Налично-денежный оборот в Российской Федерации

Поня_Тие и _СУщ№С_Ть Налично-денежный оборот представляет со­бой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Хотя налично-денежный оборот во всех странах — и с рыночной, и с административной моделями экономики — составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно он обслуживает получе­ние и расходование большей части денежных доходов населения, именно из него складывается постоянно повторяющийся кругообо­рот наличных денег.

Главные составляющие денежного оборота: налично-денеж­ный и безналичный обороты. Основная часть его — платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он произ­водится как в наличной, так и в безналичной формах. Весь без­наличный оборот — платежный, ибо предполагает разрыв во времени движения товара в различных его разновидностях и де­нежных средств, т.е. функционирование денег в качестве средст­ва платежа. Безналичный платежный оборот, являясь преобла­дающим (до 90% всего денежного оборота), осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в кредитных учреждениях, путем зачетов взаимных тре­бований и передачи оборотных документов (векселей, варрантов и т.п.). Соответственно экономические процессы в народном хо­зяйстве опосредуются преимущественно безналичным платеж­ным оборотом.

Налично-денежный оборот регламентируется Положением о правилах организации наличного денежного обращения на терри­тории Российской Федерации, утвержденным постановлением Центробанка РФ от 5 января 1998 г.

Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах (РКЦ) Центрального банка РФ. Наличные деньги перево­дятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть выдается клиентам — юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредст­венно населению). Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ни­ми, но большая часть передается населению в виде различных ви­дов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, сти­пендий, страховых возмещений, выплаты дивидентов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).

Для этого Центральный банк систематически издает документ, который называется «Порядок ведения кассовых операций в на­родном хозяйстве». Последний раз этот документ в России изда­вался в сентябре 1993 г. (Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденный решением Совета директо­ров Центрального банка Российской Федерации от 22 сентября 1993 № 40 и сообщенный письмом Банка России от 4 октября 1993 г. № 18).

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

• все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

• банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

• обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

• управление денежным обращением осуществляется в цен­трализованном порядке;

• организация налично-денежного оборота имеет целью обес­печить устойчивость, эластичность и экономичность денеж­ного обращения;

• наличные деньги предприятия могут получать только в об­служивающих их учреждениях банков.

Эмиссия Эмиссия наличных денег представляет собой их нали_Чных дене_г выпуск в обращение, при котором увеличивается общая масса наличных денег.

На основе кассовых оборотов коммерческих банков и состав­ляемой аналитической отчетности Центральный банк РФ прогно­зирует размер предполагаемой эмиссии. При этом очень важно не только определить оптимальный размер предполагаемой эмиссии, но и установить, в каких регионах ее следует проводить. Потреб­ность в наличных деньгах юридических и физических лиц, обслу­живаемых коммерческими банками, постоянно меняется.

Завозить из центра денежную наличность ежедневно, особенно в отдаленные регионы, например на Камчатский полуостров, нере­ально. Вместе с тем эмиссия наличных денег всегда децентрализо­вана. Поэтому осуществляется следующая технология доставки на­личных денег в регионы из Центра.

Эмиссию наличных денег производит ЦБ РФ его региональные расчетно-кассовые центры, содержащие резервные фонды и обо­ротные кассы.

В резервных фондах РКЦ хранится запас денежных знаков, предназначенных для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства данного региона в наличных деньгах. Эти денежные знаки не считаются деньгами, находящимися в обраще­нии. Они не совершают движения, не накапливаются в виде сокро­вища, не служат средством платежа, поэтому они являются резерв­ными. В оборотную кассу постоянно поступают и из нее выдаются наличные деньги от коммерческих банков. Деньги в оборотной кас­се пребывают в постоянном движении; они считаются деньгами, находящимися в обращении.

Если сумма поступлений наличных денег на счете коммерче­ских банков превышает установленный лимит для данного РКЦ, то деньги изымаются из обращения и переходят в резервный фонд. При потребности коммерческого банка в наличности происходит обратный процесс. Со счета коммерческого банка в пределе его свободного резерва РКЦ выдает требуемую сумму наличности. РКЦ обязан обслуживать коммерческий банк бесплатно.

Как же происходит эмиссия наличных денег?

Предположим, что у большинства коммерческих банков, обслу­живаемых расчетно-кассовыми центрами, возрастает потребность в наличных деньгах, а поступления денег в их операционные кассы эквивалентно не возрастает.

Для данного РКЦ это будет эмиссионной операцией. Однако надо иметь в виду, что при осуществлении выпуска денег одним центром другой центр может изъять в рамках установленного лими­та наличные деньги из своей оборотной кассы. Поэтому по дейст­виям одного РКЦ нельзя судить об эмиссии по всей стране, кото­рая в этом случае охватывает большинство регионов; Правление ЦБ РФ составляет ежедневный баланс на основе сведений по сети РКЦ: где прошла эмиссия наличных денег, где их изъятие.

Таким образом, движение денег происходит по цепи, звенья ко­торой показаны на рис. 2.2.

Рис. 2.2. Схема эмиссии и движения наличных денег

п Составление прогноза кассовых оборотов на

Прогноз г

^г ,■ всех уровнях банковской системы преследует

кассовых оборотов ^

^г цель определения потребности в наличных

деньгах по всем учреждениям банков страны.

Прогноз кассовых оборотов банков — расчет прогнозируемых поступлений наличных денег в кассы банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения на пред­стоящий период. Составляется кредитными организациями, рас­четно-кассовыми центрами и территориальными учреждениями Банка России для определения ожидаемых изменений налично­денежной массы в обороте и потребности организаций, предпри­ятий, учреждений в денежной наличности на основе оценки пер­спектив социально-экономического развития региона и отчетных данных о кассовых оборотах банков.

Прогноз кассовых оборотов банков составляется по источникам поступлений и направлением выдач наличных денег и состоит из приходной и расходной частей (табл. 2.5).

Расчеты кассовых оборотов составляются на основе кассовых зая­вок субъектов хозяйствования, показателей экономического развития региона, расчетов баланса доходов и расходов населения и ряда других показателей¹. На базе анализа этих материалов и другой информации коммерческими банками составляется прогноз кассовых оборотов.

В прогнозе кассовых оборотов банков отражаются:

• все поступления, кроме полученных в банке сумм, распре­деление которых предполагается производить на месте;

• расход наличных денег с выделением сумм, получаемых из банка;

• расчет выплат на потребление: общий фонд заработной пла­ты, надбавки, премии, затраты на оплату, не включенные в фонд оплаты труда;

• календарь выдачи заработной платы (сроки выплат).

Составленные прогнозы кассовых оборотов позволяют ком­мерческим банкам осуществлять регулирование объема и структу­ры денежной массы в обращении. При этом банки стремятся мак­симально приблизить обороты по кассе к утвержденному эмисси­онному результату. Кроме того, создаются условия контроля за соблюдением платежной дисциплины и целевым расходованием средств.

Территориальные учреждения Банка России ежеквартально ана­лизируют состояние наличного денежного оборота в регионах, при этом объектом анализа являются:

• структура денежного оборота;

• источники поступления наличных денег в кассы региональ­ных учреждений банков и направлений их выдачи из касс;

• скорость обращения денег, индекс цен;

• состояние безналичных расчетов между юридическими и физическими лицами;

• уровень индексации наличной денежной выручки;

• территориальное размещение выручки денег в обращении и ряд других.

2.3.