7.1. ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

Страхование создает систему зашиты имущественных интересов граждан, предприятий и государства. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и других явлений, оказы­вает положительное влияние на укрепление финансовой системы. Страхование позволяет финансировать расходы на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, а также является од­ним из источников долгосрочных инвестиций.

Отношения в области страхования возникают между страховы­ми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, другими страховыми организациями.

Страхование — это экономическая категория, связанная с фор­мированием целевых денежных фондов за счет страховых взносов и премий и их использования для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий — страховых случаев. Существует две формы: добровольное страхование — на основании договора между страхователем и стра­ховщиком; обязательное страхование — в соответствии с правами, гарантированными Конституцией РФ или федеральными законами.

Страховая деятыъностъ — деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования — страховщиков, связанная с формированием специальных денежных фондов — страховых ре­зервов, необходимых для предстоящих страховых выплат, осуществ­ляемая на основе лицензий. Исключение составляют перестрахова­ние и взаимное страхование. Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются Минфином России.

Различают следующие виды страхования:

• личное — страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование;

• имущественное — страхование средств наземного, воздушно­го и водного транспорта, грузов, других видов имущества, а также финансовых рисков;

• ответственности — страхование гражданской ответственно­сти владельцев автотранспортных средств, перевозчика, предпри­ятий — источников повышенной опасности, страхование профес­сиональной ответственности, ответственности за неисполнение обя­зательств, других видов гражданской ответственности;

• перестрахование.

Важнейшими видами обязательного страхования являются:

• обязательное страхование ответственности владельцев транс­портных средств;

• обязательное страхование ответственности работодателей;

• обязательное страхование ответственности отдельных катего­рий производителей продукции, работ, услуг.

• обязательное государственное страхование военнослужащих;

• обязательное государственное страхование государственных служащих;

• обязательное государственное страхование государственного имущества.

Обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий уста­навливается законом в целях обеспечения социальных интересов гра­ждан и государства. Оно осуществляется за счет средств, выделяемых на это цели из соответствующего бюджета федеральным органом ис­полнительной власти, выступающим в роли страхователя. Основания­ми служат правовые акты о страховании либо договоры страхования, заключаемые в соответствии с этими актами страховщиками и страхо­вателями. Такое страхование оплачивается страховщикам в размере, определенном соответствующими правовыми актами.

Объектами страхования являются имущественные интересы, связанные со следующими аспектами:

• жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обес­печением страхователя или застрахованного лица — личное страхо­вание;

• владением, пользованием, распоряжением имуществом — имущественное страхование;

• возмещением страхователем причиненного им вреда лично­сти или имуществу физического лица,— страхование ответствен­ности;

• возмещением страхователем вреда, причиненного юридиче­скому лицу — страхование ответственности.

Участниками страховых отношений выступают страхователи и страховщики.

Страхователи — это юридические и физические лица, заключив­шие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся стра­хователями в соответствии с федеральным законом. Они могут заклю­чать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу этих лиц. При заключении договоров страхования назначают физиче­ских или юридических лиц — выгодоприобретателей (бенефициаров) для получения страховых выплат по договорам страхования, заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.

Страховщики — это юридические лица, созданные для осущест­вления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие лицензию на веление стра­ховой деятельности на территории Российской Федерации, которые не могут непосредственно заниматься производственной, торгово- посреднической и банковской деятельностью. Страховщики могут действовать через страховых агентов и страховых брокеров.

Страховыми агентами могут быть физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховыми брокерами могут быть юридические или физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей, осуществ­ляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страхование проводится на случай наступления страховою рис- ка — события, которое обладает признаками вероятности и случай­ности его наступления. Страховым случаем является предусмотрен­ное договором страхования или законом совершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произ­вести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, вы­годоприобретателю или другим третьим лицам. При страховом слу­чае с имуществом страховая выплата производится в виде страхово­го возмещения. При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица — в виде страхового обеспечения.

Определенная договором страхования или установленная зако­ном денежная сумма, исхода из которой устанавливают размеры страхового взноса и страховой выплаты, называется страховой сум- moil При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их страховую стоимость, ес­ли договором страхования не предусмотрено иное.

Страховой взнос (премия) представляет собой плату за страхова­ние, которую страхователь или выгодоприобретатель обязан стра­ховщику в соответствии с договором страхования или законом.

Страховой тариф — ставка страхового взноса с единицы стра­ховой суммы или объекта страхования. По обязательным видам страхования они устанавливаются в законах об обязательном стра­ховании, по добровольным видам личного страхования, страхова­ния имущества и ответственности страховщик может рассчитывать их самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа опреде­ляется в договоре страхования по соглашению сторон.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. В этом случае имеет место сострахование. При этом в договоре определяются права и обязанно­сти каждого страховщика. Если они не определены, то страховщики солидарно отвечают перед страхователем или выгодоприобретателем за выплату страхового возмещения по договору имуществе иного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

Перестрахование — страхование одним страховщиком на опре­деленных договором условиях риска исполнения всех или части обязательств перед страхователем у другого страховщика. Оно мо­жет быть в том случае, когда риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, который принял на себя страховщик по до­говору страхования, застрахован им полностью или частично у дру­гого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним (последними) договору перестрахования. Возможно последователь­ное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.

Некоторые особенности имеет система взаимного страхования.

Особое значение имеет обеспечение финансовой устойчивости страховщиков, от которой зависит выполнение обязательств перед страхователями. Основа финансовой устойчивости страховщиков — наличие у них уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования. Минимальный размер уставного капита­ла, сформированного за счет денежных средств, для получения ли­цензии на осуществление страховой деятельности устанавливается законом.

Для выполнения своих страховых обязательств страховщики об­разуют из полученных страховых взносов необходимые для пред­стоящих страховых выплат страховые резервы по личному и имуще­ственному страхованию, страхованию ответственности, а также ре­зервы для финансирования мероприятий по предупреждению несча­стных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.

Страховщики могут размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим до­говоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.