§ 8. Правовые основы банковской системы РФ

Банк — это коммерческое учреждение, являющееся юриди-еским лицом, которому в соответствии с законом и на основа­нии лицензии, выдаваемой Центральным Банком РФ (Банком оссии), предоставлено право привлекать денежные средства от Ридических и физических лиц и от своего имени размещать их возвратности, платности и срочности.

Банки могут осуществлять следующие банковские опера­ции:

• привлекать вклады (депозиты) и предоставлять их заемщи­кам по соглашению с ними;

• осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание,

• открывать и вести счета клиентов и банков-корреспонден­тов, в том числе иностранных;

• выпускать, покупать, продавать и хранить платежные до­кументы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними,

• покупать и продавать наличную иностранную валюту и ва­люту, находящуюся на счетах и во вкладах (однако для осуществ­ления этих операций требуется отдельная лицензия Центрального Банка РФ);

• привлекать и размещать средства и управлять устными бу­магами по поручению клиентов (доверительные операции);

• оказывать брокерские и консультативные услуги,

• осуществлять другие операции.

На территории Российской Федерации также возможно со­здание других кредитных учреждений — таких учреждений, не являющихся банками, которые могут выполнять отдельные бан­ковские операции. В настоящее время такие учреждения не полу­чили широкого распространения.

Как видно из самого определения банка, Центральный Банк выделяется из массы других коммерческих банков наличием вла­стных полномочий по отношению к последним и образует первый уровень банковской системы РФ. В этот уровень также входят Банк внешней торговли РФ и Сберегательный Банк РФ.

Необходимо отметить, что подобное построение банковской системы соответствует мировым стандартам: банковские системы большинства зарубежных стран построены по двухуровневому прин­ципу, что позволяет осуществлять наиболее эффективное право­вое регулирование банковского дела в государстве.

Банковская система любой страны — это совокупность банков, других кредитных учреждений и связей между ними.

Центральный Банк РФ (Банк России). Он обладает весьма отличительной правовой природой, с одной стороны, он является юридическим лицом, с другой — выступает как орган государст­венного управления. Банк России не имеет целью своей деятельно­сти получение прибыли. Все это позволяет отнести Центральный Банк РФ к особой организационно-правовой форме некоммерчес­ких юридических лиц, которая не указана в Гражданском кодексе РФ.

Как юридическое лицо Банк России обладает своим обособ­ленным имуществом; является экономически самостоятельным субъектом, может от своего имени приобретать права и нести обя­занности, выступать истцом или ответчиком в суде. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, однако получение прибыли не является основной целью деятельности Цен­трального Банка РФ.

Уставный капитал Центрального Банка на сегодняшний день составляет 3 млрд. рублей. Кроме того, Банк России создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по опе­рациям с валютными ценностями. Уставный капитал и иное иму­щество Банка России являются федеральной собственностью и принадлежат ему на праве хозяйственного ведения. Это означает, что Центральный Банк РФ не может распоряжаться недвижимым имуществом без согласия собственника (Российской Федерации).

Некоммерческая природа Центрального Банка РФ подчерки-ается положением, согласно которому он не может участвовать в апиталах кредитных организаций, в капиталах иных организа-

ций,

если они не обеспечивают деятельность Банка России, его

Реждений, организаций и служащих.

Ю «,

Как юридическое лицо Центральный Банк имеет право осу­ществлять следующие операции.

• предоставлять краткосрочные кредиты под обеспечение цен­ными бумагами,

• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя;

• покупать и продавать другие ценные бумаги,

• проводить расчетные, кассовые и депозитные операции;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять другие банковские операции от своего имени.

Однако некоммерческий характер деятельности Центрально­го Банка налагает определенные ограничения. Так, Банк России не вправе осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских опера­ций, и с физическими лицами, приобретать доли (акции) кредит­ных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимос­тью, заниматься торговой и производственной деятельностью.

Таким образом, вся деятельность Центрального Банка как юридического лица, как самостоятельного хозяйствующего субъек­та подчинена интересам и задачам Банка России как государствен­ного органа.

Как орган государственного управления Банк России наделен государственно-властными полномочиями и действует как вневе­домственный орган.

Основными целями его деятельности являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе по покупательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов.

Функции Центрального Банка РФ. Их насчитывается пять 1 Во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную по­литику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля. Каковы же основные инструменты и методы этой политики?

• Банк России устанавливает процентные ставки по своим операциям. В свою очередь, процентная политика Банка России влияет на рыночные процентные ставки, что не может не ска­заться на позициях рубля.

• Банк России устанавливает нормативы обязательных резер­вов, депонируемых кредитными учреждениями в ЦБ РФ. Размер обязательных резервов не может превышать 20% обязательств кредитной организации. В принципе эти средства должны направ­ляться на поддержку банков, нуждающихся в помощи, а также на удовлетворение требований кредиторов в случае ликвидации бан­ка. Однако на практике Банк России использует эти средства совсем на другие цели.

• Операции на открытом рынке, т. е. купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, дру­гих государственных ценных бумаг с совершением позднее обрат­ной сделки.

• Рефинансирование, т. е. кредитование, банков. Все эти меры способствуют укреплению стабильности системы кредитных отно­шений, что влияет на покупательную способность рубля.

• Валютные интервенции (купля-продажа иностранной валю­ты) Банка России на валютном рынке для воздействия на курс рубля, суммарный спрос и предложение денег — на сегодняшний день это самый эффективный инструмент кредитно-денежной по­литики России.

2. Банк России производит эмиссию наличных денег и орга­низацию их обращения Другими словами, наибольшее влияние на денежную систему оказывает именно Центральный Банк РФ Официальной денежной единицей Российской Федерации являет­ся рубль Введение на территории России других денежных еди­ниц и выпуск денежных суррогатов запрещается. Банкноты и мо­нета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации.

3. Банк России устанавливает правила проведения банков­ских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

4. Банк России регулирует деятельность и осуществляет надзор за кредитными организациями (об этом будет сказано несколько ниже).

5. Банк России организует и осуществляет валютное регу­лирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации. Так, Центральный Банк РФ.

• определяет сферу и порядок обращения в Российской Феде­рации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте,

• проводит все виды валютных операций;

• устанавливает правила проведения операций с иностранной валютой;

• устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных опе­раций и выдает такие лицензии;

• осуществляет другие полномочия.

Центральный Банк РФ наравне с Правительством РФ, Госу­дарственным таможенным комитетом РФ является органом валют­ного контроля и имеет право налагать штрафы, другие санкции.

Управление Центральным Банком РФ. Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой уп­равления. Система Центрального Банка состоит из центрального аппарата, территориальных учреждений, полевых учреждений, расчетно-кассовых центров, вычислительных центров, подразде­лений безопасности и др. С 1994 г. Главные территориальные уп­равления ЦБ РФ, которые действуют в субъектах федерации, называются национальными банками. Территориальные учрежде­ния Центрального Банка РФ не имеют статуса юридического лица.

В Центральном аппарате Банка России ключевую роль играет Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основ­ные направления деятельности Банка и осуществляющий руко­водство и управление Банком России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, назначаемые Государственной Ду­мой РФ. Вопреки устоявшемуся стереотипу Председатель ЦБ РФ не определяет существо деятельности Центрального Банка, он ско­рее выполняет технические функции: председательствует на засе­даниях Совета директоров, подписывает нормативные акты ЦБ, приказы для структурных подразделений ЦБ РФ и др. Решения же по всем основным направлениям деятельности Центрального Банка принимает Совет директоров коллегиально.

Взаимодействие Банка России и других государственных органов. Конституция РФ (ст. 75) закрепляет независимость Цент­рального Банка от других органов государственной власти, кото­рые не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полно­мочий. Однако независимость не означает полную изолированность Центрального Банка от других органов, ведь, & конце концов, он должен действовать в рамках экономической политики государства. Поэтому законодательство устанавливает некоторые правила вза­имоотношений Центрального Банка с другими государственными органами.

Банк России и Государственная Дума РФ. Банк России по­дотчетен Государственной Думе, что выражается в следующем.

1. Государственная Дума назначает на должность и освобож­дает от должности Председателя Центробанка по представлению Президента, а также членов Совета директоров по представлению Председателя Центробанка РФ.

2. Банк России представляет Государственной Думе на рас­смотрение годовой отчет, а также аудиторское заключение.

3. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения проверки деятельности Центрального Банка, прово­дит парламентские слушания о деятельности Банка и др.

Банк России и Правительство РФ.

1. Установлено взаимное представительство Центрального Банка и Правительства РФ. Председатель Банка или его замести­тель участвует в заседании Правительства РФ, а министры эконо­мики и финансов РФ или их заместители участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса.

2. Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное зна­чение, координируют свою политику, проводят регулярные кон­сультации.

3. Банк России не вправе предоставлять кредиты Правитель­ству Рф для финансирования бюджетного дефицита, что являет­ся важной антиинфляционной мерой, покупать государственные Ценные бумаги при их первичном размещении.

4. Банк России осуществляет кассовое исполнение федераль­ного бюджета, а также операции с федеральным бюджетом без взимания комиссионного вознаграждения.

Коммерческие банки в банковской системе РФ и их виды.

Коммерческие банки создаются на основе любой формы собствен­ности, в том числе и с привлечением иностранного капитала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации Банки осуществляют свою деятельность на коммерческой основе. Существует несколько видов коммерческих банков.

1. В начале 80-х годов государственные предприятия и орга­низации создавали так называемые инновационные банки, чьей основной задачей являлось финансирование и кредитование ме­роприятий, связанных с внедрением в производство научно-тех­нических достижений.

2. В самом начале процесса образования коммерческих банков они носили в основном региональный характер, осуществляли ком­плексное банковское обслуживание клиентов по месту нахожде­ния банков, т. е. сфера их интересов ограничивалась определенной территорией.

3. С течением времени банки укрепляли свое положение на рынке, расширяли территорию своей деятельности, создавали филиалы, становясь тем самым межрегиональными. Необходимо считать, что все крупные банки России имеют межрегиональный характер.

4. Кроме того, применялась и такая форма коммерческих бан­ков, как отраслевые банки, которые обслуживают в основном одну отрасль народного хозяйства (Химбанк, Авиабанк и др.)

5. Некоторыми особенностями своего правового положения отличаются банки с иностранным участием (совместные банки) и иностранные банки — банки, уставный капитал которых фор­мируется иностранными физическими и юридическими лицами.

Решение об открытии каждого такого банка принимается Центральным Банком РФ. Для открытия филиала такого банка требуется специальная лицензия Банка России РФ.

В настоящее время в России насчитывается свыше двух ты­сяч коммерческих банков, имеющих около пяти тысяч филиалов.

Банки на договорных началах могут совершать банковские операции и сделки на основе лицензий (разрешений) Центрального Банка. Однако при принятии ими решений, связанных с проведе­нием банковских операций, банки РФ независимы от органов госу­дарственной власти.

Каждый банк обязан иметь определенный уставный капитал, роль которого заключается в предоставлении минимальных гаран­тий кредиторам банка в случае его ликвидации. Уставный капитал

служит обеспечением обязательств банка. Как следует из смысла законодательства, коммерческий банк не может иметь своей фор­мой компанию одного лица, так как уставный капитал банка дол­жен формироваться из средств не менее чем трех участников. С начала 1995 г. минимальный размер уставного капитала банков установлен в сумме 3,4 млрд. руб. Банк России может предъявлять дополнительные требования к учредителям совместных и иност­ранных банков относительно минимального и максимального раз­меров их уставного капитала.

Отношения между банками и клиентами носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания.

Банки, включая Банк России, обязаны соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выдавать­ся самим юридическим лицам, их вышестоящим органам, судам, следственным органам, аудиторским организациям, а также фи­нансовым органам по вопросам налогообложения. Справки по сче­там и вкладам граждан выдаются, кроме самих клиентов и их пред­ставителей, судам и следственным органам по делам, находящим­ся в их производстве, в случаях, когда на денежные средства и иные ценности клиентов наложен арест, обращено взыскание или применена конфискация имущества.

Полномочия Центрального Банка РФ по регулированию де­ятельности коммерческих банков и надзору за ними. Одной из основных задач Центрального Банка является банковское регули­рование и осуществление постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, норма­тивных актов Банка России Главной целью банковского регулиро­вания и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

А. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе образования коммерческих банков.

1. Любой коммерческий банк осуществляет свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Таким образом, лицензирование является одним из наиболее действен­ных методов регулирования деятельности коммерческих банков.

Центральный Банк может выдавать несколько лицензий:

• лицензия на осуществление банковских операций, выдавае­мая всем банкам в процессе их создания. Для получения лицензии

учредители банка представляют в Банк России определенные до­кументы (ходатайство о выдаче лицензии, учредительные доку­менты, экономическое обоснование, данные о руководителях бан­ка) и ждут решения Банка России, который обязан принять реше­ние не позднее трех месяцев с момента получения документов. Основанием для отказа в выдаче лицензии может быть несоответ­ствие учредительных документов законодательству, а также не­удовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожа­ющее интересам вкладчиков и кредиторов банка. В лицензии ЦБ РФ предусматривается перечень операций, выполняемых банком;

• внутренняя валютная лицензия, действующая на террито­рии Российской Федерации;

• расширенная валютная лицензия, дающая дополнительно к внутренней полномочия на установление корреспондентских от­ношений с шестью иностранными банками;

• генеральная валютная лицензия, позволяющая совершать любые операции с иностранной валютой на территории Российской Федерации и за рубежом, а также некоторые другие банковские операции. Коммерческие банки, получившие генеральную лицен­зию, наделяются статусом уполномоченного банка, обладающего некоторыми дополнительными полномочиями. Например, в облас­ти валютного контроля уполномоченные банки являются агентами валютного контроля;

• специальная лицензия, которую уполномоченные банки дол­жны получить на совершение некоторых операций с драгоценными камнями и металлами.

2. В процессе создания коммерческих банков Банк России ре­гистрирует уставы банков и ведет реестр банков, получивших лицензии (книгу регистрации банков).

3. Кроме того, Банк России вправе в соответствии с феде­ральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

4. Банк России дает согласие на совершение сделки купли-про­дажи более 20% долей (акций) кредитной организации.

Б. Банковское регулирование и надзор ЦБ РФ в процессе деятельности коммерческого банка.

1. Основным инструментом банковского регулирования на этой стадии является установление обязательных нормативов:

• минимального размера собственных средств кредитной орга­низации, _т. е. суммы уставного капитала, фондов кредитной орга­низации и нераспределенной прибыли;

• предельного размера неденежной части уставного капитала;

• максимального размера риска на одного заемщика, устанав­ливаемого как отношение между всей суммой кредитов данному заемщику к сумме собственных средств кредитной организации;

• максимального размера риска на одного кредитора, опреде­ляемого аналогичным образом;

• максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

• максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам;

• других обязательных нормативов.

2. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета и др.

3. Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения пред­писания об устранении выявленных в их деятельности нарушений.

В. Санкции, применяемые Центральным Банком по от­ношению к коммерческим банкам.

В случае нарушения кредитной организацией законодатель­ства Российской Федерации, непредставления информации, пред­ставления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право:

• требовать устранения выявленных нарушений;

• взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера минималь­ного уставного капитала;

• ограничивать проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией опера­ции создали реальную угрозу интересам вкладчиков (кредиторов), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% от разме­ра оплаченного уставного капитала, но не более 1% от мини­мального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

• осуществления мероприятий по финансовому оздоровле­нию кредитной организации, в том числе изменения структуры активов,

• замены руководителя кредитной организации,

• реорганизации кредитной организации,

3) изменить для кредитной организации обязательные норма­тивы на срок до 6 месяцев,

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ли­цензией на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года,

5) назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до 18 месяцев,

6) отозвать лицензию на осуществление банковских операций