30.1. Криминалистическая характеристика мошенничества

Групповая характеристика мошенничества представляет собой информационную систему, состоящую из обобщенных (типовых) сведений, дополняющих исходные данные по уголовному делу, особенно в случаях возникновения проблемных ситуаций и позволяющих, в соответствии с этой функцией, выдвигать перспективные следственные версии, успешно раскрывать и расследовать преступления.

В состав криминалистической характеристики мошенничества входят следующие структурные элементы:

1. Событие мошенничества. Этот структурный элемент определяет юридическую квалификацию мошенничества, выполняя важную классификационную роль, позволяющую дифференцировать исследуемую группу корыстных посягательств от других видов хищений. Нормативное определение хищения определяет его как совершенное с корыстной целью противоправное безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившее ущерб собственнику или новому владельцу этого имущества. Что касается мошенничества, то его классификационное отделение от других разновидностей хищения осуществляется по признакам способа данного криминального деяния. Закон (ст.159 УК РФ) четко выделяет эти признаки, которые состоят в совершении хищения путем обмана или злоупотребления доверием.

Установление этих признаков позволяет «включать» соответствующую криминалистическую методику расследования и направленно использовать рекомендации и советы, позволяющие оптимально пресекать, раскрывать и расследовать мошеннические действия.

2. Непосредственный объект (предмет) мошеннических посягательств представляет собой движимое и недвижимое имущество, денежные средства, ценные бумаги, промышленные изделия, транспорт, предметы питания, ткани и т.п., а также права на чужое имущество.

3. Способ совершения мошенничества является одним из важнейших в информационно-поисковом отношении структурных элементов групповой характеристики мошенничества. Это обусловлено устойчивыми связями и отношениями между способами совершения мошенничества и типовыми данными о личности преступников. В свою очередь, подобная стабильность позволяет на основании детального исследования способа мошенничества, используя криминалистические учеты информационных центров, а также картотеки и коллекции, сосредоточенные в экспертно-криминалистических подразделениях МВД России, выдвигать эффективные оперативно-розыскные и следственные версии, действуя по известному криминалистическому правилу «От способа совершения преступления к лицу (лицам), ранее использующих его для осуществления мошенничества, в неизменном или несколько модернизированном виде». Устойчивость используемого преступниками способа совершения мошенничества обусловлена преобладающим влиянием объективных факторов, формирующих способы данных преступлений (стабильность документооборота, движения материальных и денежных средств, системы охраны и пропусков, порядка расчетов с клиентами и т.д.).

Однако устойчивость используемых мошенниками способов совершения преступлений ни в коей мере не уменьшает их большого разнообразия, которое зависит от значительного числа действующих факторов складывающейся криминальной ситуации, уровня противодействия противоправным деяниям.

Как правило, способы совершения мошенничества характеризуются полноструктурностью, т.е. состоят из трех этапов: подготовительный, непосредственного совершения, укрытия. При этом какой либо «китайской стены» между этими этапами, чаще всего, не существует. В частности, на подготовительном этапе преступники нередко проводят довольно значительные действия по укрытию, заранее «заметая» следы мошенничества.

В основе всех способов мошеннических действий лежат два основных преступных методов - обман или злоупотребление доверием, однако это не влияет на большое разнообразие типовых, а тем более конкретных способов совершения исследуемых преступных деяний.

Рассмотрим лишь некоторые наиболее распространенные способы мошенничества:

1) Хищение предоплаты. Содержание этого способа состоит в заключении фиктивных договоров с государственными или коммерческими организациями на поставку различной продукции, сырья и услуг на условиях их 100% предоплаты.

Подготовительный этап данного способа мошенничества состоит в следующем:

Мошенники (обычно 2-4 человека), обладающие определенным предпринимательским опытом, юридическими или экономическими знаниями, создают по поддельным документам фиктивную торгово-снабженческую фирму.

Организованная преступная группа арендует помещение, приобретает современное компьютерное и канцелярское оборудование, мебель и даже иногда нанимает 2-3 сотрудников для выполнения вспомогательных функций (секретари, референты, специалисты по рекламе и т.д.). Кроме того преступники тайно от своих сотрудников и других лиц, арендуют квартиры для проживания. Затем преступники открывают счет (счета) в одном или нескольких банках, после чего проводят довольно агрессивную рекламную компанию с целью активного привлечения клиентов, при этом мошенники рассчитывают на интенсивное поступление заявок, на покупку по сравнительно низким ценам рекламируемой продукции.

Подготовительный этап завершается массовым заключением гражданско-правовых сделок на якобы поставляемые мошенниками сырье, товары или услуги.

Этап непосредственного хищения. Денежные средства клиентов, поступающие на счета фиктивной фирмы, аккумулируются в банках в течение 2-3 недель, и примерно за 3-4 дня до истечения срока поставки, обусловленной по договору, снимаются мошенниками и присваиваются ими или же перечисляются в другие банки, обычно находящиеся в иных городах, где также похищаются.

Этап укрытия. На этом этапе мошенники стремятся устранить следы, указывающие на их подлинные данные, в том числе ликвидировать следы пальцев рук, убрать фотографии как собственные, так и своих близких, личную переписку, а также по возможности уменьшить число бухгалтерских и других документов, на которых остались их подписи, надписи и другие тексты.

Главным элементом этапа укрытия является быстрый и конспиративный выезд из города, в котором мошенники осуществляли свою преступную деятельность. При этом мошенники вновь используют фиктивные документы, удостоверяющие их личность.

Подобная конспиративность совершения мошенничества, когда действия по укрытию осуществляются по протяжении всех этапов способа типичны для большинства экономических преступлений, поскольку виновные лица отличаются повышенной осторожностью, предусмотрительностью, страстным стремлением к роскошной жизни, на похищенные у государства, общества и отдельных коллективов финансовые и имущественные ценности.

2) Хищения денежных средств, совершаемых способом преступного использования фиктивного гражданско-правового договора агентирования (ст.ст.1005-1011 ГК РФ)

Содержание рассматриваемого способа также состоит из трех этапов.

Подготовительный этап. Мошенники, прежде всего создают фиктивную юридическую фирму, якобы занимающуюся взысканием задолженности с недобросовестных плательщиков (должников) в пользу своих клиентов, за определенное вознаграждение, в соответствии с заключенными договорами между организацией-получателем и агентом, выполняющим поручение по взысканию долга.

Вторым подготовительным действием является аренда квартиры под фиктивный офис примерно на месячный срок. Затем мошенники открывают счета в одном или нескольких банках.

Состав преступной группы различен: от 2-х до 5-ти человек. Участники организованной мошеннической группы или же их лидер обладают определенными юридическими знаниями и соответствующим опытом.

Многочисленные фиктивные документы, выполняются на высоком профессиональном уровне.

Этап непосредственного хищения. Члены организованной преступной группы знакомятся, обязательно в различных регионах страны, хорошо усвоив «ошибку Шуры Балаганова», с экономическим состоянием отдельных предприятий и выбирают одно из них, имеющих длительную и весьма значительную дебиторскую задолженность. После этого преступники предъявляют руководству предприятия свои фиктивные личные и представительские (от своей мнимой юридической фирмы) документы, в том числе благодарственные письма якобы от многочисленных клиентов. Руководитель предприятия связывается по телефону с одним из мошенников, находящимся на временно арендованной квартире, который дает самые лестные характеристики своему сообщнику гарантирует выполнение им работы.

После этого, мошенник заключает с руководством фирмы договор агентирования, получает от клиента официальные документы, по которым он имеет право требовать возвращение долга. Выехав на место нахождения организации-должника, мошенники проводят с руководством этого предприятия (фирмы) переговоры о возврате долга, а затем использовав официальные документы, составленные с нужным для него содержанием, внезапно предлагают снизить сумму погашаемой задолженности на 40-60%. На это предложение руководство предприятия-должника, чаще всего, соглашается и перечисляет уменьшенную сумму долга на банковские счета, указанные в представленных мошенниками документах.

После перечисления денег на банковские счета мошенников, преступники снимают их и присваивают или же осуществляют несколько трансфертов, а затем получают и присваивают перечисленные деньги.

Этап сокрытия преступления, обычно, состоит из быстрой ликвидации фиктивной фирмы, отказ от использования арендованной квартиры и средств связи.

3) Хищение товарно-материальных ценностей, принадлежащих предприятию-изготовителю продукции или торгово-снабженческой фирме путем использования фиктивных документов и поддельных банковских поручений.

Содержание рассматриваемого способа мошенничества, также как и два предыдущих преступных способов, также имеет трехэтапную структуру.

Подготовительный этап состоит из следующих действий:

а) создание организованной преступной группы, обычно немногочисленной, состоящей из двух-трех, иногда до четырех-пяти человек;

б) изготовление или же приобретение поддельных документов: паспорта, служебного удостоверения, доверенности от предприятия, в котором якобы работает мошенник - руководитель организованной преступной группы; письмо этого же предприятия, гарантирующее оплату за приобретенные товары; фиктивные счета и банковские документы;

в) заключение договора поставки определенной продукции. Чаще всего, это товары повседневного спроса - масло, сахар, табачные изделия, винно-водочная продукция, ткани, обувь, строительные материалы, холодильники и т.д. Продукцию, имеющую номерные обозначения, мошенники, как правило, не похищают.

В договоре поставки определены номенклатура поставляемых товаров, их оплата, сроки поставки и порядок вывоза товаров.

Этап непосредственного хищения

В соответствии с договором поставки мошенник представляет в бухгалтерию фирмы якобы оплаченные счета за поставку закупленных товаров, приложив поддельные банковские документы о якобы произведенных безналичных расчетах. В тот же день мошенник вывозит полученный им товар на личном транспорте (если похищаемая продукция дорогая и компактная) или же на арендованных им транспортных средствах (если объем вывозимого груза значителен).

В случаях вывоза на личном транспорте, что представляет меньший риск и осуществляется значительно чаще, преступники меняют государственные номера на автомашинах, поскольку номера указаны в пропусках и в документах на отпуск продукции (накладных, счетах-фактурах, товарно-транспортных накладных и т.д.). Если же похищаемая продукция вывозится на арендованных транспортных средствах, то она первоначально доставляется на какой-нибудь нейтральный перевалочный пункт, а затем на собственном транспорте за несколько рейсов перевозится в торговые предприятия для быстрой реализации. Как правило, руководство этих торговых предприятий имеет тесные преступные связи с мошенниками, получая от проданных похищенных товаров деньги в размере от 30 до 50 % от суммы выручки. Остальные деньги достаются мошенникам.

Этап укрытия. Специфика этого этапа заключается в том, что действия по укрытию фактически рассредоточены на протяжении всего процесса мошеннической деятельности и состоят, в основном, в маскировке данных о личности преступников, высокопрофессиональном изготовлении фиктивных документов, в максимальной маскировке «перевалочных пунктов» (нахождение вне населенных пунктов, никому не принадлежащие строения, привоз товаров в ночное время и т.д.). Кроме того, после совершения мошеннической акции преступники на некоторое время прекращают свою криминальную деятельность - «залегают на дно». К этапу укрытия относится также выбор потерпевших организаций.

Все три рассмотренных способа мошенничества характеризуются общей для них криминалистической особенностью. Преступники прилагают основные усилия не на сокрытие самого криминального события, а на максимальную маскировку действительных данных о личности мошенников, которые позволяли бы составить хотя бы вероятностное представление о том, кто именно мог совершить преступное деяние, где и среди кого их искать, кто составляет ближайшее окружение виновных лиц.

Ниже будут рассмотрены способы совершения мошенничества, которые характеризуются другой криминалистической особенностью, когда преступники тщательно и умело скрывают само событие криминального деяния или же пытаются придать ему правомерный вид, поскольку установление этого элемента криминалистической характеристики преступления, позволяет однозначно или же с высокой степенью вероятности определить круг виновных лиц, в силу их материальной ответственности, служебных возможностей или других достаточно определенных отношений.

4) Мошеннические действия сотрудников банка с использованием системы электронного платежа способом внедрения в компьютерные программы.

Подготовительный этап состоит в следующих действиях:

а) создание преступной группы из числа сотрудников банка, которую обычно возглавляет программист;

б) изучение клиентов банка и выбор будущих жертв мошеннических действий (интенсивные и крупные перечисления, запутанность бухгалтерского и банковского учета, использование клирингового метода расчетов и т.д.);

в) внесение изменений в компьютерные программы, обслуживающие клиентские банковские операции (открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению клиентов);

г) открытие счета накопления похищенных средств клиентов в постороннем коммерческом банке.

Этап непосредственного хищения

а) расчленение денежных средств, перечисленных на счета клиентов на основную (значительную) часть, которая зачисляется на банковский счет клиента и весьма незначительную часть, которая подлежит хищению и зачисляется на счет накопления похищенных средств клиентов;

б) снятие денежных средств, аккумулированных на счете накопления и их присвоение мошенниками.

Этап сокрытия преступления

а) восстановление прежней (легальной) компьютерной программы;

б) запуск вируса для стирания разоблачающей мошенников компьютерной информации;

в) ликвидация мошеннического счета накопления похищенных денежных средств.

Разновидностью этого способа мошеннических действий является использование системы электронного платежа «хакерами» (лицами, совершающими неправомерный доступ к компьютерной информации), которые направляют запросы (требования) на снятие денег и перечисления их на счета преступников.

Однако если в первом варианте мошенники стремятся скрыть информацию о самом событии преступления, то во втором варианте мошенничества хакеры запускают вирус для стирания информации о лицах, направляющих запросы для снятия денег.

5) Мошеннические действия по хищению денежных средств способом создания разницы в процентных ставках при выделении краткосрочных кредитов.

Данный способ хищения, как правило, традиционно состоит из трех этапов.

Подготовительный этап. Исполнительный директор (управляющий, менеджер) коммерческим банком, не являющийся его акционером, по предварительному сговору, иногда с российскими, но чаще всего с зарубежными сообщниками открывают за границей (обычно в оффшорной зоне) по поддельным документам или же на подставных лиц фиктивные фирмы.

В соответствии с предварительным преступным сговором управляющий российским коммерческим банком («А») предоставляет зарубежной фирме «Б» краткосрочный льготный кредит (допустим в 100 млн. долларов) с 10% кредитной ставкой.

В свою очередь фирма «Б» предоставляет другой зарубежной фирме «В» точно такой же кредит на ту же сумму и с той же 10% кредитной ставкой.

После этого фирма «В» предоставляет российскому коммерческому банку («А») такой же кредит в 100 млн. долларов, но уже с 30% кредитной ставкой.

Этап непосредственного хищения. После истечения срока, на который были предоставлены все три кредита, происходят следующие финансово-банковские операции:

а) фирма «Б» возвращает российскому коммерческому банку «А» сумму кредита - 100 млн. долларов и процентную ставку - 10 млн. долларов (всего - 110 млн. долларов);

б) фирма «В» также рассчитывается с фирмой «Б», перечислив на ее счет в банке оффшорной зоны - 110 млн. долларов (100 млн. долларов сумма кредита + 10 млн. долларов - кредитная процентная ставка);

в) в свою очередь российский коммерческий банк «А» выплачивает фирме «В» - 130 млн. долларов.

Таким образом, в распоряжении мошенников остается 20 млн. долларов преступного дохода, поскольку 10 млн. долларов им пришлось перечислить российскому коммерческому банку «А» за предоставление льготного кредита фирме «Б».

20 млн. долларов - криминальный доходов, через несколько банковских «инстанций» были переведены на личные счета мошенников в зарубежных банках (в основном, находящимся в оффшорных зонах) и присвоены преступниками.

Этап сокрытия преступления

а) управляющий российским коммерческим банком готовит обстоятельное обоснование убыточной кредитной сделки для отчета перед советом директоров, учредителями, либо совещанием акционеров, ссылаясь при этом на форс-мажорные обстоятельства, иные «уважительные» причины, представляя при этом заранее подготовленные документы.

Затем в своем отчете менеджер ссылается на общий активный баланс своей деятельности, который конечно с лихвой покрывает ущерб от одной «неудачной» сделки (20 млн. долларов).

б) фиктивные фирмы «Б» и «В» быстро ликвидируются, а сообщники российского менеджера, появляются уже под другими анкетными данными.

Структуру рассмотренного способа мошенничества можно отразить в следующей схеме.

Схема 11

Следует отметить, что в преступной деятельности мошенников структура способа совершения преступления более сложная, чем описанная в тексте и отраженная в простой (элементарной) схеме. Но тем не менее схема дает достаточно отчетливое отражение исследуемого способа мошеннических действий.

4. Типовые (обобщенные) данные о личности мошенника, совершающие преступления в сфере экономики.

Изучением личности преступника, совершающего мошенничества в сфере экономики, интенсивно занимаются, каждая со своих позиций, криминология и криминалистика. Однако целый ряд личностных черт преступника, имеющих важное информационно-поисковое значение для установления и доказывания виновности мошенника остается за пределами криминологического исследования. Лишь в криминалистической характеристике преступлений сосредоточены обобщенные результаты исследования значительного массива уголовных дел, расследованных и рассмотренных судами. Прежде всего, речь идет о профессиональных навыках преступников, общем и специальном образовании, возрасте, половой характеристике, прежних судимостях, семейном положении и других типовых признаках, позволяющих в проблемных ситуациях, существенно сузить круг лиц которых можно подозревать в совершении мошеннических действий.

В организованных мошеннических группах ведущую роль играют организаторы преступлений. Более 40% из них являются лица, руководившие ранее или же в период совершения криминальных деяний, различными коммерческими структурами. Возраст организаторов чаще всего составляет 30 и более лет. Примерно 15% из них ранее были судимы за различные экономические преступления, в том числе и за мошенничество. Что касается образования организаторов, то до 50% из их числа имеют высшее или незаконченное высшее образование .

Что касается исполнителей, то их возраст (нижний предел) несколько ниже чем у организаторов. Тоже самое касается уровня их образования. Однако, судимых среди исполнителей несколько больше - от 20 до 22%.

Среди мошенников, действующих в сфере экономики особенно устойчиво развивается преступная специализация, которая в свою очередь определяет направление мошеннической деятельности.

5. Характер и размер причиненного ущерба (вреда).

Этот важный элемент криминалистической характеристики преступлений имеет не только криминалистическое, но и уголовно-правовое значение, поскольку от размера ущерба (вреда) зависит и квалификация преступного деяния и мера наказания. В криминалистическом отношении размер ущерба (вреда) часто, хотя и не всегда, свидетельствует о преступном профессионализме мошенников, степени их организованности и подготовки.

Но еще большую роль в успешном расследовании мошенничества играет характер причиненного ущерба (вреда). При этом имеется в виду непосредственные предметы хищения - различные промышленные изделия, транспортные средства, электронное оборудование, одежда, обувь, продукты питания, денежные средства и т.д. В зависимости от характера (наименование, функции, параметры и другие особенности) непосредственных предметов хищения, во многом определяется оперативно-розыскная и поисково-доказательственная деятельность оперативных и следственных органов, выдвигаются розыскные версии, определяются торговые предприятия, снабженческо-сбытовые базы, рынки и другие места возможного сбыта похищенного с целью их эффективного оперативного обслуживания и т.д. Следует специально подчеркнуть, что многие мошенничества раскрываются после установления и задержания сбытчиков похищенных товаров и изделий. В этой ситуации расследование происходит по известной схеме: от сбытчиков - к исполнителям - и от них к организаторам преступлений.

6. Механизм следообразования и локализации следов мошеннических действий. Следы хищений, совершаемых мошенническими способами отражаются прежде всего, в фиктивных документах. Существуют различные классификационные группы документов. По уголовным делам о мошенничестве наибольшее криминалистическое значение имеют учредительные (регистрационные), бухгалтерские и банковские документы, поскольку именно они чаще всего подделываются и используются преступниками. Не меньшую роль в выявлении следов преступления играют и многочисленные вспомогательные документы: договоры аренды помещений под офисы мошенников, о приеме на работу секретарей, машинисток, соглашения о проведении рекламы в СМИ, гарантийные письма, характеристики-отзывы и т.д.

Следы совершения преступных действий мошенников почти всегда остаются в документах, удостоверяющих личность преступников (паспорт, удостоверение личности, водительское удостоверение и др.).

Важное доказательственное значение имеют пишущие машинки, штампы и печати, кассовые и телефонные аппараты, компьютеры и другие счетные машины, средства печатного воспроизводства текстов документов. Эти объекты выступают как в качестве идентифицирующих при решении задач отождествления, а также самостоятельных для установления способа их изготовления.

В настоящее время для изготовления фиктивных документов преступники используют многочисленную совершенную технику, в том числе и средства полиграфии - электрографический, ротапринтный, гектографический, ротаторный, и другие методы.

Материальный следы мошеннической деятельности отраженные в различных документах, устанавливаются, в основном, с помощью экспертных исследований и позволяют выявлять не только общие и групповые, но и частные признаки, отражающие индивидуальные особенности технических средств, с помощью которых изготовлены эти документы.

Большую роль в раскрытии и расследовании мошеннических посягательств играют идеальные следы, сохранившиеся в памяти потерпевших, свидетелей, а также и подозреваемых (обвиняемых). Особое значение имеют показания свидетелей и потерпевших о чертах личности мошенников, особенностях их поведения, различных связях, случайных проговорах об их семейном положении, фактическом месте проживания и т.п., позволяющих хотя бы частично установить реальные сведения о личности преступников, действующих под прикрытием многочисленных фиктивных документов.

В случаях если мошенники действуют под реальными фактическими данными о личности, свидетельские показания их сослуживцев, соседей, родственников, а также сообщников, позволяет установить разнообразные обстоятельства, факты, детали, специфические черты совершения преступлений и дополнительные сведения о личности виновных лиц.

Рассмотренные структурные элементы криминалистической характеристики являются основными, наиболее значимыми для расследования мошенничеств, совершаемых в отношении юридических лиц.

В процессе расследования преступлений используются не отдельные, разрозненные данные, а комплексная информация о всех или большинстве основных обстоятельств криминалистической характеристики мошенничеств. Эта информация является дополнительной для увеличения информативности теоретической базы версии, что существенно повышает эффективность версионного процесса, перспективность выдвинутых версий и планирования, раскрытия и расследования преступлений.