Легализация (отмывание) денежных средств или иного имуще­ства, приобретенных лицом в результате совершения им преступ­ления.

Объектом анализируемого преступления, как и преступле­ния, предусмотренного ст. 174 УК РФ, являются общественные отношения, обеспечивающие законный порядок осуществле­ния предпринимательской деятельности, предмет преступления также тождествен предмету преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ.

С объективной стороны преступление образуют следующие способы легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступле­ния:

— совершение финансовых операций и других сделок с де­нежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, за исключе­нием преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991, 1992 УК РФ;

— использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономиче­ской деятельности.

Совершение финансовых операций и других сделок с денежны­ми средствами или иным имуществом, как и в ст. 174 УК РФ, — это действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, из­менение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. В отличие от ст. 174 УК РФ денежные средства и иное имущество приобретены лицом, осуществляю­щим их легализацию, в результате совершения им самим пре­ступления.

Представляется, что, поскольку в рассматриваемой альтер­нативной форме законодатель указал сферы деятельности, в ко­торых может совершаться легализация преступного имущества путем его использования, это предпринимательская или иная экономическая деятельность. А значит, использование денеж­ных средств или иного имущества, приобретенных лицом в ре­зультате совершения им преступления, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности предполагает внесение их в качестве уставного капитала в соз­дание коммерческой или иной экономической организации, использование их для дальнейшего развития и функционирова­ния данных организаций.

Понятие предпринимательской деятельности дано в § 2 на­стоящей главы при анализе ст. 171 УК РФ. Что касается эконо­мической деятельности, то под ней в данном составе следует понимать деятельность, не имеющую извлечение прибыли в ка­честве основной цели, но требующую затрат денежных средств или использования иного имущества для достижения каких-ли­бо иных целей. Например, экономическая деятельность неком­мерческих организаций, создаваемых в форме потребительских кооперативов, общественных организаций (объединений), фи­нансируемых собственником учреждений благотворительных и иных фондов.

По конструкции состав относится к формальным. Преступ­ление следует считать оконченным с момента совершения любо­го из действий, образующих объективную сторону анализируе­мого преступления, вне зависимости от размера совершаемой сделки.

Субъективная сторона преступления выражена прямымумыс- лом и целью легализации. Лицо сознает, что совершает дейст­вия по легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных им преступным путем, и желает этого. Легали­зация означает придание имуществу видимости приобретенно­го на законных основаниях. Мотив преступления не является обязательным признаком объективной стороны преступления, но может быть учтен судом при назначении наказания.

Субъект преступления — любое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, совершающее финансовые операции или другие сделки.

Часть 2 ст. 1741 УК РФ предусматривает ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобре­тенных лицом в результате совершения им преступления и со­вершенную в крупном размере. В соответствии с примечанием к ст. 174 УК РФ это финансовые операции и другие сделки с де­нежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую 1 млн руб.

Часть 3 ст. 1741 УК РФ предусматривает ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобре­тенных лицом в результате совершения им преступления, в крупном размере, совершенную:

— группой лиц по предварительному сговору;

— лицом с использованием своего служебного положения.

Часть 4 ст. 1741 УК РФ в качестве особо квалифицирующего

признака состава выделяет совершение деяния, предусмотрен­ного ч. 2 или 3, организованной группой. Содержание названных квалифицирующих признаков, предусмотренных в ч. 3 и 4 ст. 1741 УК РФ, аналогично содержанию соответствующих при­знаков в ст. 174 УК РФ.

По отношению к другим составам преступлений, установ­ленным уголовным законодательством Российской Федерации, преступление, предусмотренное ст. 1741 УК РФ, является «вто­ричным», так как для его совершения требуется имущество, приобретенное преступным путем, т. е. полученное в результате какого-либо «первичного» преступления. Таким образом, при легализации денежных средств или иного имущества, приобре­тенных лицом в результате совершения им преступления, от­ветственность для него наступает по ст. 174' УК РФ в совокуп­ности со статьей, предусматривающей ответственность за то преступление, в результате которого были получены денежные средства или иное имущество.