Кредитная политика коммерческого банка

При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд факторов, ее определяющих:

Макроэкономические факторы носят объективный характер, и ком­мерческий банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику.

— общее состояние экономики страны;

— денежно-кредитная политика Центрального Банка России;

— финансовая политика Правительства России.

Оценка экономического потенциала региона, в котором функцио­нирует коммерческий банк, — необходимый элемент разработки стра­тегии его деятельности на рынке кредитных услуг; и поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от местных предприятий, то региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым. В целом можно выделить следующие региональные и отраслевые факторы, влияющие на кре­дитную политику коммерческого банка:

— общее состояние экономики в регионе и отраслях, обслуживае­мых банком;

— состав клиентов банка и их потребность в кредите;

— наличие в регионе банков-конкурентов.

Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики

во многом определяются качеством управления банком, уровнем фи­нансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, под­готовленностью персонала банка.

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется в виде документа и вклю­чает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, КБ самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные став­ки исходя из соображений выгодности.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа — соче­тать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее до­ходными, но менее рискованными направлениями кредитования.

Кредитный риск — это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действо­вать в соответствии с принятыми на себя в договоре обязательствами.

При неуплате процентов банк теряет свой доход, при невозвра­щении основного долга банк списывает безнадежную ссуду в расход и, соответственно, несет убыток по данной кредитной сделке.

Существуют следующие пути минимизации кредитных рисков:

• диверсификация ссудного портфеля;

• предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособ­ности заемщика;

• применение методов обеспечения возвратности, кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование);

• формирование резервов на возможные потери по ссудам.

Диверсификация ссудного портфеля — это распределение кредит­ного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничи­вать кредитование одного крупного заемщика или нескольких круп­ных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимо­связанных заемщиков.

Правило диверсификации ссудного портфеля: выдавать ссуды раз­

личным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверси­фикация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд — залога, гарантий, поручительств, страхования. Соблюдение этих правил позволяет компенсировать воз­можные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Процентная политика — важная часть кредитной политики в целом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, состав­ляют важнейшую часть доходов банка. Уровень процентных ставок по кредитам зависит от ряда общих и частных факторов:

• уровень инфляции в стране (для рублевых кредитов);

• ставка рефинансирования Банка России, играющая роль офи­циальной «цены денег» на кредитном рынке;

• средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

• ставка LIBOR (для кредитов в валюте);

• средняя процентная ставка банка по депозитам;

• структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля «дорогих» ресурсов в пассивах банка, тем дороже выдаваемый кредит);

• спрос на кредит, который связан с настроениями инвесторов относительно вложений в реальный сектор экономики, уровнем доходности других способов инвестиций (например, вложений в валюту, ценных бумаг);

• назначение и условия выдачи ссуды, степень риска;

• операционные расходы банка.

Таким образом, назначая плату за кредит, банк учитывает ситу­ацию на рынке кредитных ресурсов и индивидуальные обстоятельства кредитной сделки, риск, срок кредитования, способ предоставления ссуды, обеспеченность возврата. Например, старым клиентам с хоро­шей кредитной историей банк может предоставлять льготные ссуды по ставке ниже ставки рефинансирования или ниже средневзвешен­ной ставки по кредитам в данном банке.

Методы оценки кредитоспособности и платежеспособности по­тенциальных заемщиков также определяются самим банком. При кре­дитовании банки дифференцируют заемщиков в зависимости от их кредитоспособности.

Выбор форм обеспечения возвратности кредита — важный момент подготовительной работы по выдаче кредита. Надежные клиенты, имею­щие продолжительные отношения с банком, могут получить бланковый кредит — кредит без обеспечения, единственной гарантией возврата ко­торого является кредитный договор и честные намерения заемщика.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие его политику по размещению средств, а также учетную политику и методы ее реализации, документы, опреде­ляющие процедуры принятия решений по размещению банком денеж­ных средств, документы, определяющие распределение функций и полномочий между внутренними подразделениями и -должностными лицами банка (включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка — регламент кре­дитования). Содержание указанных документов не должно противоре­чить действующему законодательству Российской Федерации и нор­мативным актам Банка России.

43.