5.3. Формы и виды кредита

Товарная форма Денежная форма Смешанная форма

Банковская форма Коммерческая форма Государственная форма Международная форма Гражданская (личная) форма

Производительная форма Потребительская форма

Прямая и косвенная форма Явная и скрытая форма

Основная и дополнительная форм

Развитая и неразвитая форма

Рис.

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита товары передаются взаймы. Пр^ этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают ег питал.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выс­тупает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной ос­нове между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торго­вой сделки, поэтому его называют еще и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом коммерческого кредита чаще всего является вексель.

Коммерческий кредит отличается от банковского следующи­ми признаками:

1. В роли кредитора выступает некредитная организация, свя­занная с производством либо реализацией товаров или услуг.

2. Следует различать государственный кредит от государст­венного займа, где государство выступает в качестве заемщика.

3. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента.

4. Плата за кредит чаще всего включается в цену товара.

5. Объектом кредита является товарный капитал, а не денеж­ный.

Характерной чертой коммерческого кредита является вклю­чение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского процента. В Рос­сии данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, сни­жения доверия между субъектами кредитных отношений.

Государственный кредит. Основной признак — участие го­сударства или местных органов власти различных уровней. Госу­дарственный кредит предоставляется за счет бюджетных средств. В качестве кредитора государство через Центральный банк осу­ществляет кредитование:

1) конкретных отраслей или регионов;

2) коммерческих банков;

3) целевых программ международных отношений.

Международный кредит — совокупность кредитных отноше­ний, функционирующих на международном уровне, непосред- ^Ственными участниками которых являются государство и меж- <

дународные финансовые институты (МВФ, МБРР и др.) Отличи тельным признаком является принадлежность одного из участ ников кредитных отношений к другой стране.

При смене режимов новые власти не всегда признают обяза тельства своих предшественников. Для содействия государства и коммерческим кредиторам в решении данной проблемы создаі ны клубы международных кредиторов: Парижский клуб объедим няет государства-кредиторы, в Лондонский клуб входят между] народные коммерческие кредиторы.

Гражданская форма кредита (частная, личная, ростовщи­ческая). Данная форма кредита была первой в истории кредита существовала в товарной форме, затем получила развитие и в д< нежной форме. Она носит ростовщический характер. Этот креди' реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а такжі хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующе] лицензии от Центрального банка. Характеризуется сверхвысоки! ми ставками ссудного процента и зачастую криминальными ме! тодами взыскания с неплательщика.

Данная форма кредита может носить и дружеский характері Он основан на взаимном доверии и не сопровождается заключеі ниєм договора. Используются долговые расписки, имеющие нота* риальные удостоверения.

Производительный кредит предоставляется на предприни! мательские цели: расширение объема производства, работ, услуїі активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факто! ров производства, повышение уровня жизни населения.

Потребительский кредит. Характерной чертой потреби тельского кредита являются отношения как денежного, так и то варного капитала, причем потенциальными заемщиками высту пают физические лица.

В отличие от производительной формы этот кредит ИСПОЛЬЗУ] ется населением на цели потребления, он не направлен на созда' ние новой стоимости.

Кроме того, кредит можно классифицировать и по другим при; знакам. Так отмечается финансовая форма кредита, прямая и кос венная, явная и скрытая, основная и дополнительная, развитая неразвитая.

Финансовый кредит используется для проведения операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, разлиЧ' ными инструментами рынка ссудных капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выда­чу ссуды ее пользователю без посредников.

Косвенная форма кредита предусматривает взятие ссуды для кредитования других субъектов. Обычно это используется при кредитовании покупки сельскохозяйственных продуктов.

При явной форме кредита понимается кредит по заранее ого­воренной цели. К новым формам кредита относятся лизинговый кредит и ряд других.

Основная форма кредита — это денежный кредит, в то время как товарный кредит является уже дополнительной его формой.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризует сте­пень его развития. К неразвитой форме кредита можно отнести ломбардный кредит.

Рассмотрев формы кредита, можно проанализировать их виды.

Вид кредита — это более детальная характеристика креди­та, характеризующая внешность, видимый облик. Единых миро­вых стандартов классификации видов кредита не существует (табл. 5.3).

Таблица 5.3

.