Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным пу­тем (ст. 174 УК).

¹ См . Комментарий к УК РФ Изд 2-е Под ред. Ю И Скуратова и В М Ле­бедева М, 1998.

(отмывание) преступно нажитых средств или имущества путем введения их в хозяйственный оборот.

Данная проблема напрямую связана с организованной пре­ступностью и является актуальной для многих стран. Огромные средства, получаемые от подпольной торговли оружием и нарко­тиками, игорного бизнеса, торговли людьми, контрабанды и дру­гих преступлений, внедряются в экономические и финансовые структуры государства и затем приобретают вид законных средств. Поэтому борьба с отмыванием «грязных» денег призна­ется практически всеми странами в качестве одного из важных средств противостояния организованной преступности. Успех этой борьбы в значительной мере зависит от международного сотрудничества и координации действий между разными госу­дарствами. В декабре 1988 г. была принята Конвенция ООН о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психо­тропных веществ, в которой впервые была затронута проблема отмывания незаконно нажитых средств. На европейском уровне координация усилий в борьбе с отмыванием незаконных средств нашла отражение в принятой Советом Европы в ноябре 1991 г. Конвенции по отмыванию денег, выявлению, аресту и конфиска­ции обнаруженных средств, добытых преступным путем¹. С авгу­ста 1996 г. Российская Федерация стала членом Совета Европы, и в УК была включена новая норма — ст. 174.

Преступления, связанные с легализацией (отмыванием) пре­ступных средств, существенно нарушают установленный закона­ми порядок предпринимательской и иной экономической дея­тельности, ставя хозяйствующих субъектов и иных участников экономической деятельности в неравное положение, в результате чего нарушается принцип честной конкуренции между участни­ками экономических отношений.

¹ См «Грязные» деньги и Закон. Сборник материалов Под ред Е А Абра­мова М,1995

² СЗ РФ. 2001 № 33 (ч I! Ст. 3418, 2002 №44. Ст 4296

общества и государства, в соответствии с которым была изменена редакция ст. 174 УК и введена новая ст. 174¹. Организации, осу­ществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны осуществлять внутренний контроль (иден­тифицировать личность, документально фиксировать всю ин­формацию, полученную от клиента) и передать эту информацию уполномоченному органу исполнительной власти — Комитету по финансовому мониторингу (КФМ России)" для обязательного контроля, если сумма операции с денежными средствами или иным имуществом равна или превышает 600 тыс. руб. Результаты двойного контроля могут быть основанием для возбуждения уголовных дел по признакам ст. 174 и 174 УК.

Непосредственным объектом преступления, предусмотрен­ного ст. 174 УК, являются общественные отношения в сфере за­конной предпринимательской и иной экономической деятельно­сти. В литературе встречаются и другие определения непосредст­венного объекта. Некоторые ученые таким объектом считают кредитно-денежные отношения, что является явно ошибочным², другие необоснованно расширяют понятие непосредственного объекта, включая в него экономическую безопасность государст­ва, стабильность финансовой системы и интересы правосудия³. Предмет анализируемого преступления — деньги и иное имуще­ство, приобретенные заведомо преступным путем. Денежные средства (наличные и безналичные) могут быть выражены в лю­бой валюте. Имущество включает ценные бумаги, вещи, движи­мое и недвижимое имущество: земельные участки, транспортные средства, здания и сооружения и другие объекты имущественных прав граждан.

¹ СЗ РФ 2001 № 45 Ст 4251

² См Уголовное право Особенная часть Учебник Под ред. Б.В. Здравомыслова М , 1999 С. 197

³ См Комментарий к УК РФ Книга вторая Под ред О Ф. Шишова. М., 1998. С 84

перечисленных предметов, исключив преступления, предусмот­ренные ст. 193, 194, 198, 199, 199¹, 199² УК. Заведомость означа­ет, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.

Объективная сторона преступления выражается в действиях, характеризующих понятие легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, т.е. придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными иными лицами пре­ступным путем. Закон указывает способ, при помощи которого это можно сделать — совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом¹.

Совершение финансовых операций является наиболее распро­страненным и трудно раскрываемым способом легализации средств нажитых преступным путем. Чтобы пустить незаконно нажитые средства в экономический оборот без риска быть разо­блаченным, требуется легальное прикрытие, которое достигается путем вложения этих средств в виде вкладов в банки. Манипули­руя различными видами вкладов в разных банках, клиент запуты­вает следы, в результате чего теряется первоначальный источник вклада. Например, сначала деньги вносятся на номерной счет в одном банке, затем он переводится на депозит в другой банк. После этого в третьем банке предъявляется выписка из депозит­ного счета, находящегося во втором банке, и запрашивается кре­дит, который позднее погашается за счет «грязных» денег, нахо­дящихся на вкладе во втором банке.

¹ Некоторые авторы считают это не способом, а формами преступной деятельности, разделив понятие на две части совершение финансовых операций и совершение иных сделок что вполне приемлемо (см.: Волжен-кин Б В Указ. Соч С 108; Уголовное право России. Часть Особенная Учеб­никПод ред. Л.Л Крутикова М . 1998 С. 266)

Состав преступления по конструкции формальный. Преступ­ление признается оконченным с момента выполнения указанных действий.

Субъективная сторона преступления характеризуется пря­мым умыслом. Лицо осознает, что совершает финансовые опе­рации и другие сделки с доходами, полученными преступным путем другими лицами, и желает совершить эти действия. Цель — придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуще­ством. Мотив — чаще всего корыстный, но может быть и иная личная заинтересованность. В этом случае, если виновному до­стоверно известно, что деньги или имущество получены иным лицом в результате совершения особо тяжкого преступления, то возможна уголовная ответственность по совокупности преступ­лений, предусмотренных ст. 174 и 316 УК (укрывательство пре­ступления).

Субъект преступления может быть специальным: руководи­тель или иное лицо коммерческой организации, уполномоченное осуществлять операции с денежными средствами или иным иму­ществом, а также частное лицо, достигшее возраста 16 лет.

Часть 2 ст. 174 УК включает квалифицирующее обстоятель­ство: совершение преступления в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 174 УК финансовые операции и другие сдел­ки с денежными средствами или иным имуществом, признают­ся совершенными в крупном размере, если их сумма превыша­ет 1 млн руб.

Часть 3 ст. 174 УК предусматривает ответственность за дея­ние, предусмотренное ч. 2 рассматриваемой статьи, если оно со­вершено: а) группой лиц по предварительному сговору или б) лицом с использованием своего служебного положения. Поня­тие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения означает, что преступление совершается должностным лицом или служащим государственных органов или органов местного самоуправления; а также лицом, выпол­няющим управленческие функции в коммерческой организации. Такими лицами могут быть банковские служащие, государст­венные служащие, работники правоохранительных органов,

управляющий или генеральный директор какой-либо коммерче­ской организации и т.д.¹

Часть 4 ст. 174 УК устанавливает уголовную ответственность при особо отягчающих обстоятельствах, если действия, преду­смотренные ч. 2 и 3 рассматриваемой статьи совершаются орга­низованной группой. Понятие организованной группы раскрыва­ется в ч. 3 ст. 35 УК. В составе организованной группы могут быть работники банков, фондовых бирж, брокерских контор, инвестиционных фондов и т.д. В том случае если преступление совершается преступным сообществом, то квалификация дейст­вий организатора или руководителя должна быть по совокупно­сти преступлений: по ч. 3 ст. 174 и ч. 1 ст. 210 УК².