Активные операции коммерческих банков

Активные операции банка по экономическому содержанию де­лятся на:

1) ссудные (учетно-ссудные);

2) расчетные;

3) кассовые;

4) инвестиционные и фондовые;

5) гарантийные.

Ссудные операции — операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платно­сти. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом векселей) либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Ссудные операции классифицируются по различным крите­риям: тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объект кредитова­ния); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод по­гашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; сте­пень риска; вид оформляемых документов.

Расчетные операции — операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обяза­тельств перед контрагентами.

Кассовые операции — операции по приему и выдаче налич­ных денежных средств.

Инвестиционные операции — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских струк­тур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерче­ской деятельности, а также размещенные в виде срочных вкла­дов в других кредитных организациях.

Фондовые операции — операции с ценными бумагами (поми­мо инвестиционных), с векселями и ценными бумагами, котирую­щимися на фондовых рынках.

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гаран­тии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при Наступлении определенных условий, приносят доход в виде КО­МИССИОННЫХ.

Ссудные операции могут осуществляться в форме заема либо кредита. Данные понятия различны. В п. 1—2 гл. 42 ГК РФ даются содержания понятий «заем» и «кредит». Гражданский кодекс Рф определяет содержание, принципы и форму оформления кредит- ных отношений. В гл. 42 «Заем и кредит» вводятся эти понятия. Отличия заема от кредита:

Заем: заимодавцем может быть любое юридическое и физи- ческое лицо — некредитная организация; предметом договора зай- ма могут быть деньги или другие вещи; договор займа заключает^ ся как в письменной, так и в устной форме, может быть подтвер- жден распиской заемщика.

Кредит: кредитором может быть банк или иная кредитная организация; кредит предоставляется в денежной форме в раз~ мере и на условиях, предусмотренных договором; договор должен быть заключен в письменной форме; заемщик обязан возвратить кредит и уплатить процент по ссуде.

Кроме пассивных и активных операций коммерческие банки могут осуществлять и активно-пассивные операции.