2. Сущность, функции и роль кредита в развитии экономики

Исторические предпосылки возникновения кредита коренят­ся в сфере воспроизводства и денежного обращения. Непосред­ственно кредит зарождается вместе с появлением функции денег как средства платежа. Вот как этот процесс описан в «Капитале»

К. Маркса: «С развитием товарного обращения развиваются от­ношения, благодаря которым отчуждение товаров отдаляется во времени от реализации их цены. Здесь достаточно будет отметить лишь наиболее элементарные из этих отношений. Один вид то­варов требует более длинного, другой - более короткого времени для своего производства. Производство различных товаров связано с различными временами года. Один товар рождается у самого своего рынка, другой должен совершить путешествие на отдаленный рынок. Поэтому один товаровладелец может высту­пить в качестве продавца раньше, чем другой выступит в качестве покупателя. При частом повторении одних и тех же сделок между одними и теми же лицами условия продажи товаров регулируются условиями их производства. С другой стороны, пользование известным видом товаров, напр, домом, продается на известный промежуток времени. В таких случаях лишь по истечении срока покупатель действительно получает потребительную стоимость товара. Он покупает поэтому товар раньше, чем оплачивает его. Один товаровладелец продает наличный товар, другой покупа­ет, выступая только как представитель будущих денег. Продавец становится кредитором, покупатель - должником (курсив наш. - Л.К). Так как здесь изменилась метаморфоза товара, или развитие его формы стоимости, то и деньги приобретают другую функцию. Они становятся средством платежа.

Роли кредитора и должника возникают здесь из простого то­варного обращения. Покупатель превращает деньги обратно в то­вар прежде, чем он превратил товар вденьги, т.е. совершает вторую метаморфозу товара раньше первой. Товар продавца обращается, но при этом реализует свою цену лишь в виде частноправового титула на получение денег. Он превращается в потребительную стоимость раньше, чем успевает превратиться в деньги» .

Со временем сфера действия кредита выходит за рамки товар­ного обращения, а в качестве кредитора далеко не всегда выступа­ет продавец товара. Появляются экономические субъекты, специ­ализирующиеся на предоставлении займов, первоначально в лице ростовщиков, а затем — банков.

При капитализме свободной конкуренции заемщиками в ос­новном выступали торгово-промышленные капиталисты; заем-

МарксК. Капитал. Т. 1, С. 146, 148.

ные средства использовались как капитал, приносящий прибавоч­ную стоимость; процент был ниже ростовщического и составлял часть получаемой от использования заемного капитала прибыли. В современных условиях в сферу кредитных отношений активно включены население и государство (см. главы «Финансовые рын­ки», «Финансы домохозяйсгв», «Государственные заимствования и государственный долг»).

Объективная необходимость кредита (помимо уже отмеченной выше) обусловлена закономерностями оборота промышленного и торгового капитала ввиду неравномерности движения денежных потоков. В процессе хозяйственной деятельности у одних пред­приятий и отраслей временно высвобождаются денежные ресурсы, которые должны найти целесообразное применение. В то же вре­мя у других предприятий, субъектов экономических отношений, включая бюджеты и домашние хозяйства, возникает временная потребность Б дополнительных денежных средствах. Кредит явля­ется инструментом, который превращает временно свободные, не­работающие деньги в работающие, в функционирующий капитал. Основными источниками кредитных ресурсов являются временно свободные средства промышленности, торговых и других предпри­ятий, собственные средства кредитных организаций, сбережения и доходы населения, временно свободные бюджетные ресурсы, средства иностранных и международных кредиторов.

Сегодня кредит пронизывает все поры экономики и выступа­ет в самых разнообразных формах и видах. В мировой практике отсутствует единая классификация кредита по формам и видам. Некоторые отечественные авторы отмечают пять форм кредита , другие восемь , третьи — двадцать .

По нашему убеждению, можно говорить о двух формах креди­та - денежной и товарной, так как он может быть предоставлен только в денежной или товарной форме. Что же касается видов кредита, их насчитывается множество в зависимости от критерия оценки, а именно:

состава заемщиков (деловые, частным лицам, государству); состава кредиторов (банковский кредит, коммерческий, госу­дарственный, международный);

целевого назначения (инвестиционный, потребительский, ипотечный, бюджетный, пополнение оборотных средств); способа обеспечения (обеспеченные и необеспеченные); размера (крупные, средние, малые);

срока погашения (краткосрочные, среднесрочные, долгосроч­ные);

способа предоставления (разовые, периодические - кредит­ная линия, овердрафт);

способа погашения (единовременно или с рассрочкой платежа); вида процентных ставок (с фиксированной и плавающей став­кой);.

валюты предоставления кредита (в национальной, иностран­ной валюте или поливалютные);

числа кредиторов (предоставляемые одним банком или син­дицированные) и т.п.

Важное место в классификации кредитов имеет их деление на коммерческие, предоставляемые преимущественно в товарной форме, и банковские, предоставляемые в денежной форме. На практике эти две формы кредита могут переплетаться между собой. Например, ипотечные кредиты на постройку или покупку жилья в зависимости от стадии строительства и схемы кредитования могут выступать и в первой, и во второй формах (в виде рассрочки оплаты стоимости приобретаемого жилья или в виде выдачи ссуды покупа­телю квартиры). В любом случае погашение кредита, полученного и в товарной, и в денежной форме, осуществляется деньгами.

Как известно, сущность кредита проявляется в его функциях.

Спрашивается, более рационально по сравнению с чем? Оче­видно, по сравнению с собственными средствами, так как треть­его заемщику не дано. Но почему заемные средства должны ис­пользоваться более рационально, чем собственные? Понятно, что если заемные средства используются нерационально, заемщик не сможет получить доход, достаточный для того, чтобы выплатить проценты, а возможно, и основную сумму долга, — все зависит от того, как транжиритыюзаимствованные ресурсы. Разве собствен­ные средства предприятия-заемщика могут использоваться нера­ционально? В таком случае наш неудачный потенциальный заем­щик будет получать убытки и разорится. Поэтому ни один банк не выдаст кредит заемщику, который нерационально использует собственные средства.

«Кредит, - продолжает автор приведенной цитаты, — не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в произ­водство научных разработок и новых технологий» .

Если уж ставить все на свои места, то следует, видимо, при­знать, что не кредит толкает заемщика расширять производство и совершенствовать технику и технологию производства, а кон­курентная борьба и стремление заемщика не только устоять в конкурентной борьбе, но и увеличить свой доход. Если бы не так, зачем бы заемщику брать кредит? Сначала у заемщика появляется потребность в кредите, и только потом (может быть, если заемщик соответствует требованиям кредитора) может появиться кредит, но не наоборот. Безусловно, кредит содействует ускорению науч­но-технического прогресса, поскольку расширяет возможности заемщика.

Теперь о контрольной функции, приписываемой кредиту. «Содержание контрольной функции кредита, — говорится в другом учебнике, — состоит в осуществлении контроля за эффективно­стью деятельности субъектов. Действие этой функции проявля­ется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных от­ношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособ- носгь предприятий. Ведь любой кредитор — банк или предпри­ниматель — через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат кредита» .

Анализ этого вопроса, видимо, следует начать с определения самого понятия «функция». Функция — свойство, внутренне при­сущее вещи, в данном случае экономической категории. Это одно из предназначений данной экономической категории или «явле­ние, зависящее от другого и изменяющееся по мере изменения этого другого явления» . Всегда ли контроль (да еще всесторон­ний и к тому же «рублем») вытекает и следует за кредитом? Далеко нет. Сосед, одалживающий деньги соседу, не организует контроля за доходами последнего. Ломбард, выдающий ссуду заемщику под залог каких-либо ценностей, не знает, что такое контроль. Вес кредиты, выдаваемые под залог, заклад имущества, а также под гарантию третьего лица, вряд ли увязаны с «всесторонним кон­тролем».

Для того чтобы уяснить, является ли контроль функцией кре­дита, следует учитывать, что понимается под контролем. В том же словаре русского языка читаем: «Контроль — проверка, а так­же наблюдение с целью проверки» . Разумеется, выдача кредита, как правило, связана с контролем за использованием ссуженных в долг ресурсов. Но это — функция не кредита, а кредитора-банка, другой кредитной организации, государства-кредитора. Выдача кредита — повод и условие для контроля, но не предназначение кредита.

Итак, перераспределительная функция заключается в переме­щении кредитных ресурсов от одних субъектов экономики, реги­онов и даже стран к другим на определенное время и за опреде­ленную плату. Через кредитный механизм капитал устремляется в те предприятия, регионы и сферы экономики, которые обес­печивают более высокую норму прибыли или которым отдается приоритет в программах государственного регулирования эко­номики.

В качестве второй функции в большинстве публикаций назы­вается экономия издержек обращения за счет замещения сначала металлических денег кредитными деньгами, а затем наличных безналичными. Следует добавить, что роль кредита в этом плане не сводится только к экономии издержек денежного обращения. Она гораздо шире. Развитие кредита ведет и к расширению мас­штабов, и к ускорению оборачиваемости, а значит, к повышению эффективности всего общественного капитала, что мы обозначи­ли как экономию общественных издержек

Третья функция кредита - ускорение концентрации и централи­зации капитала. С помощью кредита ускоряется процесс капита­лизации прибыли, раздвигаются границы накопления индивиду­ального капитала. Теперь не надо ждать, пока прибыль достигнет таких размеров, которые позволили бы купить новое оборудова­ние, это можно сделать в кредит.

С помощью кредита капитал отдельного капиталиста увели­чивается за счет привлечения заемных средств, а это колоссально ускоряет централизацию капитала.

Из названных функций, особенно функции перераспределе­ния, вытекает функция регулирования экономики, поскольку мигра­ция капитала из одних отраслей, регионов, стран в другие означает регулирующее воздействие, которое организуется и направляется хозяйствующими субъектами, государствами и международными финансово-кредитными организациями в определенных целях и направлениях.

И наконец, последняя по порядку рассмотрения, а не по зна­чимости функция кредита — капиталотворческая. Ее сегодня нет ни в учебниках, ни в научных изданиях. Но она существует в реальной действительности. Она вместе с функцией перерас­пределения выражает основное содержание кредита. Ибо глав­ное предназначение кредита (с точки зрения кредитора и обще­ства) — превращение временно свободных, праздно лежащих, не «работающих» денег в «работающие», в функционирующий капи­тал, приносящий доход прежде всего кредитору, а еще лучше, если и кредитору, и заемщику, т.е. если кредит является капиталом не только для кредитора, но и для заемщика, хотя последнее имеет место не всегда.

В наши дни кредит играет огромную роль в развитии нацио­нальной и мировой экономики. Во-первых, с помощью креди­та расширяются масштабы функционирующего капитала. Так, в США в конце 1995 г. общая сумма государственной и частной за­долженности превышала 20 трлн долл. .

Во-вторых, с помощью кредита капитал приобретает колос­сальную эластичность и мобильность. «За считанные минуты и секунды сейчас можно фиктивно, не перемещая физически под­нять с одного края земли и перенести на другой, например, мил­лиардные объемы финансовых средств для инвестирования или использования в спекулятивной сделке» .

В-третьих, превращая ручейки притока денежных средств в могучие капиталопотоки, концентрируя и централизуя капитал, кредит может способствовать ускорению научно-технического прогресса, повышению темпов развития и эффективности эконо­мики.

В-четвертых, кредит способствует углублению международно­го разделения труда, вывозу капитала и ускорению развития про­изводства в странах, импортирующих капитал.

Но кредит может играть и негативную роль, а перекрытие капиталопотоков — лишать конкурентов источников роста. Он может использоваться как инструмент поддержки и как орудие подчинения экономики одних стран интересам других, особенно интересам транснациональных компаний.