21.1. Содержание банковского менеджмента и его основные направления

Банковский менеджмент возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики.

Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локаль­ные и общие перспективы развития. Оно позволяет определить стра­тегические ориентиры (перспективные и текущие планы-прогнозы), предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты деятельности в соизмерении с имеющимися наличными средствами и потенци­альными источниками привлекаемых ресурсов. Результатом плани­рования, как правило, является разработка бизнес-плана (сводного плана развитии банка), а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и другие виды политики).

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным его направлениям на основе сравнения фактически до­стигнутых итогов с прогнозными, с результатами истекших перио­дов, с показателями лучших банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии бан­ка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и принятии практических решений. Основу аналитической работы составляет исследование данных сводного баланса, отражающих оцен­ку динамики объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли. Результаты проведенного анализа являются основой для разработки кредитной и инвестиционной политики банка. Материалы анализа позволяют определить стратегию и тактику банка в областях управления лик­видностью и эффективностью использования активов; оптимизации структуры доходов и расходов (совершенствование механизма уп­равления прибыльностью банка) и др.

Регулирование в системе банковского менеджмента обусловле­но наличием государственного надзора за деятельностью коммер­ческих банков. Государственное регулирование предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности, форми­рованию обязательных резервов. В связи с этим система внутрибан­ковского управления (саморегулирования) направлена прежде всего на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Вместе с тем система саморегулирования включает и другие, не менее важные направления, в частности:

■ совершенствование организационной структуры банка (об­разование новых подразделений, обеспечивающих дальнейшее раз­витие банка — аналитических служб, отделов планирования, марке­тинга и т.д.);

■ разработку новых и совершенствование действующих инст­руктивных и методических материалов, процедур принятия реше­ний, позволяющих повышать качество управления банковской дея­тельностью;

■ корректировку целей, приоритетов и методов осуществле­ния банковской политики исходя из реально складывающейся ситу­ации;

■ принятие конкретных мер по ограничению рисков по от­дельным направлениям деятельности банка или по созданию допол­нительной системы гарантий для защиты от рисков;

■ определение мер по совершенствованию кадровой полити­ки, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля.

Контроль іі банковской деятельности подразделяется на внеш­ний и внутренний. Внешний контроль осуществляют центральный банк страны и внешние аудиторы. Внутренний контроль организу­ется самим банком. Именно внутренний контроль является частью менеджмента банка. Его функции выполняют менеджеры в соответ­ствии с их полномочиями, а также органы внутреннего аудита.

Таким образом, под банковским менеджментом понимают уп­равление деятельностью банка по различным его направлениям, к ко­торым обычно относятся: управление депозитными, ссудными, рас­четно-кассовыми операциями; управление ликвидностью, доходностью банка, рисками в его деятельности; управление персоналом.

Разделение банковского менеджмента на финансовый менед­жмент и управление персоналом обусловлено структурой объекта, на которые направлены управляющие воздействия (табл. 21.1).

Таблица 21.1

Менеджмент банка

Наименование

Банковская Маркетинг Управление активами и пассивами Уі і равление л и к в ид костью Уі і ра влен не доходностью Уі і равление собствен 11 ым кап италом Управление заемным капиталом

Управление банковскими рисками (валютными, процентными и др.)

Уі і равлен ие кредиті і ым портфелем Создан и е пі і формацион і loîî систем ы

Управление Организационная структура банка

персоналом Подбор и расстановка персонала

Система организации, оплаты и стимулирования труда Система внутрибанковского контроля

Организация системы подготовки п переподготовки персонала

юл и тика

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формирование и размещение в соответствии

с целями и задачами конкретного банка. По сути, финансовый ме­неджмент — это система рационального и эффективного использо­вания капитала, особый механизм управления движением ресурсов.

Объект деятельности финансового менеджмента в коммерче­ском банке — финансовые операции банка и управление потоками денежных средств банковской клиентуры (денежные средства, на­ходящиеся в деловом обороте).

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммер­ческом банке — разработка и использование систем и методик раци­онального планирования и реализации финансовых операций (про­цессы привлечения и размещения денежных средств).

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — оп­ределение оптимальных требований и построения рациональных организационных структур и режимов работы функционально-тех­нологических систем. Цель коммерческого банка определяется с по­зиции его доходности, рентабельности, ликвидности, структуры ба­ланса, направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.).

Субъектом управления финансового менеджмента выступает высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осущест­вляет целенаправленное функционирование объекта деятельности финансового менеджмс нта.

Управление персоналом — необходимое условие эффективно­сти банковского менеджмента, направленное на рациональное ис­пользование знаний и опыта банковских служащих. Научной осно­вой управления персоналом служит психология и деловая этика, позволяющая найти дифференцированные подходы к каждому со­труднику банка, спланировать служебную карьеру и организовать эффективную систему стимулирования труда.

В целом банковский менеджмент можно рассматривать как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направ­лена в первую очередь на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора. Банковский менеджмент ориентирован на рациональное управление денежными потоками и максимально полное использование знаний и опыта банковского персонала. 11а банковский менеджмент возлагается также функция обратной связи с внешней средой (связи между продукта­ми и услугами банка, предлагаемыми непосредственно участниками свободного рынка — потребителям).

Постоянное изменение внешних условий (совокупности фи­нансовых отношений), в которых осуществляет деятельность кре­дитная организация, требует глубокого анализа финансовой и мак­роэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта. Банки должны отвечать изменяющимся требованиям рынка и своей клиентуры. Главная задача банковского менеджмента — построение системы взаимовыгодных отношений банка, связанных с оптимальным режимом функционирования и ра­циональной организацией взаимодействия многочисленных элемен­тов сложной и динамичной кредитно-финансовой среды.