7.2. УСЛОВИЯ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Совокупность условий, предъявляемых к субъекту, означает, что:
- банк не может кредитовать любого клиента, банк вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса;
- кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки;
- соблюдение принципов кредитования — целевой характер, срочность и обеспеченность кредита;
- кредитование производится на платной основе;
- условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком — условием кредитования является планирование взаимоотношений сторон.
Совокупность условий, предъявляемых к объекту, означает, что:
- объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта;
- при оценке объекта должна быть учтена степень риска кредитной сделки.
Условия обеспечения кредита включают следующее:
- обеспечение, как базовый элемент системы кредитования, должно быть качественным и полным;
- современная система кредитования базируется на возможности реализации принципов залогового права, наличия различных типов гарантий и поручительства третьих сторон.
При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой единую схему, включающую:
1. Методы кредитования и формы ссудных счетов.
2. Кредитную документацию, представляемую банку.
3. Процедуру по выдаче кредита.
4. Порядок погашения ссуды.
5. Контроль в процессе кредитования.
Представленные элементы организационно-экономической схемы по существу выражают технологию кредитного процесса.
Его этапы показывают последовательность выполнения определенных обязательных процедур (рис. 7.2).![]() Рис. 7.2. Этапы процесса кредитования |
Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Для развитых рыночных отношений более типичной является ситуация, когда банк ищет клиента, предлагает ему свой продукт.
Этап рассмотрения конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации, инфляция требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий.
В этом случае реализуется так называемое правило «четырех глаз», когда кредитный проект проходит через фильтр двух людей, не находящихся во взаимном подчинении.
Этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).
На третьем этапе — этапе использования кредита — осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.
Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов.
Таких методов три:
• метод кредитования по обороту;
• метод кредитования по остатку;
• оборотно-сальдовый метод.
При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования.
Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности.При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно- материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде.
Оборотно-сальдовый метод сочетает кредитование по обороту и по остатку. На первой стадии кредит выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов.
Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые открывает ему банк.
Ссудный счет — это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку по полученным кредитам, выдача и погашение ссуд.
Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита проходит по их дебету, погашение — по кредиту, задолженность клиента банку всегда по левой, дебетовой стороне ссудного счета (рис. 7.3).
Ссудный счет
|
Рис.7.3. Схема ссудного счета |
Особенность современной практики кредитования в организационном отношении состоит в том, что она строится не по единому шаблону, а на многовариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и погашения ссуд при этом полезнее установить.
Еще по теме 7.2. УСЛОВИЯ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ:
- 4.3. Этапы и методы финансового планирования
- 13.4. Этапы и методы ценообразования
- §21.9. Основные этапы ипотечного жилищного кредитования
- 6.3.6. Методы кредитования
- § 22.3. Основные этапы ипотечного жилищного кредитования
- 20. МЕТОДЫ ИЗУЧЕНИЯ ПРИЧИН, УСЛОВИЙ КОНКРЕТНОГО ПРЕСТУПЛЕНИЯ
- 32. Проведение финансового анализа на предприятии. Этапы и методы
- 67. МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ И ФОРМЫ ССУДНЫХ СЧЕТОВ
- § 3. Методы кредитования и формы ссудных счетов
- Лизинг как метод финансирования капитальных вложений
- 10.7.1. Методы кредитования и формы ссудных счетов
- 7.2. УСЛОВИЯ, ЭТАПЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ
- 2.2.2. Основные этапы применения метода
- 32. Проведение финансового анализа на предприятии. Этапы и методы
- 17.1. Основные методы краткосрочного кредитования
- 4.3. Этапы и методы финансового планирования
- Этапы и методы финансового планирования
- 117. Состав и структура заемных средств предприятий. Роль банковского кредита в составе заемных средств. Организация и принципы кредитования. Порядок оформления кредитов на ссудных счетах. Процентные ставки за пользование банковским кредитом. Методы оценки кредитоспособности клиентов банками
- 5.1 МЕТОДЫ ПРИНЯТИЯ ЭФФЕКТИВНЫХ РЕШЕНИЙ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ