19.3. Функции центрального банка

■ эмиссию денег;

■ организацию наличного денежного обращения;

■ роль банка банков и расчетного центра;

■ кредитование коммерческих банков;

■ контроль за деятельностью кредитных организаций:

■ обслуживание правительства;

■ денежно-кредитное регулирование;

■ внешнеэкономическую и международную деятельность.

Функция эмиссионного центра

Центральные банки в настоящее время обладают монополь­ным правом на выпуск банкнот, обеспечение которых значительно изменилось.

В период золотого монометаллизма банкноты центральных банков имели двойное обеспечение — золотое и вексельное (товар­ное).

В настоящее время основным обеспечением банкнот являют­ся коммерческие векселя, золотовалютные резервы и государствен­ные ценные бумаги.

За центральным банком как представителем государства зако­нодательно закреплена эмиссионная монополия только в отноше­нии банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые яв­ляются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банк монопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерство финансов (казначейство). Банк­ноты составляют незначительную часть денежной массы промыш- ленно развитых стран, поэтому функция эмиссионной монополии центрального банка несколько снижена, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обес­печения ликвидности кредитной системы.

Помимо эмиссии центральный банк осуществляет организа­цию палично-денежного оборота. В этих целях центральный банк производит прогнозирование и организацию производства, перевоз­ку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов, осу­ществляет установление правил храпения, перевозки и инкассации наличных денег; устанавливает признаки платежеспособности де­нежных знаков, порядок их замены и уничтожения, порядок веде­ния кассовых операций.

Банк России ежеквартально анализирует состояние налично­го оборота в регионах. В частности, определяет тенденции в налич- но-денежном обращении, источники поступлений наличных денег в кассы учреждений коммерческих банков и направления их выда­чи из касс учреждений, скорость возврата наличных денег, измене­ние индекса потребительских цен, состояние и развитие безналич- пых расчетов между юридическими и физическими лицами, уро­вень инкассации налично-дснежной выручки, территориальное раз­мещение выпуска денег в обращение и изъятие их из обращения, причины роста эмиссии, а также направления использования денеж­ных доходов населения и источники их формирования. Более кон­кретные направления организации налично-денежного обращения приведены в ст. 27—34 Закона о Банке России.

Банк банков и расчетный центр

Особая роль центрального банка в кредитной системе состоит в том, что главной его клиентурой являются не торгово-промыш­ленные предприятия и население, а кредитные учреждения, в ос­новном коммерческие банки.

Для обеспечения своей ликвидности коммерческие банки хра­нят в центральном банке часть своих денежных средств в виде кассовых резервов на текущем счете. Причем эти резервы после Великой депрессии 30-х гг. XX в. стали обязательными, т.е. цент­ральный банк в административном порядке устанавливает мини- мал ыкю соотношение резервов с обязательствами банков по депо­зитам.

В периоды напряженного положения на денежном рынке цен­тральные банки осуществляют кредитование коммерческих банков в виде переучета векселей, а также перезалога их ценных бумаг.

В последнее время взаимоотношения центрального банка с кре­дитной системой в п ромы шлеп но развитых странах претерпели зна­чительные изменения, что связано прежде всего с проведением ме­роприятий по либерализации рынка капиталов.

В настоящее время взаимоотношения центрального банка с кре­дитными учреждениями определяются следующим: во-первых, цент­ральный банк является для них кредитором; во-вторых, он осуще­ствляет контроль или надзор над банками и, в-третьих, играет особую роль как регулирующий, контролирующий, исследовательский и ин­формационный центр кредитной системы страны.

Центральный банк является кредитором для кредитных орга­низаций, организует систему их рефинансирования. Как и хранение банковских резервов, кредитование коммерческих банков истори­чески было связано с монополизацией банкнотной эмиссии цент­ральным банком. Выпуск им банкнот, концентрация официальных золотовалютных резервов и депозитов кредитных учреждений по­служили базой для расширения кредитных операций.

Объем кредитов, предоставляемых коммерческим банкам, ог­раничивается лимитами роста денежной массы, что проявляется в процентных ставках, устанавливаемых центральным банком, ко­торые именуются ставками рефинансирования и являются опреде­ляющими для последующего кредитования. Такие кредиты предо­ставляются на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами.

Кредитование чаще всего проводится в виде ломбардного кре­дита (иод залог ценных бумаг государства), но также иногда и в виде переучета векселей коммерческого банка.

Следующей функцией центрального банка выступает функ­ция банка правительства, предполагающая обслуживание правитель­ства, предоставление ему кредитов и выполнение расчетных опера­ций. I Центральные банки ведут счета правительственных учреждений и организаций, казначейства, местных органов власти, аккумулиру­ют на них средства и производят выплаты с них: осуществляют операции с государственными ценными бумагами; предоставляют государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций; проводят по поруче­нию правительства операции с золотом и валютой.

Исходя из ст. 21 Закона о Банке России Банк России консуль­тирует Минфин России по вопросам графика выпуска государствен­ных ценных бумаг Российской Федерации и погашения государствен­ного долга Российской Федерации с учетом их воздействия на состояние банковской системы и приоритета единой государственной денежно- кредитной политики.

Согласно ст. 22 и 23 Закона о Банке России Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансиро­вания дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о феде­ральном бюджете.

Еще одна немаловажная функция центрального банка — кон­троль за деятельностью кредитных учреждений. Центральный банк как банк банков осуществляет контроль над банковской системой, который начинается с момента регистрации банков и выдачи им лицензии на осуществление банковской деятельности.

Центральный банк определяет основные условия, правила, порядок лицензирования и регистрации кредитных учреждений (ве­дет книгу государственной регистрации), а также документы, необ­ходимые для получения лицензии, регистрирует кредитные органи­зации, выдает лицензии и отзывает их. Но наибольшее значение как надзирающего и контролирующего органа центральный банк имеет на стадии осуществления деятельности кредитной организации, когда проводятся комплексное регулирование и надзор. В этом качестве он устанавливает обязательные для кредитных организаций прави­ла проведения банковских операций и ведения бухгалтерского уче­та, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности, разрабатывает им обязательные нормативы.

Согласно ст. 62 Закона о Банке России в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанав­ливать следующие обязательные нормативы:

1) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

2) максимальный размер риска на одного заемщика или груп­пу связанных заемщиков;

3) максимальный размер крупных кредитных рисков;

4) нормативы ликвидности кредитной организации;

5) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

6) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

8) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

9) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и по­ручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Помимо определения нормативов центральный банк вправе проводить проверки кредитных организаций и их филиалов, целыо которых является определение реального финансового состояния кредитной организации и ее филиалов, выявление ситуации, угро­жающей интересам кредиторов (в том числе вкладчикам), проверка соблюдения ими действующего законодательства. Помимо этого осуществляется надзор за коммерческими банками, имеющими фи­лиалы. Особое место в банковском надзоре занимают вопросы фи­нансового оздоровления кредитных организаций. Центральный банк также осуществляет надзор за деятельностью кредитных организа­ций и банковских групп в целях поддержания стабильности банков­ской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Такая функция может осуществляться либо непосредственно центральным банком, либо через органы банковского надзора. Регу­лирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспе­чивающие выполнение его надзорных функций.

Важной является функция денежно-кредитного регулирования экономики. Последние годы ознаменовались необходимостью госу­дарственного регулирования экономики, которое осуществляется путем воздействия центрального банка при помощи денежно-кре- дитных рычагов на увеличение или уменьшение денежной массы в экономике.

И еще одна функция центрального банка — внешнеэкономи­ческая, включающая составление платежного баланса, хранение зо­лотовалютных резервов, контроль и регулирование валютного рын­ка. В целях контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов центральный банк составляет платеж­ный баланс, в котором отражаются все поступления и платежи в иностранной валюте. Как правило, они должны быть равны, но в большинстве своем такого не бывает, поэтому центральный банк, используя свои полномочия, имеет возможность уравновесить его, проводя политику валютных ограничений, либо дефляционную по­литику, либо политику валютных интервенций, что приводит к из­менениям в валютных соотношениях и влияет на сбалансирован­ность баланса.

Особое место в регулировании платежного баланса занимают золотовалютные резервы страны, которые выступают балансирующей статьей платежного баланса.

Официальные золотовалютные резервы стран могут как умень­шаться, так и увеличиваться в зависимости от состояния платежно­го баланса.

Центральный банк устанавливает официалы!ый курс нацио­нальной валюты, порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций но покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, при­остановление и отзыв разрешений валютным биржам на организа­цию проведения операций по покупке и продаже иностранной ва­люты. На центральный банк возложена и функция представления страны в международных региональных организациях.

В России в соответствии с Законом о Банке России выделяют следующие функции Банка России:

■ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

■ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и орга­низует наличное денежное обращение;

■ утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

■ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

■ устанавливает правила осуществления расчетов в Российс­кой Федерации;

■ устанавливает правила проведения банковских операций:

■ осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установ­лено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и го­сударственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются орга­низация исполнения и исполнение бюджетов;

■ осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

■ принимает решение о государственной регистрации кредит­ных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

■ осуществляет надзор за деятельностью кредитных органи­заций и банковских групп;

■ регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

■ осуществляет самостоятельно или по поручению Правитель­ства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходи­мых для выполнения функций Банка России;

■ организует и осуществляет валютное регулирование и ва­лютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

■ определяет порядок осуществления расчетов с международ­ными организациями, иностранными государствами, а также с юри­дическими и физическими лицами;

■ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

■ устанавливает и публикует официальные курсы иностран­ных валют по отношению к рублю;

■ принимает участие в разработке прогноза платежного ба­ланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации:

■ устанавливает порядок и условия осуществления валютны­ми биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, при­остановление и отзыв разрешений валютным биржам на организа­цию проведения операций по покупке и продаже иностранной ва­люты;

■ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде веет денеж­но-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публи­кует соответствующие материалы и статистические данные;

■ осуществляет выплаты Банка России по вкладам физиче­ских лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в сис­теме обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотре­ны Федеральным законом;

■ осуществляет иные функции в соответствии с федеральны­ми законами.

Все функции центрального банка взаимозависимы и взаимо­обусловлены. Выпуская денежные средства, банк кредитует, таким образом, коммерческие банки и государство, а размеры такого вы­пуска и кредитования соответственно отражаются на выполнении функции денежно-кредитного регулирования экономики.