13.1. Банковская система Российской Федерации

Начало реформы банковской системы в Российской Феде­рации связано с принятием в декабре 1990 года Закона РСФСР от 02 декабря 1990 г. № 394-1 «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» и Закона РСФСР «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. № 395-1, которые предусматривали экономическую самостоятельность банков.

Правовое регулирование банковской деятельности в на­стоящее время осуществляется Конституцией РФ, Федераль­ным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-Ф3 «О валютном регули­ровании и валютном контроле», а также ГК РФ и другими федеральными законами, нормативными актами Банка Рос­сии. Необходимо упомянуть, что большое значение играют банковские правовые обычаи.

Кроме того, основные понятия о банковской системе РФ закреплены в ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности.

Банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации (многочисленные негосударственные коммерческие банки), а также филиалы и представительства иностранных банков, представляя собой двухуровневую бан­ковскую систему и отражая сформировавшуюся в нашей стране практику распределения функций и объема полномочий меж­ду ее различными уровнями.

В частности за Центральным банком действующим зако­нодательством закреплены следующие основные функции: проведение всех видов банковских операций, а также надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом.

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную по­литику, направленную на защиту и обеспечение устойчивос­ти рубля;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

• является кредитором последней инстанции для кредит­ных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

• устанавливает правила проведения банковских опера­ций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской сис­темы;

• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных органи­заций и организаций, занимающихся их аудитом;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными орга­низациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет самостоятельно или по поручению Прави­тельства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

• осуществляет валютное регулирование, включая опера­ции по покупке и продаже иностранной валюты, определяет по­рядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

• организует и осуществляет валютный контроль как не­посредственно, так и через уполномоченные банки в соответ­ствии с законодательством РФ;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

• в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно- финансовых и ценовых отношений; публикует соответствую­щие материалы и статистические данные.

Необходимо учитывать, что данный перечень функций исчерпывающим не является.

Однако подавляющее большинство проводимых в стране банковских операций осуществляется непосредственно рабо­тающими на рынке финансовых услуг коммерческими и ины­ми негосударственными банками, а Банк России вправе за­прашивать и получать у кредитных организаций необходи­мую информацию об их деятельности и требовать пояснений по предоставленной информации.

В случае обнаружения нарушений кредитной организа­цией действующего законодательства Банк России он имеет право требовать от кредитной организации устранения выяв­ленных нарушений.

Кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицен­зии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные действующим законодательством.

Кредитные организации могут быть образованы на основе любой формы собственности в виде хозяйственного общества и делятся на две группы: банки и небанковские кредитные организации.

Банком является кредитная организация, имеющая ис­ключительное право осуществлять предусмотренные законом банковские операции А именно:

• привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

• размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открывать и вести банковские счета физических и юри­дических лиц.

А небанковские кредитные организации вправе осуществ­лять только лишь установленные ЦБ РФ отдельные банков­ские операции.

Еще одной составляющей российской банковской систе­мы являются филиалы и представительства иностранных кре­дитных организаций, отнесенные ФЗ «О валютном регулиро­вании и валютном контроле» к числу нерезидентов, т.е. орга­низаций, зарегистрированных по иностранному законодатель­ству. Разрешение на открытие филиалов иностранных банков и на создание кредитных организаций с иностранными инвес­тициями выдает в соответствии с гл. 9 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России.

Порядок открытия филиалов и представительств инос­транных банков и порядок их функционирования определе­ны федеральными законами и нормативными актами ЦБ РФ. Именно Банк России аккредитует представительства кре­дитных организаций иностранных государств, которые созда­ются в целях изучения экономической ситуации и положения в банковской сфере в России, для оказания услуг своим кли­ентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотруд­ничества.

Необходимо отметить, что доктринальное понятие бан­ковской системы шире легального (закрепленного в законода­тельстве) и включает в себя также банковские группы и бан­ковские холдинги, союзы и ассоциации кредитных организа­ций, а также организации, которые не входят в банковскую систему, но непосредственно с ней взаимодействуют (своеоб­разные подсистемы, возникающие в результате интеграции бизнеса).

Банковская группа — это объединение кредитных орга­низаций, которое не является юридическим лицом. Отличи­тельным признаком является то, что головная кредитная орга­низация осуществляет прямое или косвенно воздействие на принимаемые другими кредитными организациями решения.

Банковским холдингом является объединение уже юри­дических лиц, в котором участвует кредитная организация (либо несколько кредитных организаций). Такой холдинг не является юридическим лицом и характеризуется тем, что здесь головная организация банковского холдинга — юридическое лицо, которое не является кредитной организацией, однако оказывает существенное влияние на решения, принимаемые органами управления входящей в состав холдинга кредитной организации (кредитных организаций).

Кроме того, кредитные организации вправе создавать сою­зы и ассоциации. Но эти союзы и ассоциации не могут осуще­ствлять банковские операции с целью извлечения прибыли (т.е. являются некоммерческими).