§ 6. ПОСЯГАТЕЛЬСТВА НА ОБЩЕСТВЕННЫЕ ОТНОШЕНИЯ, ОСНОВАННЫЕ НА ПРИНЦИПЕ ЗАПРЕТА ЗАВЕДОМО КРИМИНАЛЬНЫХ ФОРМ ПОВЕДЕНИЯ В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Объективная сторона первого преступления состоит в регистрации заведомо незаконных сделок с землей.

Под сделками с землей понимают ее покупку, продажу, аренду, залог, в том числе ипотеку, сервитуты, дарение, наследование и т. д.

Сделки являются незаконными, если противоречат действующему граждан­скому и земельному законодательству. Примерами незаконных сделок могут слу­жить продажа и иная передача в собственность, а также в аренду земельных участков, изъятых из оборота (например, занятых государственными природны­ми заповедниками и национальными парками, объектами организаций федераль­ной службы безопасности или федеральных органов государственной охраны, военными и гражданскими захоронениями и т. п.), продажа земельного участка лицом, не являющимся его собственником, любое распоряжение (за исключени­ем перехода прав по наследству) земельным участком лицом, которое, не являясь собственником, владеет им на праве пожизненного наследования, передача аренда­тором арендованного земельного участка в субаренду без уведомления, а в некото­рых случаях — без согласия собственника этого участка, и др.

Предметом второго преступления выступают учетные данные Государствен­ного земельного кадастра.

Государственный земельный кадастр представляет собой систематизирован­ный свод документированных сведений об объектах государственного кадастро­вого учета, о правовом режиме земель в Российской Федерации, о кадастровой стоимости, местоположении, размерах земельных участков и прочно связанных с ними объектов недвижимого имущества, о субъектах прав на земельные участки.

Документы Государственного земельного кадастра подразделяются на основ­ные, вспомогательные и производные.

К основным документам относятся Единый государственный реестр земель, кадастровые дела и дежурные кадастровые карты (планы).

Единый государственный реестр земель предназначен для проведения госу­дарственного кадастрового учета земельных участков и содержит сведения о существующих и прекративших существование земельных участках. В нем ука­зываются их кадастровые номера, местоположение, площадь, категория земель и разрешенное использование земельных участков, описание границ земельных участков, их отдельных частей, зарегистрированные в установленном порядке вещные права и ограничения (обременения) и т. д.

Кадастровое дело — это совокупность скомплектованных в установленном порядке документов, подтверждающих факт возникновения или прекращения существования земельного участка.

Дежурная кадастровая карта (план) представляет собой карту (план), на которой в графической и текстовой формах воспроизводятся сведения о местопо­ложении земельных участков и территориальных зон.

Вспомогательные и производные документы государственного земельного ка­дастра не могут выступать предметом состава искажения учетных данных Госу­дарственного земельного кадастра.

Объективная сторона искажения учетных данных представляет собой внесе­ние в основные документы Государственного земельного кадастра ложных записей или частичную подделку истинных учетных данных, которая может выражаться в подчистках, допусках, вытравливании записей и внесении новых и т. п. Искажен­ные данные могут касаться собственника земельного участка, категории земельно­го участка, его ценности и размера, его местоположения, границ, его целевого назначения, его арендаторов, землевладельцев и землепользователей, наличия объектов недвижимого имущества и т. д.

Предметом третьего преступления выступают платежи за землю.

Формами платы выступают земельный налог (до введения в действие налога на недвижимость) и арендная плата.

Согласно Закону «О плате за землю» формой платы, кроме земельного налога и арендной платы, является нормативная цена земли. Она определяется ежегодно органами исполнительной власти субъектов РФ для покупки или выкупа земель­ных участков и для получения под их залог кредита. Нормативная цена земли применяется в случаях, когда не определена ее кадастровая стоимость.

Объективная сторона занижения размеров земельного платежа представляет собой незаконное уменьшение последнего; незаконное применение налоговых или иных льгот к собственнику земли, землевладельцу или землепользователю.

Преступление будет оконченным с момента совершения любых действий, указанных в диспозиции статьи.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Обязательным элементом субъективной стороны состава является корыстная или иная личная заинтересованность.

Субъект преступления — должностное лицо, использующее свое служебное положение.

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК). Объективная сторона преступле­ния состоит в лжепредпринимательстве, под которым понимается создание ком­мерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, преследующее определенные цели, причинившее круп­ный ущерб гражданам, организациям или государству.

Создание фиктивной некоммерческой организации (потребительского коопе­ратива, общественной или религиозной организации) под ст. 173 УК не подпада­ет. В некоторых случаях возможно привлечение виновных к ответственности по ст. 239, 282² или по другим статьям УК.

Законодатель суживает понятие коммерческой организации применительно к ст. 173 УК, указывая, что она создается без намерения осуществлять предпри­нимательскую или банковскую деятельность. Соответственно создание фиктив­ной лжефирмы коммерческого характера якобы для ведения непредпринима­тельских видов экономической деятельности не может быть квалифицировано по ст. 173 УК даже при наличии всех остальных признаков состава.

Создание коммерческой организации заключается в ее государственной регист­рации. Действия виновного выглядят внешне вполне официально: подаются до­кументы на государственную регистрацию, иногда и на лицензирование; соответ­ствующими органами с соблюдением необходимой процедуры принимается ре­шение о регистрации (или лицензировании).

Обязательной характеристикой созданной лжепредпринимательской структуры является отсутствие у создателей фирмы намерения осуществлять заявленную в учредительных документах предпринимательскую или банковскую деятельность.

Представляется в то же время, что лжеорганизация должна реально осуществ­лять деятельность, которая указана в ст. 173 УК в качестве целей ее создания: прикрываясь государственной регистрацией организации, виновный незаконно получает кредиты; освобождается от уплаты налогов по той деятельности, кото­рая ведется реально, но в рамках другой организации; получает имущественную выгоду (путем прокручивания, например, на вкладах в банках средств, получен­ных от физических или юридических лиц); занимается запрещенной деятельно­стью (производством наркотиков, оружия и т. п.).

Преступление окончено, когда гражданам, организациям или государству при­чинен крупный ущерб. Крупный ущерб, согласно примечанию к ст. 169 УК, пре­вышает двести пятьдесят тысяч рублей.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Обязательным элементом состава является наличие хотя бы одной из четырех указанных в законе целей действия виновного: 1) получения кредитов; 2) осво­бождения от налогов; 3) извлечения иной имущественной выгоды; 4) прикрытия запрещенной деятельности.

Субъектом выступает любое лицо, достигшее 16 лет, зарегистрировавшее ком­мерческую лжеорганизацию.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приоб­ретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК).^[177] Статья 174 УК РФ — первый российский законодательный опыт борьбы с отмыванием денег. Несколько лет действия этой нормы показали, что она далеко не совершенна. Кроме того, правоохранительные органы имели ограниченные возможности для применения ст. 174 УК в первоначальной редакции, поскольку не был принят закон о борьбе с легализацией денежных средств или иного имущества. Соответственно не было системы контроля за операциями с крупными денежными средствами и с имуще­ством в крупном размере, хотя отдельные сделки контролировались и ранее. С при­нятием Закона 2001 г. данная проблема была решена. Редакция ст. 174 УК изме­нена, и введена новая уголовно-правовая норма, предусмотренная ст. 1741 УК: легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретен­ных лицом в результате совершения им преступления.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем созда­ния правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ст. 1). В соот­ветствии с этим законом к мерам, направленным на противодействие легализа­ции (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, относятся: обяза­тельные процедуры внутреннего контроля; обязательный контроль; запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации и иные меры (ст.

Обязательному контролю подлежат предусмотренные ст. 6 названного закона операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на кото­рую она совершается, равна или превышает 600 тыс. рублей; сделка с недвижи­мым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 млн рублей.

Кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации и лизинговые компании, организации федеральной по­чтовой связи, ломбарды, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме, организации, осуществляющие управление инвестиционными фондами или негосударствен­ными пенсионными фондами, организации, оказывающие посреднические услу­ги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (ст. 5 Зако­на), обязаны представлять сведения об указанных операциях в федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ст. 6 Закона). В соответ­ствии со ст. 7 Закона указанные организации обязаны: 1) идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом; 2) предпринимать обоснован­ные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и иден­тификации выгодоприобретателей; 3) систематически обновлять информацию о Клиентах, выгодоприобретателях; 4) документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем соверше­ния операции, определенные законом сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом; 5) пред­ставлять в уполномоченный орган по его письменным запросам необходимую информацию как в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, так и в отношении операций, по которым в результате осуществления внутренне­го контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализа­ции (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, независимо от того, относятся ли эти операции к операциям, в отно­шении которых осуществляется обязательный контроль.

Правила внутреннего контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности инфор­мации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок, с учетом особенностей дея­тельности этой организации (ст. 7).

В законе специально установлен запрет кредитным организациям открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т. е. без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя, устанав­ливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действую­щих органов управления (ч. 5 ст. 7).

Предмет преступления — денежные средства или иное имущество, приобре­тенные преступным путем.

Денежные средства здесь включают в себя как наличные, так и безналичные деньги в любой национальной валюте, в том числе и в рублях.

Иное имущество — ценные бумаги, драгоценные камни и драгоценные метал­лы, другие движимые, а равно недвижимые вещи (строения, автотранспорт, сы­рье, материалы, товар, земельные участки и т. д.).

И денежные средства, и иное имущество заведомо приобретены другими лицами преступным путем. Последнее означает, что денежные средства или иное имуще­ство появились в результате совершения другим лицом любых преступлений, за исключением невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК), уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК), уклонения от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК), неисполнения обязанностей налогового агента (ст. 199¹ УК), сокрытия денежных средств либо имущества организации или индивидуаль­ного предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199² УК).

Принципиально важно в данном случае, что сам субъект преступления, пре­дусмотренного ст. 174 УК, не участвовал в совершении преступлений, доходы от которых легализуются. Они совершены другими лицами, однако субъекту лега­лизации должно быть известно о преступном происхождении денежных средств или иного имущества.

Объективная сторона преступления состоит в легализации (отмывании) де­нежных средств или иного имущества, прйобретенных другими лицами преступ­ным путем.

Под легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, сле­дует понимать придание правомерного вида владению, пользованию или распо­ряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в резуль­тате совершения преступлений, за исключением преступлений, предусмотрен­ных ст. 193,194, 198,199,199^[178], 199^[179] Уголовного кодекса РФ.

Легализация по ч. 1 ст. 174 УК заключается в совершении финансовых опера­ций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

К финансовым относятся операции по движению капитала: зачисление денеж­ных средств на счет, рассредоточение их на вкладах в различных банках, перевод в другую валюту, приобретение на незаконно полученные деньги ценных бумаг, перевод денежных средств за границу физическим или юридическим лицам или на вклады в банках с последующим их возвращением оттуда и т. д.

Иные сделки, посредством которых совершается легализация, понимаются так же, как в гражданском праве, например, купля-продажа, залог, аренда, мена, даре­ние.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. не прово­дит разницы между финансовыми операциями и сделками, давая им общее понятие: «Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статье 174 и 174¹ УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обра­щение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними граж­данских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средства­ми может относиться, например, дарение или наследование» (п. 19). С этим можно согласиться, поскольку, по смыслу закона, финансовые операции тоже являются сделками.

Как правило, для отмывания незаконно приобретенных денежных средств или другого имущества используют не одну, а несколько последовательных и часто разных сделок и операций, в результате которых теряются следы проис­хождения полученных средств, например: покупка акций, недвижимости, затем продажа, перевод денежных средств на счета в зарубежных банках и т. д. Излюб­ленными местами, в которые переводятся «грязные» деньги, являются так назы­ваемые офшорные зоны: Андорра, Гернси, Джерси, Бахрейн, Дубай, Кувейт, Сей­шельские острова, Сингапур, Шри-Ланка, Таиланд, Барбадос, Багамы, Бермуды, Гаити, Ямайка, Уругвай и т. п.¹

Уголовная ответственность наступает вне зависимости от того, имел ли место крупный размер осуществляемых для легализации финансовых операций и сде­лок. Крупный размер свидетельствует о наличии квалифицированного состава, предусмотренного ч. 2 статьи. Соответственно минимальный размер финансовых операций и сделок, осуществляемых для легализации, определяется с учетом положений ч. 2 ст. 14 УК.

Преступление окончено с момента совершения деяния. При этом по смыслу закона ответственность по ст. 174 УК РФ или по ст. 174¹ УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом (п. 19 постановления Пленума от 18 ноября 2004 г.).

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыс­лом.

Обязательным признаком преступления выступает специальная цель — цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежны­ми средствами или иным имуществом. В указанном выше постановлении Плену­ма Верховного Суда оговаривается, что для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК, необходимо установить, что лицо совершило финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, а также следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было дос­товерно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены дру­гими лицами преступным путем (п. 20).

Субъектом преступления является любое лицо, достигшее 16 лет, за исключе­нием лиц, которые сами приобрели денежные средства или имущество преступ­ным путем. Это может быть лицо, действующее от имени или по поручению вла­дельца преступно нажитого имущества; любое другое лицо, сознающее, что совер­шает финансовую операцию или сделку, направленную на легализацию (отмывание) денег или имущества, полученных заведомо преступным путем.

В п. 21 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. отмечается, что «при постановлении обвинительного приговора по статье 174 УК РФ или по статье 174¹ УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления». Связано с этим положением и положение, изложенное Пленумом в п. 24 постановления: «Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или ино­го имущества, квалифицируется как пособничество по части 5 статьи 33 УК РФ и соответственно по статье 174 или статье 174¹ УК РФ и при наличии к тому оснований — по статье 202 УК РФ». Полагаем, что толкование, предложенное Верховным Судом, в этой части не вытекает из закона, не соответствует ему. Более того, оно незаконно выводит из числа субъектов легализации, не связан­ной с совершением лицом первичного преступления, тех лиц, которые ею пре­имущественно занимаются (например, банковских работников, работников раз­личных развлекательных учреждений, имеющих дело с большим количеством наличных, нотариусов и т. п.). Как правило, все отмеченные лица не получают имущества, приобретенного другими лицами преступным путем; в лучшем слу­чае они могут получать вознаграждение от заинтересованных лиц за совершение отмывочных действий. Предложенная по конкретному субъекту — нотариусу — квалификация является неоправданно усложненной (через нормы о соучастии) и позволяет в ряде случаев получить виновному принципиально более мягкое наказание или вообще уйти от него (например, при приготовлении к преступле­нию тех лиц, которых Пленум признает субъектами). Поэтому следует признать, что, давая подобные разъяснения, Верховный Суд вышел за пределы своей ком­петенции и занялся вместо толкования закона законотворчеством, что совершен­но недопустимо.

В ч. 2 ст. 174 УК предусмотрена ответственность за квалифицированную лега­лизацию, совершенную в крупном размере. Понятие крупного размера легализации дано в примечании к статье; финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион рублей.

В ч. 3 ст. 174 УК содержатся квалифицирующие признаки к легализации, осуще­ствляемой в крупном размере. Уголовная ответственность ужесточается, если лега­лизация совершена: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с ис­пользованием своего служебного положения.

Совершение деяния лицом с использованием своего служебного положения оз­начает, что субъектами деяния в указанном случае могут быть: 1) должностное лицо; 2) государственный служащий или служащий органов местного самоуп­равления, не относящийся к числу должностных лиц; 3) лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации (п. 23 поста­новления от 18 ноября 2004 г.). К субъектам легализации, предусмотренной п. «б» ч. 3 ст. 174 УК, можно относить, например, работников правоохранительных органов, налоговых органов, работников нотариата, управляющих фирмами, руководителей государственных, муниципальных предприятий, учреждений, организаций.

В ч. 4 ст. 174 УК предусмотрено совершение преступлений, указанных в ч. 2 и ч. 3 статьи, организованной группой.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приоб­ретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174¹ УК). Ос­новные признаки этого преступления совпадают с признаками, указанными в ст. 174, УК и рассмотрены выше. Единственное и принципиальное отличие — первичное преступление совершено субъектом легализации. При этом преступления, в ре­зультате которых были приобретены денежные средства или иное имущество, Требуют самостоятельной квалификации: «В тех случаях, когда лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления и использовало эти денежные средства или иное имущество для совершения финансовых операций и других сделок, содеянное этим лицом подлежит квали­фикации по совокупности преступлений (например, как получение взятки, кра­жа, мошенничество и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества)» (п_у 22 постановления Пленума от 18 ноября 2004 г.).

Объективная сторона заключается в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, под которой понимается совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, при­обретенными лицом в результате совершения им преступления (за теми же ис­ключениями, что и по ст. 174 УК), либо использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономи­ческой деятельности.

Рассматриваемый вид легализации имеет две формы: 1) совершение финансо­вых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом; и 2) использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Использование денежных средств или иного имущества для осуществления пред­принимательской или иной экономической деятельности предполагает, что денеж­ные средства или иное имущество вкладываются в законный бизнес: в предприни­мательскую, банковскую, иную экономическую деятельность. На это имущество под прикрытием законных или фиктивных сделок может, например, арендоваться другое имущество, помещения, строения; могут приобретаться товар или сырье для производства; денежные средства или имущество могут быть внесены в устав­ный капитал какого-либо предприятия, и т. д.

Преступление окончено с момента совершения любой из названных форм.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыс­лом. В отличие от легализации, предусмотренной ст. 174 УК, здесь законодатель не включает в число обязательных признаков специальную цель.

Субъектом преступления является лицо, достигшее 16-летнего возраста, ко­торое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.

В ч. 2 ст. 174¹ УК предусмотрена ответственность за легализацию, совершен­ную в крупном размере. Понятие крупного размера легализации дано в примеча­нии к ст. 174 УК.

После вступления в силу Федерального закона от 8 декабря 2003 г. произошло смягчение уголовной ответственности по некоторым разновидностям легализации. Согласно примечанию к ст. 174 УК понятие крупного размера легализации приме­няется только в отношении финансовых операций и других сделок. Такое положе­ние существовало и ранее. Однако теперь в ч. 2 ст. 174¹ УК предусмотрена повышен­ная уголовная ответственность за совершение легализации в крупном размере. По­скольку имеется в виду легализация, совершаемая посредством финансовых операций и других сделок, следует признать, что на легализацию с использованием денежных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности не распространяются ч. 2 и ч. 3 ст. 174¹ УК. Если такая легализация совершается группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием своего служебного положения, должна применяться ч. 1ст.174¹УК.

В ч. 3 ст. 174¹ УК содержатся квалифицирующие признаки к легализации, осуществляемой в крупном размере (ч. 2 ст. 174¹ УК). Уголовная ответственность ужесточается, если легализация совершена: а) группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения.

В ч. 4 cr. 174¹ УК предусмотрено совершение преступлений, указанных в ч. 2 и ч. 3 статьи, организованной группой.

Верховный Суд РФ в постановлении от 18 ноября 2004 г. дал разъяснения по квалификации действий лиц, совершающих легализацию в соучастии, но облада­ющих различными субъектными признаками. «Если лицом был заключен дого­вор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результа­те преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соот­ветствующей части статьи 174 УК РФ, а действия продавца — по соответствую­щей части статьи 174¹ УК РФ» (п. 26).

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). Предметом преступления выступает имущество, заведомо добытое преступным путем.

Понятие имущества здесь совпадает с гражданско-правовым; к нему традици­онно относят ценные бумаги, деньги, движимые и недвижимые вещи.

Имущество, выступающее в качестве предмета преступления, должно быть добы­то преступным путем, т. е. в результате совершения преступлений: хищений, вымо­гательства, получения взятки, а также коммерческого подкупа, незаконного получе­ния кредита, подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, браконьерства и др.

Виновный не может участвовать в этом преступлении, он является посторон­ним по отношению к нему, пользуется его плодами.

Предметом преступления не могут быть драгоценные металлы, природные драгоценные камни, ядерные материалы или радиоактивные вещества, оружие или его основные части, боеприпасы, взрывчатые вещества и взрывные устрой­ства, наркотические средства, психотропные вещества или их аналоги, сильно­действующие или ядовитые вещества. Их незаконное приобретение наказывает­ся соответственно по ст. 191, 220, 222, 228, 234 УК.

Порнографические материалы или предметы, а также материалы или предметы с порнографическими изображениями заведомо несовершеннолетних не могут быть предметом сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем. В этом случае должна применяться ст. 242 УК («Незаконное распространение порнографиче­ских материалов или предметов») или ст. 242¹ УК, предусматривающая ответ­ственность за распространение материалов или предметов с порнографическими изображениями завёдомо несовершеннолетних.

Заранее не обещанное приобретение указанного имущества подпадает под ст. 175 УК.

Объективную сторону преступления составляют: 1) заранее не обещанное приобретение указанного выше имущества и 2) его заранее не обещанный сбыт.

Под приобретением имущества, заведомо добытого преступным путем, пони­мают возмездные и безвозмездные способы его получения: покупку, принятие в подарок, в уплату долга, в качестве оплаты услуг, обмена и т. д.

Сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, понимается как от­чуждение имущества, которое также может быть возмездным и безвозмездным.

Сбыт может осуществляться в форме продажи имущества, обмена, дарения, вы­платы долга, арендной платы и т. д.

И приобретение, и сбыт не могут быть заранее обещанными; в противном случае ответственность по ст. 175 УК исключается и содеянное квалифицируется как соучастие в конкретном преступлении.

Приобретение окончено с момента получения имущества, сбыт — с момента его отчуждения.

Субъективная сторона предполагает наличие прямого умысла.

В статье специально подчеркивается, что лицо должно осознавать, что имуще­ство добыто преступным путем.

Субъектом преступления является лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Уголовная ответственность повышается, если деяние совершено группой лиц по предварительному сговору — п. «а» ч. 2 ст. 175 УК, или в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере — п. «б» ч. 2 ст. 175 УК.

Предметом преступления, предусмотренного в п. «б» ч. 2 ст. 175 УК, выступа­ет нефть и продукты ее переработки, автомобиль и иное имущество в крупном размере. Нефть включает в себя здесь сырую нефть; к продуктам переработки нефти следует относить любые вещества, полученные из нефти, например, раз­личные виды топлива, мазут, бензин, керосин и пр. Понятие крупного размера дано ныне в примечании к ст. 169 УК; стоимость имущества должна превышать двести пятьдесят тысяч рублей. К такому имуществу можно отнести мебельные гарнитуры, дорогие ювелирные изделия, изделия из меха, различную вычисли­тельную технику, отдельные музыкальные инструменты, антиквариат и т. п.

Особо квалифицирующими признаками по ч. 3 ст. 175 УК признаются совер­шение преступления организованной группой и специальным субъектом — лицом, совершившим преступление с использованием своего служебного положения.

Преступление имеет определенные сходные черты с легализацией (отмыва­нием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным пу­тем. Однако между ними есть принципиальные различия: при приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем, виновный не стремится придать его происхождению официальный, законный характер (что обязательно для легализации, предусмотренной ст. 174 УК), и само лицо не участвовало в совершении первичного преступления (что обязательно для легализации, пре­дусмотренной ст. 174¹ УК).

В случае легализации имущества или денежных средстЁ, полученных в ре­зультате совершения преступления, предусмотренного ст. 175 УК, ответствен­ность наступает сразу по двум статьям: ст. 175 и ст. 174 или 174¹ УК.

Кроме того, по разъяснению Верховного Суда от 18 ноября 2004 г., «сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (на­пример, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (ст. 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкрет­ных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме по­собничества), либо состава преступления> предусмотренного статьей 175 УК РФ» (п. 25 постановления).

Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК). Предметом преступления выступает сделка, к совершению или отказу от совершения которой принуждается потерпевший. Форма и вид сделки квалифи­цирующего значения не имеют. Это может быть, например, купля-продажа, об­мен, подряд, аренда, поставка, прокат, заем, кредит и т. д.

Объективная сторона преступления представлена двумя альтернативными формами: 1) принуждением к совершению сделки и 2) принуждением к отказу от ее совершения.

Обязательным признаком объективной стороны являются указанные в законе способы принуждения: угроза насилием, уничтожением или повреждением чужо­го имущества или угроза распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близ­ких. Деяние при зтом не должно содержать признаков вымогательства.

Принуждение состоит в воздействии на потерпевшего с целью заставить его поступить нужным для виновного образ9м. Виновный воздействует на потерпев­шего, чтобы заставить его совершить сделку, или для того, чтобы заставить его отказаться от своих намерений по заключению сделки.

Для преступления не имеет значения, в интересах кого должна быть соверше­на сделка или кому она может причинить ущерб. Принуждая потерпевшего, ви­новный может действовать в своих интересах или в интересах третьих лиц (в том числе и возмездно, за вознаграждение).

Все уголовно наказуемые способы совершения деяния объединяются поняти­ем угрозы, т. е. психического воздействия на потерпевшего.

Способами принуждения выступают следующие виды угрозы: 1) угроза при­менения насилия; 2) угроза уничтожения или повреждения чужого имущества; 3) угроза распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких.

Угроза применения насилия включает в себя угрозу убийством, причинением вреда здоровью различной степени тяжести, ограничением свободы.

Угроза уничтожения или повреждения чужого имущества предполагает различ­ные формы обещания привести это имущество в полную или частичную негодность.

Угроза распространения сведений, которые могут причинить существенный вред правам и законным интересам потерпевшего или его близких, — зто угроза оглашения сведений, которые потерпевший или его близкие хотели бы сохранить в тайне, и желание это не противоречит закону.

Угроза может быть направлена на потерпевшего или его близких и должна носить реальный характер, т. е. у потерпевшего должны иметься объективные основания ее опасаться.

Способ доведения угрозы до потерпевшего квалифицирующего значения не имеет. Угроза может быть высказана устно, по телефону, через третьих лиц; письменно и т. д.

¹ Преступление окончено с момента принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения вне зависимости от того, достиг ли виновный своей цели: заключена ли сделка или потерпевший отказался против своей воли от ее заклю­чения.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Целями действия виновного выступают: 1) стремление заключить сделку или, альтернативно; 2) стремление сорвать ее заключение.

Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Уголовная ответственность ужесточается, если деяние совершено с применени­ем насилия (п. «б» ч. 2 ст. 179 УК) или организованной группой (п. «в» ч. 2 ст. 179 УК).

Под насилием здесь понимают причинение потерпевшему простого и квали­фицированного тяжкого вреда здоровью (ч. 1 и ч. 2 ст. 111 УК), вреда здоровью средней тяжести или легкого. Умышленное причинение особо квалифицирован­ного тяжкого вреда здоровью или убийство потерпевшего квалифицируется до­полнительно по ч. 3 и ч. 4 ст. 111, ст. 105 УК РФ.

Данное преступление следует отграничивать от вымогательства. Разграничение проводится по следующим моментам: 1) предметом принуждения выступает сдел­ка в ее гражданско-правовом понятии. В вымогательстве предметом является чу­жое имущество, право на имущество или действия имущественного характера. Последние могут включать в себя и совершение возмездных сделок, однако это не характерно для вымогательства. Виновные в нем чаще всего не стремятся к внеш­нему гражданско-правовому оформлению имущественных действий; 2) вымога­тельство напрямую затрагивает отношения собственности: виновный требует без­возмездного совершения действий имущественного характера, преследуя при этом корыстную цель. В принуждении к совершению сделки виновный хотя и может руководствоваться корыстными мотивами, однако не стремится к безвозмездности заключаемой сделки. Главная его цель — добиться, чтобы сделка была заключена. Условия сделки в принуждении не конкретизируются. Виновный может принуж­дать совершить сделку, но не может требовать передачи ему имущества или права на имущество или совершения действий имущественного характера (снижения или повышения цены договора, например).^[180]

Нарушение правил изготовления и использования государственных про­бирных клейм (ст. 181 УК).^[181] Предметом преступления выступают государствен­ные пробирные клейма. Они предназначены для механического клеймения изде­лий из драгметаллов и изготавливаются Монетным двором Гознака Министер­ства финансов РФ, или для электроискрового клеймения с изготовлением их в этом случае по заказам Пробирной палаты России. Клейма должны строго соот­ветствовать утвержденным единым образцам и техническим условиям.

^r

Пробирные клейма и клейма-электроды предназначены для обязательного клеймения ювелирных и других бытовых изделий из драгоценных металлов.

К драгоценным металлам относятся золото, серебро, платина и металлы пла- • тиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий).

Изделиями из драгоценных металлов признаются изделия, изготовленные из сплавов драгоценных металлов, с использованием различных видов художествен­ной обработки, со вставками из драгоценных, полудрагоценных, поделочных, цветных камней и других материалов природного или искусственного происхож­дения или без них, применяемые в качестве украшений, различных утилитарных предметов быта и (или) для декоративных целей.

Не подлежат обязательному клеймению ювелирные и другие бытовые изде­лия из драгоценных металлов, имеющие историческое или археологическое зна­чение; мелкие насечки (инкрустации) золотом и серебром на оружии, вазах, блюдах, шкатулках, предметах религиозного культа и подобных предметах; само­родки драгоценных металлов, используемые в качестве украшений (вставок, на­кладок, подвесок и т. п.) в ювелирных и других бытовых изделиях; сусальное золото, сусальное серебро, состав сплавов которых устанавливается государствен­ными стандартами; приборы, лабораторная посуда и прочие изделия, изготовляе­мые из драгоценных металлов и предназначенные для научных, производствен­ных, медицинских и других специальных целей.

Достоинство сплава, из которого изготовлены изделия из драгметаллов, опре­деляется пробой, показывающей количество весовых единиц драгметалла в тыся­че весовых единиц сплава. В Российской Федерации установлены следующие пробы: платиновые - 950, 900, 850-я; золотые - 999, 958, 750, 585, 500, 375-я; серебряные — 999,960,925,875,830,800-я; палладиевые — 850 и 500-я. Допуска­ется изготовление изделий из золота 583-й пробы по заказам граждан из принад­лежащих им ювелирных и других бытовых изделий из золота этой пробы.

Государственные пробирные клейма, соответственно, имеют те же обозначения.

Объективная сторона преступления включает в себя четыре самостоятель­ных формы: 1) несанкционированное изготовление государственного пробирно­го клейма; 2) его несанкционированный сбыт; 3) его несанкционированное ис­пользование; 4) подделку государственного пробирного клейма.

Изготовление клейма означает его создание любыми способами, в том числе и воссоздание клейма, пришедшего в негодность.

Под сбытом понимают любые формы отчуждения клейма — возмездные и без­возмездные: передачу, продажу, обмен, дачу в долг, расплату и т. п.

К использованию клейма относят применение его для клеймения изделий из драгоценных металлов, т. е. применение клейма по прямому назначению.

Если клеймо проставлено на изделие из металла, не относящегося к драгоцен­ному, и это изделие продано виновным под видом изделия из драгоценного ме­талла, то ст. 181 УК отсутствует, а содеянное квалифицируется по ст. 159 УК (мошенничество).

Обязательным признаком изготовления, сбыта или использования государ­ственного пробирного клейма является их несанкционированный, т. е. незакон­ный характер. О нем свидетельствуют отсутствие у виновного разрешения на операции с подлинным пробирным клеймом государственных органов пробирно­го надзора или совершение перечисленных действий в отношении поддельного или незаконного изготовленного клейма.

Подделка государственного пробирного клейма представляет собой внесение частичных изменений в настоящее клеймо; например, перебивка номера пробы золота с 375-й на 750-ю и т. д.

Преступление окончено в момент совершения деяния.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыс­лом.

Обязательным признаком субъективной стороны выступает корыстная или иная личная заинтересованность.

Субъектом преступления может быть любое лицо, достигшее 16-летнего воз­раста. Сбывать, использовать или подделывать государственное пробирное клей­мо может также специально допущенное к хранению или к работе с пробирным клеймом лицо (пробирер).

Уголовная ответственность ужесточается, если деяние совершено организо­ванной группой (ч. 2 ст. 181 УК).

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК).^[182]Предметом преступления выступают: 1) поддельные банковские билеты Цент­рального банка РФ; 2) поддельная металлическая монета; 3) поддельные государ­ственные или другие ценные бумаги в валюте Российской Федерации или в иност­ранной валюте; 4) поддельная иностранная валюта.

Банковские билеты наряду с металлической монетой являются наличными деньгами Российской Федерации, представляют собой безусловное обязатель­ство Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Достоинство банков­ских билетов и металлической монеты может быть любым.

К металлической монете относятся и монеты, изготовленные из драгоценных металлов, золотые, серебряные, платиновые, если они выпускаются в обращение и не изъяты из него.

Понятие ценных бумаг дается в ст. 142 ГК. Для преступления не имеет значе­ния, кем обеспечивается ценная бумага — государством, какой-либо организаци­ей, частным лицом, и в какой валюте эта бумага выражена — в рублях, долларах и т. д. К ценным бумагам относят государственные облигации, облигации, вексе­ля, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, приватизационные ценные бума­ги и др.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ, посвященное судебной прак­тике по делам о фальшивомонетничестве, специально подчеркивает: «Поскольку билет денежно-вещевой лотереи ценной бумагой не является, его подделка с целью сбыта или незаконного получения выигрыша квалифицируется как приго­товление к мошенничеству. В случае сбыта фальшивого лотерейного билета либо получения по нему выигрыша содеянное виновным следует квалифицировать как мошенничество» (п. 8).

К иностранной валюте относятся денежные знаки в виде банкнот, казначей­ских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным пла­тежным средством в соответствующем государстве или группе государств, а так­же изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

Все указанные предметы должны одновременно обладать тремя признаками: 1) подделываться могут только находящиеся в обращении деньги и ценные бума­ги, или же изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обязательному обмену на деньги или ценные бумаги, находящиеся в обращении; 2) деньги и ценные бумаги должны быть поддельными, т. е. фальшивыми, ненастоящими. Способ подделки квалифицирующего значения не имеет; 3) уровень подделки должен быть достаточно высок. Поддельные деньги, валюта, ценные бумаги дол­жны быть похожими на настоящие настолько, что могут находиться в обращении хотя бы какое-то время. Должна быть существенная схожесть с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам.

Подделка денег, не находящихся в обращении, а равно имеющих лишь коллек­ционную ценность, и последующий сбыт их под видом настоящих не могут быть расценены как фальшивомонетничество и влекут ответственность по ст. 159 УК как мошенничество.

Как мошенничество должны расцениваться и случаи сбыта грубо подделанных денежных знаков, когда подделку можно отличить с первого взгляда. В случае таких подделок виновный рассчитывает, как правило, на индивидуальные особенности лица, которому сбывается подделка (плохое зрение, состояние сильного алкогольно­го или наркотического опьянения), или на особые обстоятельства сбыта подделки (в темное время суток, когда нет возможности разглядеть купюру).

Объективную сторону преступления составляют две самостоятельные фор­мы: 1) изготовление в целях сбыта и 2) сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

Под изготовлением понимают полную или частичную подделку предметов преступления. При полной подделке фальшивые деньги или ценные бумаги со­здаются без применения настоящих, с нуля. Частичная подделка связана с насто­ящими деньгами, в том числе валютой и ценными бумагами. Виновный изменяет, например, достоинство денежного знака, искусно приклеивая или дорисовывая дополнительные нули или цифры; изменяет серию ценной бумаги и т. п.

Под сбытом понимают любые формы отчуждения поддельных денег или цен­ных бумаг: использование в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, продажу (валюты и ценных бумаг), дарение, дачу в долг, оплату чьего-либо труда; осознанный возврат фальшивки ее владельцу или ее осознан­ное использование случайным владельцем.

Приобретение заведомо поддельных денег или ценных бумаг в целях их после­дующего сбыта в качестве подлинных следует квалифицировать по ст. 30 и 186 УК.

Преступление окончено, когда с целью последующего сбыта изготовлена хотя бы одна поддельная ценная банкнота или монета, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки; сбыт — когда хотя бы один фальшивый денежный знак отчужден.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом.

Для изготовления в обязательном порядке должна быть установлена цель сбыта.

Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста.

В ч. 2 статьи предусмотрен квалифицирующий признак — совершение деяния в крупном размере.

Понятие крупного размера дано в примечании к ст. 169 УК.

В ч. 3 особо квалифицирующим признаком преступлений, указанных в ч. 1 и ч. 2 статьи, признано совершение преступления организованной группой.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК).^[183] Предметом преступления являются: 1) поддельные кредитные карты; 2) поддельные расчетные карты; 3) поддельные иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.

Расчетная карта — это банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет держателю банковской кар­ты, согласно условиям договора между эмитентом и клиентом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, в пределах расходного лими­та, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и (или) получения налич­ных денежных средств.

Кредитная карта — банковская карта, использование которой позволяет дер­жателю банковской карты, согласно условиям договора с эмитентом, осуществ­лять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в преде­лах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и (или) получения наличных денежных средств.

К платежным документам, не являющимся ценными бумагами, следует отно­сить документы, позволяющие произвести как наличные, так и безналичные рас­четы. Примерами могут служить чеки, в том числе дорожные чеки и еврочеки, не обладающие признаками ценных бумаг; банковские тратты, платежные поруче­ния и др.^[184]

По ст. 187 УК платежные документы должны обладать теми же признаками предмета, что и по ст. 186 УК: 1) подделываются только платежные документы, находящиеся в обращении; 2) платежные документы не являются настоящими, они фальшивы; 3) степень схожести их с настоящими достаточно высока.

Объективная сторона состоит в двуххамостоятельных формах: 1) в изготов­лении с целью сбыта поддельных платежных документов; 2) в их сбыте.

Под изготовлением поддельных кредитных или расчетных карт и иных пла­тежных документоЁ понимают их полную или частичную подделку.

Под сбытом поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов понимают любые формы их введения в оборот, как возмездные, так и безвозмездные.

Преступление окончено в момент изготовления хотя бы одного документа или в момент его сбыта.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыс­лом.

Для изготовления предмета преступления необходима цель сбыта.

При сбыте поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платеж­ных документов, не являющихся ценными бумагами, лицом, их не изготавливав­шим, необходимо осознание им факта поддельности предмета преступления; иначе привлечение к уголовной ответственности по ст. 187 УК невозможно.

Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста.

В ч. 2 ст. 187 УК предусмотрено ужесточение уголовного наказания, если деяние совершено организованной группой.

Статьей 187 не охватывается присвоение средств по поддельным платежным документам и причинение вреда собственнику этих средств, которое должно дополнительно квалифицироваться как хищение.

Контрабанда (ст. 188 УК).¹ В ст. 188 УК предусмотрены два вида уголовно наказуемой контрабанды: менее опасный, включенный в ч. 1 ст. 188 УК, и более опасный, который определяется ч. 2 этой статьи. Разграничение между назван­ными видами контрабанды происходит в основном по предмету (незаконно пере­мещаемым через границу ценностям) и по одному из элементов объективной стороны (размеру этих ценностей). По ч. 1 деяние должно быть совершено в крупном размере, что для более опасного вида контрабанды не является обяза­тельным условием.

Предметом контрабанды по ч. 1 ст. 188 УК выступают любые товары и иные Предметы, кроме тех, которые указаны в ч. 2 статьи. Чаще других в качестве контрабанды перевозятся валюта, ювелирные ценности, часы, техника различно­го назначения и др.

Предметом контрабанды по ч. 2 ст. 188 УК выступают следующие категории Предметов.

Наркотические средства. Их понятие дается при анализе преступлений про­тив здоровья. К наркотическим средствам относят, например, марихуану, гашиш, смолу каннабиса, опий, солому маковую, морфин, героин, кодеин, промедол, ом- нопон, морфилонг, катинон, псилоцибин и т. д.

К психотропным веществам (см. комментарий к ст. 228 УК) относятся: амо­барбитал, диморфан, кетамин, 4-метиламинорёкс, пентабарбитал, фентермин, феп- ранон, фтиротан, хальцион, ципепрол, мембутал.

Сильнодействующие вещества определены в комментарии к ст. 234 УК: ами- зил, бензонал, диазепам, клофелин, меназепам, мепробамат, оксазепам, рожки спорыньи эрготаминового штамма, солутан, толуол, хлорэтил, эфир для наркоза, синтетический этиловый спирт и т. д.

Понятие ядовитых веществ дается при анализе ст. 234 УК. К ним относятся: ангидрид уксусной кислоты; ацеклидин, барий цианистый, глифтор, дильдрин, зарин, змеиный яд, кальций цианистый, метиловый спирт, мышьяковый и мышь­яковистый ангидрид, пчелиный яд очищенный и др.

Отравляющими веществами считают высокотоксичные химические соедине­ния и их реагенты. Они воздействуют на органы дыхания человека и его цент­ральную нервную систему, вызывая их поражение. Такими веществами выступа­ют иприт, хлор, фосген и др.

Понятие взрывчатых веществ дается при анализе ст. 222 УК (тротил, аммони­ты, пластиты, эластиты, порох, твердое ракетное топливо и т. п.).

Радиоаюйивные вещества представляют собой не относящиеся к ядерным ма­териалам вещества, испускающие ионизирующее излучение.

Радиационные источники — это не относящиеся к ядерным установкам комп­лексы, установки, аппараты, оборудование и изделия, в которых содержатся ра­диоактивные вещества или генерируется ионизирующее излучение.

К ядерным материалам относят материалы, содержащие или способные вос­произвести делящиеся (расщепляющиеся) ядерные вещества.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 12 марта 2002 г. «О судебной практике по делам о хищении, вымогательстве и незаконном обороте оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств»¹ предлагает понимать под огнестрельным оружием все виды боевого, служебного и гражданского оружия, в том числе изготовленные самодельным способом, конструктивно предназначен­ные для поражения цели на расстоянии снарядом, получающим направленное движение за счет энергии порохового или иного заряда. К ним относятся винтовки, карабины, пистолеты и револьверы, охотничьи и спортивные ружья, автоматы и пулеметы, минометы, гранатометы, артиллерийские орудия и авиационные пушки, а также иные виды огнестрельного оружия независимо от калибра.

Взрывное устройство — промышленные или самодельные изделия, функциональ­но объединяющие взрывчатое вещество и приспособление для инициирования взры­ва (запал, взрыватель, детонатор и т. п.). Имитационно-пиротехнические и освети­тельные средства не относятся к взрывчатым веществам и взрывным устройствам.

Боеприпасы — это предметы вооружения и метаемое снаряжение как отече­ственного, так и иностранного производства, предназначенные для поражения цели и содержащие разрывной, метательный или вышибной заряды либо их сочетание.

К категории боеприпасов относят артиллерийские снаряды и мины, военно-инже- нерные подрывные заряды и мины, ручные и реактивные противотанковые грана­ты, боевые ракеты, авиабомбы и т. п., независимо от наличия или отсутствия у них средств для инициирования взрыва, предназначенные для поражения це­лей, а также все виды патронов к огнестрельному оружию, независимо от калибра, изготовленные промышленным или самодельным способом.

Оружие массового поражения включает в себя: 1) ядерное; 2) химическое; 3) бактериологическое (биологическое); 4) токсинное оружие.

Средства доставки оружия массового поражения представляют собой ракеты и беспилотные летательные аппараты, способные доставлять оружие массового поражения.

Федеральный закон «О военно-техническом сотрудничестве Российской Феде­рации с иностранными государствами» дает сразу понятие вооружения и военной техники. К ним он относит комплексы различных видов оружия и средств обеспе­чения его боевого применения^ в том числе средств доставки, системы наведения, пуска, управления, а также другие специальные технические средства, предназна­ченные для оснащения вооруженных сил, боеприпасы и их компоненты, запасные части, приборы и комплектующие изделия к приборам, учебное оружие; системы связи и управления войсками, вооружением и военной техникой; системы обеспе­чения жизнедеятельности личного состава вооруженных сил, специальные обору­дование и материалы для их производства, и др.

Понятие материалов и оборудования, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники, дается при анализе ст. 189 УК. Как правило, указанные материалы и оборудование имеют двойное назначение, т. е. могут использоваться и в мирных, и в военных целях.

Стратегически важные сырьевые товары определяются Правительством Рос­сии в специальных перечнях. К ним обычно относят нефть, нефтепродукты, чер­ные, цветные и редкоземельные металлы, лес, лесоматериалы, пшеницу твердых и мягких сортов, икру, ценные породы рыб и водных животных, лекарственное сырье растительного и животного происхождения и т. п.

Культурные ценности по составу включают в себя, например, художественные ценности, в том числе: картины и рисунки целиком ручной работы На любой основе и из любых материалов; оригинальные культурные произведения из любых мате­риалов, в том числе рельефы; оригинальные художественные композиции и монта- жи из любых материалов; художественно оформленные предметы культового на­значения, в частности, иконы, гравюры, эстампы, литографии и их оригинальные печатные формы, произведения декоративно-прикладного искусства, старинные книги, изделия, представляющие особый интерес (исторический, художествен­ный, научный и литературный), отдельно или в коллекциях, и т. п.

Объективная сторона преступлений, предусмотренных ч. 1 и ч. 2 ст. 188 УК совпадает полностью, за исключением одного признака — размера перемещаемых ценностей, и заключается в незаконном перемещении предметов преступления через таможенную границу Российской Федерации. По ч. 1 статьи предметы контрабанды, указанные для нее, перемещаются в крупном размере.

Формы незаконного перемещения: 1) перемещение помимо таможенного конт­роля; 2) перемещение с сокрытием от таможенного контроля; 3) перемещение с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации; 4) перемещение, сопряженное с недекларированием или недостоверным деклари­рованием.

Перемещение через таможенную границу заключается в совершении действий по ввозу на таможенную территорию РФ или вывозу с этой территории товаров или транспортных средств любым способом, включая пересылку в международ­ных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и ли­ний электропередач.

Местом совершения преступления признаются таможенная территория и та­моженная граница.

Таможенный контроль проводится должностными лицами таможенных орга­нов путем проверки документов; устного опроса; получения пояснений; тамо­женного наблюдения; таможенного осмотра товаров и транспортных средств; таможенного досмотра товаров и транспортных средств; личного досмотра; про­верки маркировки товаров специальными марками, наличия на них идентифика­ционных знаков; осмотра помещений и территорий для целей таможенного конт­роля; таможенной ревизии.

Перемещение товаров помимо таможенного контроля означает перемещение их вне определенных таможенными органами мест или вне установленного вре­мени производства таможенного оформления.

Под сокрытием товаров от таможенного контроля понимают использование тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение товаров, или прида­ние одним товарам вида других.

Тайники представляют собой специально созданные в целях сокрытия при­способления или хранилища (двойное дно в чемоданах, специально выдолблен­ные отверстия в каблуках обуви, в тростях, ручках зонта, магнитные контейнеры, прикрепляемые к транспортным средствам в труднодоступных местах, и т. д.). Другие способы, затрудняющие обнаружение товаров, — это, например, провоз товаров в тамбурах поездов, хвостовой части самолетов, в туалетах, в трудно обозримых местах транспортных средств, на себе — под одеждой, в естественных складках тела и т. п. При придании одним товарам вида других ювелирное изде­лие, например, предъявляется как бижутерия, произведение искусства — как подделка, типографская или иная копия.

Предметом такой формы контрабанды, как перемещение товаров с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, выступа­ют документы и средства таможенной идентификации.

Под документами здесь следует понимать все виды документов, о которых говорит ТК: транспортные (перевозочные) — коносамент, накладная или иные документы, подтверждающие наличие и содержание договора перевозки товаров и сопровождающие товары и транспортные средства при международных пере­возках; коммерческие — счет-фактура (инвойс), отгрузочные и упаковочные лис­ты и иные документы, которые используются в соответствии с международными договорами РФ, законодательством РФ или обычаями делового оборота при осуществлении внешнеторговой и иной деятельности и которые в силу закона, соглашения сторон или обычаев делового оборота используются для подтверж­дения совершения сделок, связанных с перемещением товаров через таможенную границу, если из ТК не вытекает другое; таможенные — документы, составляемые исключительно для таможенных целей.

Идентификация производится путем наложения пломб, печатей, нанесения цифровой, буквенной и иной маркировки, идентификационных знаков, простав­ления штампов, взятия проб и образцов, описания товаров и транспортных средств, составления чертежей, изготовления масштабных изображений, фотографий, ил­люстраций, и т. д.

Обманное использование документов или средств таможенной идентифика­ции состоит в представлении таможенному органу поддельных документов, не­действительных документов, документов, полученных незаконным путем, доку­ментов, содержащих недостоверные сведения, либо документов, относящихся к другим товарам и транспортным средствам, а также в использовании поддельно­го средства таможенной идентификации либо подлинного средства идентифика­ции, относящегося к другим товарам и транспортным средствам.

Недекларирование или недостоверное декларирование товаров или транспорт­ных средств заключается в незаявлении по установленной письменной, устной, электронной или конклюдентной форме достоверных сведений либо заявлении недостоверных сведений о товарах, их таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенных целей.

Вопрос о моменте окончания преступления решается различно в зависимости от ввоза или вывоза товаров. При ввозе товаров или иных предметов на таможен­ную территорию моментом окончания преступления является фактическое пере­сечение таможенной границы. При вывозе товаров или иных предметов с тамо­женной территории момент окончания преступления связан с подачей таможен­ной декларации или иным действием, непосредственно направленным на реализацию намерения вывезти предмет преступления.^[185]

К действиям, непосредственно направленным на вывоз, ТК относит вход (въезд) физического лица, выезжающего из РФ, в зону таможенного контроля, въезд автотранспортного средства в пункт пропуска через Государственную гра­ницу РФ в целях убытия его с таможенной территории РФ, сдачу транспортным организациям товаров либо организациям почтовой связи международных по­чтовых отправлений для отправки за пределы таможенной территории РФ, дей­ствия лица, непосредственно направленные на фактическое пересечение тамо­женной границы товарами и (или) транспортными средствами вне установлен­ных в соответствии с законодательством РФ мест.

Обязательным условием ответственности по любой форме контрабанды по ч. 1 ст. 188 УК является крупный размер перемещаемых товаров или иных предметов.

Действия признаются совершенными в крупном размере, если стоимость перемеща­емых товаров превышает 250 тыс. рублей (примечание к ст. 169 УК).

Субъективная сторона контрабанды характеризуется прямым умыслом.

Субъект преступления — лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Часть 3 ст. 188 УК содержит квалифицирующие признаки к обоим видам контрабанды; ими признаются: 1) совершение деяния должностным лицом с использованием своего служебного положения — п. «б» ч. 3 ст. 188 УК; 2) совер­шение деяния с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль, — п. «в» ч. 3 ст. 188 УК.

Насилие к лицу, осуществляющему таможенный контроль, может выражаться в причинении потерпевшему легкого вреда здоровью, вреда средней тяжести, простого и квалифицированного тяжкого вреда здоровью (ч. 1 и 2 ст. И1 УК).

В ч. 4 ст. 188 УК предусмотрено ужесточение наказания, если контрабанда совершена организованной группой.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК).^[186] Объективная сторона преступ­ления состоит в преднамеренном банкротстве, т. е. в совершении руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным пред­принимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) ис­полнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (без­действие) причинили крупный ущерб.

Формы и способы действий (бездействия), заведомо влекущих неспособ­ность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, не влияют на квалификацию. Лицо может, например, досрочно погасить все свои кредиторс­кие и иные задолженности или, напротив, предоставить кредиты либо имуще­ство в аренду физическим или юридическим лицам^ которые заведомо не соби­раются его возвращать. Возможен перевод средств на счета других предприя­тий, с которых они снимаются. Преднамеренное банкротство может выразиться л кредитов под ведение какой-либо деятельности и в неосуществле-

В литературе описаны^[187] и на практике встречаются, в основном, следующие разновидности преднамеренного банкротства:

• досрочное погашение кредиторских или иных задолженностей;

• предоставление кредитов или имущества в аренду физическим или юридиче­ским лицам, которые заведомо не собираются его возвращать;

• перевод средств на счета других предприятий, с которых они снимаются;

• получение кредитов под ведение какой-либо деятельности и неосуществление ее;

• заключение сделки на заведомо невыгодных условиях (по завышенной цене или с более высокими процентами расчета, чем обычно принято, с предопла­той реей суммы сделки и т. п.);

• отказ от заключения выгодной сделки;

• невзыскание дебиторской задолженности;

• присоединение других организаций с кредиторской задолженностью;

• создание дочерних организаций и др.

Преднамеренное банкротство — заведомо несостоятельное ведение дел. Смысл подобной операции — уйти от выполнения гражданско-правовых договоров, по­скольку, согласно ч. 6 ст. 64 ГК РФ, требования кредиторов, не удовлетворенные из-за недостаточности имущества ликвидируемого юридического лица, считают­ся погашенными. '

В результате преступления причиняется крупный ущерб, понятие которого дано в примечании к ст. 169 УК (свыше 250 тыс. рублей).

Субъективная сторона характеризуется умышленной виной в форме прямого или косвенного умысла. Мотив преступления после внесения изменений в ст. 196 УК в декабре 2005 г. квалифицирующего значения не имеет.

Субъектом преднамеренного банкротства является руководитель или учре­дитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.