<<
>>

1. Деньги как общая основа финансов и кредита

понятие «финансы», как и «государственные и муниципальные финансы» неразрывно связано с понятиями «деньги» и «кредит». Поэтому неуди­вительно, что соответствующая вузовская спе­циальность называется «Финансы и кредит», а научная специальность - «Финансы, денежное обращение и кредит».

Но странное дело, ни в научной, ни в учеб­ной литературе не раскрывается взаимосвязь и взаимодействие денег, финансов и кредита. Даже в учебнике «Финансы, денежное обращение и кредит» каждая из трех категорий рассматрива­ется отдельно от других, как будто они существу­ют независимо друг от друга.

На самом деле эти три категории не только самостоятельные, отличаются друг от друга, но и теснейшим образом взаимосвязаны, перепле­таются друг с другом настолько тесно, что порой трудно сразу определить, где кончаются финан­сы и начинается кредит или они переплетается в одной категории, как это имеет место в госу­дарственных заимствованиях.

Необходимость анализа взаимодействия финансовой и де­нежно-кредитной систем представляет большой не только теоре­тический, но и практический интерес, поскольку без учета этого взаимодействия вряд ли можно проводить эффективную финан­совую и денежно-кредитную политику.

Начнем с денег, как исходной категории в этом триумвирате.

Финансы, деньги, кредит. Что общего между ними, в чем про- явлется их взаимосвязь и в чем их различия?

Разумеется, и исторически, и логически первичной из этих трех категорий являются деньги. Что такое финансы как объект финансовой (или экономической) науки? Это деньги. Что такое кредит? Это тоже в подавляющей массе случаев деньги, ссужае­мые заемщику. Но деньги шире обеих указанных двух категорий. Деньги существуют не только в виде финансов и кредита, но и как всеобщий эквивалент, средство обмена товаров и средство накопления стоимости или богатства. Именно таковыми сначала и зародились деньги.

И только затем, на определенной ступени развития товарно-денежных отношений появились кредит и еще позднее — финансы.

Деньги - это общая основа и кредита, и финансов. От их (де­нег) качества, т.е. качества выполняемых деньгами функций, за­висит качество функционирования кредитной и финансовой сис­тем. Хотя, разумеется, существует и обратное влияние кредитной и финансовой систем на денежное обращение и качество денег. Поэтому необходимо, прежде всего, разобраться в сущности, функциях и роли денег в современной экономике. Тем более что до сих пор в мире идут дискуссии, что такое деньги, почему они используются в хозяйстве. Деньги — это одна из двух (наряду с то­варом) важнейших категорий товарного хозяйства. В условиях ка­питалистического хозяйства деньги - исходная и конечная форма движения капитала.

Фундаментальные проблемы денег были поставлены в трудах родоначальников классической политической экономии А. Сми­та, Д. Рикардо, а также в работах К. Маркса.

По Марксу, деньги — это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости всех других товаров.

Сущность денег проявляется в их функциях. По Марксу, деньги выполняют пять функций: меры стоимости, средства обращения, средства накопления, средства платежа и мировых денег. Совре­менные западные ученые сводят сущность денег к трем или двум функциям. Так, П. Самуэльсон определяет деньги как «предмет, который служит общепринятым средством обмена и средством платежа».

Разумеется, к началу XXI в. в денежном обращении произо­шли серьезные изменения, проявившиеся в демонетизации (ухо­де из обращения) золота, появлении новых форм денег, усложне­нии состава денежной массы (денежные агрегаты) и изменении роли отдельных функций денег. Следует отметить, что, как нам представляется, нет оснований для «изгнания» каких-либо из пе­речисленных выше пяти функций. Тем более непонятно игнори­рование такой функции денег, как средство платежа в условиях, когда на ее долю в развитых странах приходится до 90—97% обслу­живания всего денежного оборота и толькб совсем незначитель­ная часть этого оборота - на функцию средства обращения.

Функция мировых денег даже в публикациях отечественных авторов сегодня встречается не часто. Видимо, потому, что в ка­честве мировых денег долгое время выступало золото. Сегодня в обращении на мировой арене золота нет. Так что, нет и мировых денег? Но ведь международные экономические связи (внешняя торговля, экспорт и импорт капитала, рабочей силы, предоставле­ние и погашение займов) не только сохранились, но и многократ­но возросли. И все это осуществляется с помощью денег. Значит, сохранились и развиваются и мировые деньги, хотя и они изме­нили форму своего бытия. В качестве мировых денег выступают национальные валюты стран, играющих наиболее важную роль в международных экономических связях — СКВ и международные счетные единицы (СДР). А совсем недавно мы стали свидетеля­ми отмены национальных валют двенадцати стан ЕС и замены их единой наднациональной валютой — евро.

Важнейшим условием обеспечения нормального функциони­рования денежно-кредитной и финансовой систем сегодня явля­ется обеспечение устойчивости национальной денежной единицы (для России - рубля), поскольку обесценение рубля подрывает

1 См.: Самуэльсон П., Вильям П., Нордхаус Д Экономика. 15 изд. М., 1997. С. 517.

выполнение деньгами всех их функций, и прежде всего функции меры стоимостей.

В основе ценообразования лежит закон стоимости. Цена есть денежное выражение стоимости, которая, в свою очередь, опре­деляется общественно необходимыми затратами[34] Но это совсем не означает, что процесс ценообразования прост, а цена всегда должна оставаться неизменной. На процесс ценообразования оказывает влияние ряд факторов.

Во-первых, цена есть денежная форма стоимости. Сама стои­мость не есть величина раз и навсегда данная. Она изменяется.

Во-вторых, величина цены может отклоняться от стоимос­ти под воздействием изменения соотношения между спросом и предложением.

В-третьих, от политики цен, проводимой на уровне фирмы, отрасли или государства, а иногда и группы государств (страны ОПЕК, регулирование цен и тарифов в странах ЕС).

В-четвертых, цена зависит от покупательной способности де­нег и их инфляционного обесценивания.

Конечно, фискальная и кредитная (или денежно-кредитная) системы реагируют на каждый из названных факторов. Но осо­бенно болезненно - на обесценивания денег, т.е. инфляцию.

Цена - стержень хозяйственного механизма любой страны с рыночной экономикой. От уровня цен зависят выручка предпри­ятия, зарплата сотрудников и прибыль, дивиденды и инвестиции, ставки банковского процента и объемы кредитования экономи­ки, доходы и расходы государства, государственные заимствова­ния и государственный долг, доходы и уровень жизни населения, валютный курс и темпы роста экономики. И если этот стержень начинает смешаться, да к тому же вибрировать с разной степенью интенсивности, начинается разнос всего хозяйственного и фи­нансового механизма страны.

Инфляция подрывает действие и всех других функций денег, и прежде всего средства обращения и средства платежа. Продавец товара не заинтересован давать отсрочку платежа и получать за то­вар обесценивающиеся деньги, так как при месячной инфляции в 20% он теряет через месяц 16,7%) стоимости, через два - 32%, через три - 42% стоимости своего товара. Он требует предоплату либо твердую иностранную валюту, что ведет к подрыву расчетно- платежного механизма. Многие предприятия не успевают угнать­ся за галопирующими ценами, их выручка растет медленнее, чем цены на покупаемые машины, сырье, топливо, электроэнергию, транспортные тарифы. Растет число убыточных предприятий (до­стигшее в промышленности в России в середине 1990-х гг. почти половины общей численности. А сельское хозяйство в целом ока­залось убыточным). Это ведет к сокращению производства, на­логооблагаемой базы и росту расходов на пособие безработным. Растут дефицит государственного бюджета, несвоевременные вы­платы зарплаты работникам бюджетной сферы, пенсий и посо­бий, растет задолженность государства предприятиям за поставки продукции по госзаказам. Государство стремится повысить ставки налогов либо ввести новые налоги, а предприятия - укрыть свои доходы от налогообложения, оставлять часть выручки от экспорта за границей, прибегать кдругим мерам ухода капитала за границу. Такова примерная схема развития финансового кризиса в России в 1990-е гг.

В условиях инфляции подрывается механизм воспроизвод­ства: возрастают инвестиционные риски, предприятия и банки не заинтересованы в долгосрочных вложениях, капитал перетекает из сферы производства в торговлю, на финансовые и валютные рынки, сокращается спрос на новое оборудование, старое изна­шивается морально и физически, сокращается занятость и рынки сбыта, экономика попадает в «стагфляционную ловушку», когда попытки поднять производство и сократить безработицу подавля­ются государственными мерами по борьбе против инфляции.

<< | >>
Источник: Под общ. ред. И.Д. Мацкуляка. Государственные и муниципальные финансы: Учебник. - Изд. 2-е, доп. и перераб. - М.: Изл-во РАГС, - 640 с.. 2007

Еще по теме 1. Деньги как общая основа финансов и кредита:

  1. 1.1 ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВ В РОССИИ
  2. 1.1. Финансы как стоимостная категория
  3. 11.2. Формы и виды кредита
  4. 1.1. ЭКСКУРС В ИСТОРИЮ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ ФИНАНСОВОЙ МЫСЛИ И РАЗВИТИЯ ТЕОРИИ ФИНАНСОВ
  5. §1. Общая характеристика деятельности банков в области расчетных правоотношений
  6. 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
  7. 1. Деньги как общая основа финансов и кредита
  8. Формы и виды кредита
  9. 14.3. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
  10. 5. 3. Формы и виды кредита
  11. 2.1. СУЩНОСТЬ ДЕНЕГ, КРЕДИТА, ФИНАНСОВ
  12. 4.1. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
  13. 1.1. Сущность и функции финансов предприятий
  14. 1.2. Управление финансами предприятий. Финансовый менеджмент
  15. 1.1. Понятие, функции и роль финансов. Финансово-бюджетная политика
  16. 1.2. Деньги, финансы и кредит как экономические категории
  17. 1.1. Понятие «финансы»
  18. 1.4. Генезис финансов