщике. При этом не могут составлять налоговую тайну сведения о нарушениях законодательства о налогах и сборах (ст. 102 Налогового кодекса РФ). Ст. 183 УК РФ содержит в себе два основных состава преступления. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 183 УК РФ, носит формальный характер, и преступление окончено в момент совершения собирания сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, осуществленного любым из следующих способов: • похищение соответствующих документов (вне зависимости от формы хищения); • подкуп или угрозы в адрес лиц, обладающих или имеющих законный доступ к таким сведениям; при этом угрожать виновный может как причинением вреда личности лица, имеющего доступ к таким сведениям (здоровью, чести, достоинству и пр.), так и его имуществу; видимо, угроза может быть адресована близким такого лица; • иные незаконные способы, например, копирование таких сведений, их получение путем несанкционированного доступа через электронные сети и пр. РГ. 2006. 5 авг. См.: Постановление Правительства РФ от 5 декабря 1991 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну» // СПП РФ. 1992. №1-2. Ст. 7. Из смысла ч. 1 ст. 183 УК РФ следует, что субъектом этого преступления может быть только лицо, не имеющее законного доступа к коммерческой, налоговой или банковской тайне. Субъективная сторона — прямой умысел. П., находясь в г. Мурманске, используя электронно-вычислительную машину (ЭВМ), подключенную через коммутируемую телефонную линию посредством модема к телекоммуникационной сети Интернет, имея умысел на получение информации, охраняемой Федеральным законом от 20 февраля 1995 г. № 24-ФЗ «Об информации, информатизации и защите информации», не имея права на доступ к данной информации, использовал программы-сканеры, имеющиеся на жестком магнитном носителе информации «MAXTOR» в принадлежащей ему ЭВМ. После запуска программы сканера П. получил IP-адреса компьютеров, работающих в настоящее время в сети Интернет и имеющих уязвимости в защите, позволяющие осуществить доступ к информации на их магнитных и других носителях. В результате этих действий П. получил доступ к информационным ресурсам ЭВМ, подключенной через провайдера ОАО к телекоммуникационной сети Интернет, принадлежащей согласно ст. 139 Гражданского кодекса РФ, Указу Президента РФ от 6.03.1997 г. № 118 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера» и положению «О представительстве ФГУАП в Мурманске» представительству ФГУАП в г. Мурманске. После чего П., изучив содержимое файлов и папок, находящихся на жестком магнитном носителе информации «MAXTOR» ЭВМ, принадлежащей представительству ФГУАП в г. Мурманске, произвел копирование семи файлов, находящихся в каталоге «С:\Мои доку- менты\Письма», к которым отсутствует свободный доступ. Все вышеуказанные файлы содержат в себе текстовые документы, а именно письма и внутреннюю переписку между ФГУАП в г. Мурманск и центральным офисом ФГУАП в г. Санкт-Петербурге. На основании того, что переписка с коммерческими партнерами представляет потенциальную коммерческую ценность для представительства ФГУАП в г. Мурманске, а также в силу неизвестности третьим лицам, данная информация в соответствии со ст. 139 ГК РФ является коммерческой тайной. Для сохранения обнаруженных документов, принадлежащих представительству ФГУАП в г. Мурманске, файлы в 18:46:03 ч были скопированы и сохранены П. на жесткий магнитный носитель информации «MAXTOR» принадлежащей ему ЭВМ¹. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 183 УК РФ, носит формальный характер. Виновный совершает любое из следующих деяний: Уголовное дело № 2-1829. 2003 г. 1. Незаконное разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну; под 'таким разглашением понимается сообщение третьему лицу этих сведений без согласия владельца последних либо с нарушением федерального законодательства. 2. Использование указанных сведений виновным, т.е. осуществление каких-либо действий самим виновным на основе собранной информации, опять-таки без согласия владельца последней либо с нарушением федерального законодательства. В отличие от ч. 1 ст. 183 УК РФ в ч. 2 этой же статьи объект специальный — лицо, которому коммерческая, налоговая или банковская тайна была доверена либо стала известна по службе (по работе). Субъективная сторона — прямой умысел. Квалифицированные виды (ч. 3 ст. 183 УК РФ) определены применительно к составу незаконного разглашения или использования сведений, составляющих коммерческую, банковскую или налоговую тайну. Они имеют место при причинении владельцу коммерческой, налоговой или банковской тайны крупного ущерба (на сумму свыше 250 тыс. рублей) либо совершении деяний, предусмотренных ч. 2 ст. 183 УК РФ по мотиву корыстной заинтересованности. Особо квалифицированный вид (ч. 4 ст. 183 УК РФ) имеет место при наступлении тяжких последствий (оценочный признак) в результате совершения преступлений, предусмотренных ч. 2 или 3 ст. 183 УК РФ. Объективная сторона подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ч. 1 ст. 184 УК РФ) носит формальный характер, и деяние состоит в самом факте подкупа названных лиц. Предмет подкупа — любые материальные ценности, а также услуги и работы, имеющие стоимостное выражение. Подкуп как действие — это передача лично или через посредника любых материальных ценностей или предоставление любых услуг имущественного характера спортсменам, спортивным судьям,-тренерам, руководителям команд и другим участникам или организаторам профессиональных спортивных соревнований, а также организаторам или членам жюри зрелищных коммерческих конкурсов с целью оказать влияние на результаты профессиональных спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов. Преступление считается оконченным при передаче виновным хотя бы Части материальных ценностей либо начале оказания услуги материального Характера указанным в ч. 1 ст. 184 УК РФ лицам. Субъект — общий. Особенностью субъективной стороны рассматриваемого преступления является то, что наряду с прямым умыслом виновного должна быть установлена цель его действий — оказание влияния на результаты профессиональных спортивных соревнований или зрелищных коммерческих конкурсов. "Квалифицированным видом рассматриваемого преступления является его совершение организованной группой (ч. 2 ст. 184 УК РФ). Часть 3 ст. 184 УК РФ представляет собой самостоятельный состав преступления и предусматривает ответственность за получение подкупа — незаконное получение спортсменами денег, ценных бумаг или иного имущества, переданных им в целях оказания влияния на результаты соревнований, а равно незаконное пользование спортсменами услугами имущественного характера, предоставленными им в тех же целях, а также незаконное получение денег, ценных бумаг или иного имущества, незаконное пользование спортсменами услугами имущественного характера. Состав по законодательной конструкции формальный, преступление считается оконченным с момента получения спортсменом хотя бы части предмета подкупа. Субъект данного преступления специальный — им может быть только сам спортсмен. Часть 4 ст. 184 УК РФ также предусматривает ответственность за получение подкупа. Отличие данного деяния от деяния, предусмотренного ч. 3 ст. 184 УК РФ, происходит по субъекту преступления — им в рассматриваемом составе может быть только спортивный судья, тренер, руководитель команды и другие участники или организаторы соревнований, а равно организатор или член жюри зрелищных коммерческих конкурсов с целью повлиять на результаты соревнований или коммерческих конкурсов. Субъективная сторона преступлений, предусмотренных ч. 3, 4 ст. 184 УК РФ, наряду с виной в виде прямого умысла характеризуется обязательной целью оказания влияния на результат соревнования (конкурса). Особенность непосредственного объекта неправомерных действий при банкротстве (ч. 1 ст. 195 УК РФ) состоит в том, что в него наряду с общественными отношениями и интересами, складывающимися в сфере осуществления законной предпринимательской деятельности, включаются имущественные интересы кредиторов. Специфика объекта данного преступления характерна и для других преступных деяний при банкротстве, ответственность за которые предусмотрена в ст. 196,197 УК РФ. Предметами данного преступления являются: а) имущество; б) имущественные права; в) имущественные обязанности; г) сведения об имуществе, имущественных правах и имущественных обязанностях; д) бухгалтерские и иных учетные документы. В соответствии Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»¹ несостоятельность (банкротство) — это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Признание должника несостоятельным (банкротом) производится арбитражным судом по заявлению кредитора в рамках арбитражно-процессу- ального законодательства. В случае признания должника банкротом открывается конкурсное производство с целью соразмерного удовлетворения требований кредиторов, запрещается передача либо другое отчуждение имущества должника, погашение его обязательств. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, выражается в совершении банкротом (либо лицом, предвидящим свое банкротство) любого из следующих действий: • сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; • передача имущества во владение иным лицам; • отчуждение имущества; • уничтожение имущества; • сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя. Состав этого преступления носит материальный характер — преступление считается оконченным, если любое из перечисленных действий причинило крупный ущерб, в первую очередь кредиторам, на сумму, превышающую 250 тыс. рублей. Очевидно, что субъект рассматриваемого преступления — специальный: руководитель или собственник организации-банкрота либо индивидуальный предприниматель. С субъективной стороны данное преступление может быть совершено как с прямым, так и с косвенным умыслом по отношению к последствию в виде крупного ущерба. В апреле 2004 г. МУП «Вольскдорстрой» отвечало всем признакам банкротства: не было имущества, обеспечивающего погашение требований кредиторов, финансовое состояние данного предприятия было неустойчивым, структура бухгалтерского баланса признана неудовлетворительной, и пред- СЗРФ. 2002. №43. Ст. 4190. приятие утратило свою платежеспособность. 24 сентября 2004 г. Вольской межрайпрокуратурой в отношении директора МУП Л. было возбуждено дело об административном правонарушении по ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ за неисполнение обязанности по подаче заявления о признании МУП «Вольскдор- строй» банкротом в арбитражный суд. Постановлением судьи Вольского городского суда от 9 октября 2004 г. Л. был признан виновным в совершении указанного правонарушения, и ему было назначено наказание в виде штрафа в размере 2 тыс. руб. Будучи привлеченным судом к административной ответственности за неисполнение обязанности по подаче заявления о признании МУП «Вольскдорс- трой» банкротом в арбитражный суд, Л. с 9 октября 2004 г. достоверно знал о том, что руководимое им предприятие отвечает всем признакам банкротства, и о необходимости обращения в арбитражный суд с заявлением о признании предприятия несостоятельным (банкротом). Однако несмотря на это соответствующее заявление в арбитражный суд Саратовской области не направил, размер налоговой задолженности МУП «Вольскдорстрой» к 1 ноября 2004 г. возрос до 5 964 867 рублей. Л., не желая удовлетворения требований кредиторов предприятия, действуя с преступным умыслом на совершение неправомерных действий при банкротстве, принял решение о безвозмездном отчуждении имущества МУП «Вольскдорстрой» — двух автомобилей КАМАЗ 55111С общей стоимостью 1 994 200 рублей, приобретенных предприятием у ООО «Саратовский Автоцентр КАМАЗ» согласно договору поставки № 130 от 2 ноября 2004 г. В результате преступных действий Л., совершенных в предвидении банкротства, выразившихся в безвозмездной необоснованной передаче имущества МУП «Вольскдорстрой» другой организации, кредиторам МУП «Вольскдорстрой», в т.ч. государству и Вольскому муниципальному образованию, причинен крупный ущерб в размере 1 994 200 рублей¹. В ч. 2 ст. 195 УК РФ предусмотрен самостоятельный состав преступления, объективная сторона которого состоит в неправомерном удовлетворении имущественных требований отдельных кредиторов руководителем организации-должника или его учредителем (участником), а равно индивидуальным предпринимателем, знающим о своей фактической несостоятельности (банкротстве), заведомо в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб. Статьи 25, 64 ГК РФ определяют очередность требований кредиторов, которые должны быть удовлетворены должником. Требования первой, второй и третей очереди являются привилегированными. Требования каждой очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований Сайт Саратовского центра по борьбе с организованной преступностью и коррупцией предыдущей очереди. Удовлетворение имущественных требований кредиторов признается неправомерным, если оно осуществлено с нарушением установленной законом очередности, и при этом незаконно отдается предпочтение отдельным кредиторам. Уголовная ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов в ущерб другим кредиторам, а также за принятие такого удовлетворения кредитором наступает при условии причинения крупного ущерба другим кредиторам за счет уменьшения имущества, необходимого для удовлетворения долговых обязательств. Следовательно, данное преступление, как и в ч. 1 ст. 195 УК РФ, носит материальный характер. Для преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 195 УК РФ, характерны те же особенности субъективной стороны и субъекта, что и для преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ. Согласно Федеральному закону от 19 декабря 2005 г. в ч. 3 ст. 195 УК РФ сформулирован еще один самостоятельный состав, где установлена уголовная ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной организации. Проявлениями такого воспрепятствования закон называет уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной организации документов, необходимых для исполнения возложенных На них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу либо кредитной организации. Обязательными условиями наступления уголовной ответственности по ч. 3 сг. 195 УК РФ являются: - возложение функций руководителя юридического лица либо кредитной организации соответственно на арбитражного управляющего или на руководителя временной администрации кредитной организации; - причинение указанным деянием крупного ущерба (т.е. на сумму свыше 250 тыс. рублей). Объективная сторона преднамеренного банкротства (ст. 196 УК РФ) характеризуется совершением виновным таких деяний, которые заведомо повлекут неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Данный состав преступления носит материальный характер, и уголовная ответственность за преднамеренное банкротство наступает при условии Наступления крупного ущерба на сумму свыше 250 тыс. рублей.

489

Субъект специальный — руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель. І7 Уголовное право России. Практический курс Субъективная сторона рассматриваемого преступления характеризуется виной в форме как прямого, так и косвенного умысла по отношению к последствию. В Соответствии с примечанием к ст. 201 УК РФ установлен особый порядок наступления уголовной ответственности за преднамеренное банкротство: • если преднамеренное банкротство причинило вред интересам исключительно коммерческой организации, не являющейся государственным или муниципальным предприятием, уголовное преследование осуществляется по заявлению этой организации или с ее согласия; • если преднамеренное банкротство причинило вред интересам других организаций, а также интересам граждан, общества или государства, уголовное преследование осуществляется на общих основаниях. Объективная сторона фиктивного банкротства (ст. 197 УК РФ) состоит в заведомо ложном публичном объявлении о своей несостоятельности. Уголовная ответственность за фиктивное банкротство наступает, если это деяние причинило последствия в виде крупного ущерба — в первую очередь интересам и правам кредиторов (признак понимается как и в ст. 195, 196 УК РФ). Публичный характер заведомо ложного объявления о банкротстве означает, что субъект делает подобное заявление в любой форме и открыто адресует его неопределенному кругу лиц. Понимание субъективной стороны и субъекта этого преступления совпадает с соответствующими элементами составов преступлений, предусмотренных ст. 195,196 УК РФ.

<< | >>

↑

Источник: Под общ. ред. А.И. Бастрыкина; под науч. ред. A.B. Наумова. Уголовное право России. Практический курс: учеб.-практ. пособие : учеб. для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция» / [P.A. Адельханян, Д.И. Аминов, Ю.Н. Ансимов и др.]; — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Волтерс Клувер, — 808 с.. 2007

Еще по теме § 2. Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности:

- Здоровье и правильное питание - Менеджмент и маркетинг - Социология - Технические науки - Финансы - Экономика - Юриспруденция -