§ 3. Кредитование населения в Сберегательном банке РФ

1) на неотложные нужды,

2) под заклад ценных бумаг,

3) связанные кредиты,

4) овердрафт,

до 15 лет:

1) на строительство объектов недвижимости,

2) на приобретение объектов недвижимости,

3) ипотечные кредиты (ипотечная московская программа),

4) на реконструкцию объектов недвижимости,

5) на приобретение объектов недвижимости в рамках прези­дентской программы «Государственные жилищные сертификаты».

Кредитование осуществляется на общих условиях, к которым относятся следующие:

1. Банк предоставляет кредиты гражданам России/В возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянную регистрацию (прописку) в г. Москве и постоянный доход при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. При предоставлении кредитов на сумму, не превышающую 20 долл. США (или рублевый эквивалент 20 долл. США), или на срок, не превышающий двух месяцев, максимальное ограниче­ние по возрасту не устанавливается.

2. Размер кредита определяется на основании оценки плате­жеспособности заемщика и предоставленного обеспечения воз­врата кредита, а также не может превышать предельной величи­ны, устанавливаемой Сбербанком России по конкретному виду кредита.

3. Платежеспособность заемщика оценивается по справке о среднемесячной заработной плате за последние 6 месяцев или по декларации о доходах за предыдущий год.

4. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обя­зательств заемщиком (договоры поручительства физических и юридических лиц, договоры залога имущества).

5. За пользование кредитом заемщик уплачивает банку го­довые проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита начиная с 1-го числа ме­сяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.

6. При несвоевременном внесении платежа в погашение кредита и/или уплату процентов заемщик уплачивает банку не­устойку с суммы просроченного платежа по основному долгу и процентам.

Определение максимального размера кредита осуществляется по формуле:

Р=Д_Ч • К • Т_У

где Р — платежеспособность заемщика,

Дч ~ среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев,

К — коэффициент (зависит от величины Д_ч):

К = 0,3 при Л_ч до 500 долл. США или рублевом эквиваленте,

К = 0,4 при Л_ч от 501 долл. США до 1000 долл. США,

К= 0,5 при Ц_ч от 1001 долл. США до 2000 долл. США,

К = 0,6 при Д_ч свыше 2000 долл. США,

Т — срок кредитования (в месяцах).

₃ _____________________________ Р_______________________

. Годовая процентная ставка по кредиту-Срок кредитования (мес.)

⁺ 12100

Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов:

— предоставленного обеспечения возврата кредита,

— остатка задолженности по полученным ранее кредитам.

Если по совокупности обеспечения сумма платежеспособно­сти поручителей и залога в оценочной стоимости меньше вели­чины платежеспособности заемщика, то максимальный размер кредита определяется на основе соотношения:

_с Б₀ ■ Годовая процентная ставка • Срок кредита _ _п

О П 1 ПА ^_ ’

_{5 =} 0-12-100____________________________________________

⁰ 12 • 100 + Годовая процентная ставка по кредиту • Срок кредита ’

Если заемщик вступает в пенсионный возраст, то платеже­способность определяется по формуле:

Р=Д_чХ • К\ • 71 +Д_Ч2 • К 2 • Т 2,

где ДД — среднемесячный доход (аналогично Д_ч);

Я — коэффициент, аналогичный К;

71 — период кредитования в месяцах, приходящийся на трудо­способный возраст заемщика;

Д/2 ~ среднемесячный доход пенсионера (минимальный размер пенсии, так как отсутствует документарное подтвержде­ние размера трудовой пенсии);

К 2 — коэффициент, аналогичный К;

Т 2 — период кредитования (в мес.), приходящийся на пенсион­ный возраст заемщика.

Платежеспособность поручителей рассчитывается аналогич­но, с той лишь разницей, что К=0,3 вне зависимости от вели­чины чистого дохода.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рас­считывается в рублях, а в иностранной валюте — в долларах США. Минимальный размер кредита определяется в два этапа:

в«• Годовая процентная ставка по кредиту • Срок кредита ^Я'⁺ 12100

откуда

^- I Годовая процентная ставка по кредиту Срок кредита '

⁺ 12 100

Кредитный инспектор составляет график погашения кредита в виде таблицы 1:

Таблица 1

График составляется таким образом, чтобы сумма первого платежа процентов по кредиту вместе с суммой основного пла­тежа не превышала Д_ч • К.

Выдача кредита в рублях производится в соответствии с ус­ловиями кредитного договора как в наличном, так и в безна­личном порядке путем:

— зачисления на счет заемщика на вклад до востребования,

— зачисления на банковскую карту заемщика наличными в кассе операционного отдела,

— оплаты счетов торговых и других организаций.

В иностранной валюте кредиты выдаются в безналичном по­рядке, что предусматривается договором.

Выдача кредитов частями не допускается. Исключение со­ставляет кредит на строительство или реконструкцию объектов недвижимости, который выдается двумя или более частями.

Погашение кредита осуществляется путем:

— внесения наличных платежей по установленному графику и любой другой суммой,

— списания суммы за счета клиента на основании длитель­ного поручения ф. 190 и ф. 187.

Датой погашения задолженности по кредиту считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет банка либо дата списания средств со счета клиента по вкладу, если счет открыт в банке, выдавшем кредит.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолжен­ности по кредиту, направляются вне зависимости от назначения платежа в следующем порядке:

— уплата неустойки,

— уплата просроченных процентов,

— уплата срочных процентов,

— на погашение просроченной задолженности по ссуде,

— на погашение срочной задолженности по ссуде.

Отсрочка по кредиту на строительство и реконструкцию объ­ектов недвижимости предусмотрена на срок не более двух лет. При расчет? платежеспособности срок кредита учитывается за вычетом периода отсрочки. Отсрочка по уплате процентов не предусматривается.

Кредит на неотложные нужды

Задача 1. Определите максимальный размер кредита на не­отложные нужды в рублях при условии, что среднемесячный до­ход (чистый доход) заемщика за 6 месяцев составляет 3000 руб., срок кредитования — 5 лет (60 мес.), процентная ставка по кре­диту — 38% годовых.

Решение.

Определим платежеспособность заемщика:

Р = 3000 • 0,3 • 60= 54 000 руб.

Определим сумму кредита:

54000

= 18620 руб. 69 коп.

1 + (38 -60) /(12 -100)

Задача 2. Клиент обратился в банк с заявлением в кредит­ный отдел получить кредит в размере 10 ООО руб. на 5 лет на не­отложные нужды. Предоставил справку о доходе — чистый до­ход равен 2500 руб. Два поручителя имеют чистый доход 800 и 2100 руб. Ранее кредитом не пользовался и административных взысканий не имел. Рассчитайте сумму кредита и размер упла­чиваемых процентов за пользование ссудой.

Решение.

1. Рассчитаем платежеспособность заемщика:

Р = 2500 • 0,3 • 60 = 45 000 руб.

Платежеспособность поручителей:

Р1= 800 • 0,3 • 60 = 14 400 руб.

Р2 = 2100 • 0,3 • 60 = 37 800 руб.

0 = 52 200 руб.

2. Минимальный размер кредита:

_с 45000-12-100 ,__ЛЛ _

Бр =------- ——— = 15 500руб.

12-100+ (38-60) 52200-12-100

= 18 000руб.

12-100+ (38-60)

Заключение: кредит в 10 000 руб. можно предоставить, так как клиент способен оплатить его и проценты по кредиту, что подтверждает его платежеспособность.

Кредит предоставлен 07.12.99 г. в размере 10 000 руб. на срок 5 лет.

3. Составляем график платежей по кредиту:

Основной платеж:

1. 10 000:60 = 166,67 руб.

2. Проценты за кредит на 1.01 составят:

10000-38-31 -

--------------- = 322,74 руб.

365-100

3. Остаток после платежа, руб.:

и л.м 9833,33*38*28 _

На 01.02: ----- ^---------- = 286,65 руб.

365*100

9833.33 - 166,67 = 949?,99 руб. и т.д.

По договору размер единовременного платежа составляет 166 руб. 67 коп., процент по кредиту — 38%, неустойка — в раз­мере удвоенной процентной ставки.

После платежа, произведенного 10 января, остаток задол­женности по кредиту составил 9833 руб.ЗЗ коп. Просроченной задолженности на эту дату нет.

Следующий платеж клиент внес 15.03. в размере 1000 руб. Делается следующий расчет:

29.02.

1. На счет просроченной задолженности по ссуде 166 руб. 67 коп. относят плановый платеж за февраль. Остаток срочной задолженности с 29 февраля: 9833 руб. 33 коп. — 166 руб. 67 коп. = = 9666 руб.66 коп.

2. Начисляют проценты за период с 10.01. — 29.02 и относят их на счет просроченных процентов:

9833.33 • 38 • 49 / 36500 = 501,63 руб.

3. Размер неустойки .по процентам за период 29.02 —

15.3 равен: 501,63 • 38 • 2 • 15 дн. / 36500 = 15,67 руб.

4. Размер неустойки по срочному платежу за период с 29.02 —

15.3 равен: 166,67 • 38 • 2 • 15 / 36500 = 5,21 руб.

5. Начисляют срочные проценты за период 29.02 — 15.03: 9666,66 • 38 • 15 / 36500 = 150,96 руб.

Внесенную заемщиком 15.03 сумму направляют на:

— уплату неустойки — 20,88 (15,67 + 5,21) руб.,

— уплату просроченных процентов — 501,63 руб.,

— уплату срочных процентов — 501,96 руб.,

— погашение просроченной задолженности по ссуде — 166,67 руб.,

— погашение срочной задолженности по ссуде:

1000 - 20,88 - 501, 63 - 150,96 - 166,67 = 159,86 руб. за март. Оставшуюся часть планового платежа 6,81 (166,67 — 159,86) вместе с процентами за период с 15.03 по дату внесения платежа клиент должен погасить до конца месяца.

Остаток задолженности по кредиту с 15.03 составляет: 9666, 66 — - 159,86=9506, 80 руб.

Вариант 1.

Заемщик не вносит до конца месяца оставшуюся часть пла­тежа по кредиту.

31.3 бухгалтер банка относит на счет просроченной ссуды 6 руб. 81 коп. и проценты — 148,46 руб.

9506.80 -38-15 /36500 = 148,46 руб.

Вариант 2.

Заемщик вносит 25.03 200 руб.

За период с 15.03 — 25.03 бухгалтер начисляет срочные про­центы 9506,80 • 38 • 10 / 36500 = 98,97 руб. и относит их:

— на оплату срочных процентов — 98,97 руб.,

— на погашение срочного платежа по ссуде — 6,81 руб. за март.

Оставшаяся сумма идет на погашение срочной задолженно­сти по ссуде за апрель. Остаток задолженности по ссуде с

25.3 составляет:

9506.80 - 6,81 - 94,22 (200 - 6,81 - 98,97) = 9405,77 руб.

При завершении погашения кредита после поступления по­следнего платежа бухгалтер делает на карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись «Кредит погашен» и заверяет ее своей подписью.

Решите самостоятельно.

Задача 3. Рассчитайте сумму платежа и процентов за пользова­ние кредитом в сумме 1000 руб. сроком на 1 год под 38% годовых. Проценты начисляются из расчета 30 дней между платежами.

Задача 4. Определите максимальный размер кредита на не­отложные нужды в рублях при условии, что среднемесячный до­ход заемщика за 6 месяцев составляет 5000 руб., срок кредито­вания — 5 лет, процентная ставка по кредиту — 38% годовых.

Задача 5. Среднемесячная заработная плата заемщика состав­ляет 1063,02 руб., срок кредитования — 5 лет; процентная ставка по кредиту — 38%. В качестве поручителей выступают два граж­данина, среднемесячный доход первого составляет 975,15 руб.; второго — 530,52 руб. Рассчитайте максимальную сумму кредита, которую может получить заемщик.

Кредит под заклад ценных бумаг. Учреждения Сберегательного банка РФ предоставляют кредиты физическим лицам под заклад следующих ценных бумаг: сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России, а также облигаций государственного сберегательного займа и обли­гаций внутреннего государственного валютного займа.

1) ценные бумаги должны принадлежать только заемщику на правах собственности;

2) срок оплаты (погашения) ценных бумаг должен превы­шать срок действия кредитного договора;

3) при приеме в заклад ценных бумаг с различными сроками оплаты (погашения) срок действия кредитного договора опреде­ляется сроком той ценной бумаги, срок оплаты (погашения) ко­торой истекает раньше;

4) в случае понижения рыночной стоимости ценных бумаг более чем на 10% заемщик должен внести дополнительное обес­печение либо произвести частичное погашение кредита.

При выдаче кредита учитывается оценочная стоимость цен­ных бумаг:

— сертификаты СБ РФ — не более 100% их номинальной стоимости;

— простые процентные векселя СБ РФ — не более 100% их номинальной стоимости с причитающимися процентами;

— простые дисконтные векселя — не более 100% цены дос­рочного погашения векселя (суммы, выплачиваемой векселе­держателю), рассчитанной на дату погашения кредита;

— акции СБ РФ — не более 90% их рыночной стоимости;

— облигации государственногб сберегательного займа, дата погашения которых наступает начиная с даты принятия ценных бумаг в обеспечение, — не более 85% рыночной стоимости;

— облигации валютного внутреннего займа — не более 80% их рыночной стоимости.

Можно определить максимальный размер кредита под заклад ценных бумаг.

1. Оценочная стоимость ценных бумаг определяется по формуле:

Оц = Рц •К; где Оц — оценочная стоимость ценных бумаг,

Рц — рыночная стоимость ценных бумаг (рассчитывается спе­циалистами отдела по работе с ценными бумагами),

К — коэффициент (зависит от вида ценных бумаг).

2. Платежеспособность ценных бумаг определяется по формуле:

П = Оц - Д, где П — платежеспособность ценных бумаг,

Д— дисконт (зависит от размера оценочной стоимости ценных бумаг).

3. Размер кредита равен:

₈_______________________________________________ Я _

^ Годовая процентная ставка Срок кредитования (мес.) '

⁺ 12 100 Задача 1. Рассчитайте сумму кредита под заклад ценных бу­маг исходя из следующих данных: заемщиком предоставлены в заклад акции Сбербанка России, рыночная стоимость акций — 200 000 руб.

Решение.

1. Определяем оценочную стоимость акций:

Оц=Рц • К; Оц = 200 000 • 90% = 180 000 руб.

2. Определяем размер дисконта (Д):

а) 180 000 — 83 490 (1000-кратный размер минимальной оп­латы труда) = 96 510 руб.;

б) 83 490 • 10% = 8 349 руб.;

в) 96 510 • 45% = 43 429,5 руб. (так как 96 510 руб. превы­

шает 1000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда на сумму более 48 000 руб.);

г) Д = 8 349 + 43 429,5 = 51 778,5 руб.

3. Определяем платежеспособность ценных бумаг (П):

П = Оц — Д; П = 180 000 - 51 778,5 = 128 221,5 руб.

4. Определяем размер кредита (Бр):

₈______________________________________ Я .

^ Процентная ставка • Срок кредитования ’

⁺ 12 100

_ 128221,5 1 тт/т 1 £ с.

=----- У7~^6~ ^{= 107749}’¹⁶ РУ^б-

1 н--------

12-100

Кредит под залог приобретаемой дорогостоящей техники, мебе­ли, автомобилей (так называемое связанное кредитование)

Овердрафт счета банковской карты. Возникающий на счете банковской карты овердрафт в зависимости от его размера и ви­да карточного продукта может быть разрешенным и неразре­шенным.

К неразрешенному овердрафту относится овердрафт, возни­кающий по счетам дебетовых карточных продуктов, по которым он не предусмотрен регламентами по обслуживанию карточных продуктов и тарифами Сбербанка России, а также овердрафт, превышающий разрешенный размер.

Разрешенный овердрафт оформляется открытием ссудного счета. При превышении размера разрешенного овердрафта по счету карты указанная задолженность переносится на счет про­сроченных ссуд не позднее дня, следующего за днем — получе­ния учреждением Сбербанка России платежных документов.

Неразрешенный овердрафт оформляется открытием ссудного счета с одновременным перенесением задолженности на счет просроченных ссуд.

Погашение задолженности (суммы овердрафта и процентов за него) производится в рублях или долларах США в зависимо­сти от счета карты путем пополнения счета карты. В документах по приему платежей суммы процентов за овердрафт указывают­ся отдельно.

Кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости

Помимо указанных выше способов кредитования Сберега­тельный банк осуществляет кредитование физических лиц на приобретение объектов недвижимости в рамках выполнения пре­зидентской программы «Государственные жилищные сертифика­ты». Эта программа осуществляется с 1 июля 1998 г. Сберегатель­ный банк принимает от владельцев государственные жилищные сертификаты и заключает с ними договоры на открытие и обслу­живание блокированных лицевых счетов. Владельцами государст­венных жилищных сертификатов являются граждане, уволенные с военной службы, или граждане, переселяющиеся из закрытых и обособленных военных городков. За счет средств федерального бюджета им выдается безвозмездная субсидия из расчета 80% стоимости жилья. Размер субсидии указывается на сертификате, которая затем зачисляется на блокированный целевой счет. На него также может поступить недостающая сумма на оплату жи­лья, которую владелец сертификата может получить в учреждени­ях Сбербанка в виде кредита на приобретение жилья. Кредиты предоставляются только в рублях сроком до 15 лет под льготную процентную ставку — 20% годовых в сумме не более 25% от раз­мера субсидии, предоставленной владельцу сертификата с учетом его платежеспособности.

Формы обеспечения кредита. Формами обеспечения возврат­ности кредита являются:

— договор поручительства (от физического или юридического лица),

— залог имущества (движимое имущество: транспортные сред­ства и другое имущество, а также ликвидные ценные бумаги, при­надлежащие физическим и юридическим лицам; объекты недви­жимости).

Договор поручительства оформляется в банке в течение 5 дней с даты оформления кредитного договора.

Поручитель несет с заемщиком солидарную ответственность по кредитному договору.

Договор залога имущества может быть заключен как с заем­щиком, так и с третьим лицом. В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, размер и сроки исполнения обяза­тельств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.

Погашение кредита и взимание процентов. Погашение кредита производится ежемесячно начиная с 1-го числа месяца, сле­дующего за месяцем заключения кредитного договора. Процен­ты взимаются за каждый день пользования кредитом. Срок для начисления процентов за пользованием кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету и заканчи­вается датой погашения задолженности (включительно).

Расчет процентов за пользование кредитом производится по следующей формуле:

Е% = Екр. • П: 365 (366) • С,

где Екр. — сумма кредита (1-й платеж) или остаток задолженности по кредиту,

П — процентная ставка,

С — количество дней пользования кредитом.

Задача 1.

Рассчитайте суммы срочных процентов за пользование кре­дитом при условии, что кредит выдан 11.04.99 г., сумма кредита 7000 руб, первый платеж произведен 13.05.99 г., процентная ставка — 38% годовых.

Решение.

Подставим исходные данные в указанную формулу:

Е = 7000 • 0,38: 365 • 32 = 233,21 руб.

Расчет неустойки за просрочку платежа и процентов осуще­ствляется по следующей формуле:

Ецеуст. ~ Е_Пр _пл. (Е _Пр %) • 2/7/365(366) • С,

где Е _{пр т}_ — сумма просроченного платежа,

Е_пр % — сумма просроченных процентов;

2П — двойная действующая процентная ставка по кредит­ному договору,

С — количество просроченных дней.

Задача 2.

Рассчитайте сумму неустойки за просрочку платежа и про­центов по кредиту на неотложные нужды в рублях при условии, что сумма кредита 14400 руб., кредит выдан 15.04.99 г. сроком на три года, первый платеж произведен 20.06.99 г., процентная ставка по кредиту — 43% годовых.

Решение.

1. 31 мая 1999 г. работник банка производит следующие опе­рации.

На счет просроченных ссуд относит плановый платеж за май 1999 г.:

Епл. = 14400: 36 = 400 руб.,

где 14400 — сумма кредита,

36 — количество месяцев,

400 — сумма платежа.

Остаток срочной задолженности с 31 мая — 14000 руб.

Начисляет проценты за период с 16.04.99 г. по 31.05.99 г. (включительно) и относит их на счет просроченных процентов:

Е_пр.% = 14400 • 0,43 : 365 • 46 = 780,36 руб.

2. 20 июня 1999 г. производятся следующие операции.

Рассчитывается размер неустойки за период с 01.06.99 г. по

20.06. 99 г. (включительно) за несвоевременную уплату процентов:

Енеуст.% ⁼ 780,36 • 0,86 : 365 - 20 = 36,77 руб.

Рассчитывается размер неустойки за период с 01.06.99 г. по

20.06.99 г. (включительно) за несвоевременное внесение платежа по кредиту:

Е неуст. за пр. пл. ⁼ 400 • 0,86 :365 • 20 = 18,85 руб. Начисляются срочные проценты за период с 01.06.99 г. по 20.06.99 г.:

Е% = 14000 • 0,43 :365 • 20 = 329,86 руб.

Внесенную заемщиком сумму 20 июня 1999 г. работник бан­ка направляет:

— на уплату неустойки за несвоевременное внесение плате­жа по кредиту — 18,85 руб.;

— на уплату неустойки за несвоевременную уплату процен­тов — 36,77 руб.;

— на уплату просроченных процентов — 780,36 руб.;

— на уплату срочных процентов — 329,86 руб.;

— на погашение просроченной задолженности (платеж за май) — 400 руб.

Платеж за июнь в размере 400 руб. вместе с процентами за период с 21.06.99 г. на дату внесения платежа заемщик должен погасить до конца месяца.

Решите самостоятельно.

Задача 3. Кредитный договор по кредиту на строительство объекта недвижимости был оформлен 5 мая 1999 г. Зачисление первой части кредита на счет заемщика произведено 12 мая 1999 г. Списание со счета в оплату строительных материалов было произведено заемщиком 25 мая 1999 г. С какого числа банк должен начать исчисление процентов по кредиту?

Задача 4. Кредитный договор по кредиту на строительство объекта недвижимости был оформлен 20 июня 1999 г. Зачисле­ние первой части кредита на счет заемщика произведено 15 июля 1999 г. Списание со счета в оплату строительных мате­риалов было произведено заемщиком 28 июля 1999 г. С какого числа банк должен начать начисление процентов по кредиту?

Задача 5. 10.07.98 г. Иванов Иван Иванович получил кредит на неотложные нужды в сумме 5000 руб. сроком на 2 года. Иван Иванович внес в погашение кредита 1000 руб. и сумму процентов за пользование кредитом в период с 10.07.98 г. по

09.08.98 г. Какие платежи он обязан осуществить в сентябре и октябре 1998 г.?

Задача 6. Исходя из данных предыдущей задачи рассчитайте размер неустойки за просрочку платежа и процентов по кредиту.

Задача 7. Определите, с какого числа начинается неустойка за просрочку платежа по кредиту? (См. данные задачи 6.)

Задача 8. Кредитный договор оформлен 15.06.99 г. Кредит выдан 29.06.99 г. Первый платеж произведен 10.08.99 г. Опреде­лите количество просроченных дней.

Задача 9. Договор по кредиту на неотложные нужды оформ­лен 12.01.99 г. сроком на три года. Сумма кредита выдана

25.01.99 г. Определите дату окончательного погашения кредита.