2.1. СОДЕРЖАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА И ЕГО СТРУКТУРА. НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА

Денежный оборот — это непрерывный процесс движения денег в на­личной, безналичной, в том числе электронной форме при выполнении функции средств обращения и платежа. Соответственно, в зависимости от формы, в которой осуществляется платеж и перевод денег, различают налично-денежный и безналичный денежный оборот. Все указанные составляющие денежного оборота тесно взаимосвязаны и взаимоза­висимы, поскольку деньги в процессе движения постоянно переходят из одной формы в другую, из наличной формы в безналичную, электрон­ную и наоборот. Как следствие, наличный и безналичный, в том числе электронный, денежные обороты образуют единый денежный оборот страны. Рассмотрим его составные части.

Налично-денежный оборот — это движение денег в наличной форме (банкнот и монет) в качестве как средства обращения, так и средства платежа. Отличительной особенностью наличных денег, выполняю­щих функцию обращения, является то, что они передаются в обмен на товары, в то время как в функции средства платежа движение денег с отсрочкой платежа обособлено от встречного движения товаров по времени, а также в пространстве — от места проведения платежа. Кроме того, движение наличных денег в функции средства платежа значительно шире. Наличные деньги не только опосредуют движение товаров (услуг), но и используются для предоставления банковской ссуды, осуществления депозитных операций, совершения налоговых, страховых и других платежей, при этом их движение происходит от­носительно самостоятельно и не предполагает какого-либо обмена.

Налично-денежный оборот организует Банк России, который имеет монопольное право на эмиссию наличных денег.

Безналичный денежный оборот — это движение денежных средств по счетам в банке в процессе выполнения ими функции платежа, а также в результате зачета взаимных требований.

Преобладающая часть платежей в безналичной форме осуществля­ется по банковским счетам. К банковским счетам относятся: расчетные счета организаций и индивидуальных предпринимателей, текущие счета физических лиц, корреспондентские счета банков и другие счета, пред­назначенные для осуществления безналичных расчетов. При открытии указанных счетов заключается договор банковского счета. Открывая счета юридическим и физическим лицам и выполняя перевод средств по их распоряжению, банки в настоящее время активно внедряют си­стемы дистанционного обслуживания, тем самым снижают издержки обращения, повышают скорость передачи распоряжений и информации по банковским счетам.

Часть безналичного денежного оборота осуществляется без участия банков, путем зачетов взаимных требований, которые могут проводить хозяйствующие организации при наличии постоянных связей по вза­имному отпуску товаров или оказанию услуг. При взаимном зачете требований используются счетные деньги. За счет использования в рас­четах счетных денег достигается экономия платежных средств на сумму зачтенного оборота. На счетах в банках отражаются платежи только на разницу — сальдо расчетов.

Платежи физических лиц с целью перевода денежных средств в адрес юридических или других физических лиц могут осуществлять­ся как с открытием, так и без открытия им счета в банке. Развитие безналичных расчетов с участием физических лиц осуществляется на принципах инициативности, добровольности и свободной рыночной конкуренции.

Безналичный денежный оборот с использованием электронных денежных средств. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Закон о национальной платежной системе) имеет большое практическое значение для легализа­ции безналичного денежного оборота с использованием электронных де­нег, а также развития платежных услуг небанковскими организациями. Закон позволяет выявить особенности функционирования электронных денег в безналичном денежном обороте:

а) электронные деньги являются денежными средствами предвари­тельной оплаты в форме записей на счетах;

б) они учитываются без открытия банковского счета;

в) перевод электронных денег осуществляется в рамках форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуни­кационных технологий, электронных носителей информации, иных технических устройств;

г) электронные деньги имеют недепозитный характер;

д) оператор электронных денежных средств не вправе предоставлять овердрафт, осуществлять начисление процентов на остаток электронных денежных средств или выплату любого вознаграждения клиенту;

е) в зависимости от пользователя и необходимости проведения идентификации электронные деньги могут быть следующих видов: не- персонифицированные, персонифицированные, корпоративные.

Выявленные особенности позволяют определить сущность электрон­ных денег как предоплаченных денежных средств, предназначенных для перевода с использованием электронных носителей информации и технических устройств. Их роль в безналичном денежном обороте проявляется в расширении сферы безналичных платежей на основе развития инновационных технологий и электронных средств платежа. Операторами по переводу электронных денежных средств могут вы­ступать только кредитные организации, в том числе имеющие право переводить денежные средства без открытия банковских счетов.

Таким образом, в зависимости от формы, в которой осуществляется денежный платеж и перевод, необходимо различать: налично-денежный и безналичный, в том числе электронный платежный оборот.

С позиции функционирования денег в качестве средства платежа помимо денежного оборота выделяется понятие «платежный оборот». В узком смысле под платежным оборотом понимается движение денег, выполняющих функцию средства платежа. В широком смысле совокупный платежный оборот — это процесс движения различных платежных средств: денежных и неденежных. Неденежный платежный оборот включает в себя движение инструментов денежного рынка: чеков и векселей.

Несмотря на то что наиболее ликвидными, готовыми к осуществле­нию платежа и обязательными для приема в любое время суток явля­ются наличные деньги, безналичный денежный оборот представляет большую часть платежного оборота. Это обусловлено тем, что безна­личные денежные платежи ускоряют перевод денежных средств, оборот капитала и процесс перераспределения финансовых ресурсов, снижают издержки обращения в денежной сфере и экономике в целом. Денежные средства, привлеченные на банковские счета, активно используются в качестве ресурсов для кредитования. Кроме того, выплата процентов по банковским счетам клиентов стимулирует накопление ресурсов и снижает их обесценение от инфляции.

Совокупный платежный оборот не включает в себя движение на­личных денег в функции средства обращения, а также использование счетных денег в безналичном денежном обороте. Однако платежи мо­гут осуществляться и неденежными средствами, в этой связи он шире денежного оборота на инструменты денежного рынка. Инструменты денежного рынка являются краткосрочными долговыми обязательства­ми, которые могут самостоятельно обращаться и передаваться, быть близкими заменителями денег.

Совокупный платежный оборот измеряется в денежных единицах и количественно представляет собой совокупность всех денежных и не­денежных платежей, совершенных за определенный период времени во внутреннем экономическом обороте страны (рис.

Рис. 2.1. Составные части совокупного платежного оборота

Реализацию совокупного платежного оборота обеспечивает на­циональная платежная система, которая объединяет многочисленных субъектов: операторов, агентов, субагентов, организаций федеральной почтовой связи. Участниками национальной платежной системы, при условии их присоединения к правилам платежной системы, могут стать:

• операторы по переводу денежных средств, в том числе электронных;

• профессиональные участники рынка ценных бумаг;

• страховые организации;

• органы Федерального казначейства;

• организации федеральной почтовой связи.

Национальная платежная система представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов институционального и ин­фраструктурного взаимодействия в целях перевода денежных средств. Элементы платежной системы представлены на рис. 2.2.

Рис. 2.2. Элементы национальной платежной системы

Институциональной основой национальной платежной системы в Российской Федерации является банковская система. Согласно дей­ствующему законодательству, оператором платежной системы может быть как банк, так и небанковская организация. Однако перевод средств по банковским счетам рассматривается исключительно как банковская деятельность, поэтому оператор платежной системы, не являющийся банком, обязан привлечь в качестве расчетного центра кредитную ор­ганизацию. Процесс оказания платежных услуг и перевод денежных средств обеспечивает платежная инфраструктура, которая включает в себя операционные, клиринговые и расчетные центры.

В рамках национальной платежной системы функционирует множество платежных систем: государственных и частных, специ­ализированных на отдельных рынках платежных услуг (оптовых или розничных) и отдельных платежных инструментах (с использованием банковских карт или электронных денежных средств), отличающихся по способу расчетов (валовые и клиринговые), которые обеспечивают денежные переводы физических лиц как внутри отдельных государств, так и между странами.

В соответствии с Законом о национальной платежной системе платежная система представляет собой совокупность взаимосвязан­ных организаций, взаимодействующих по единым правилам опера­тора платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств. Под переводом понимаются действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю денежных средств, списанных со счета плательщика.

Каждая отдельная платежная система определяет форму организа­ции, методы урегулирования расчетов и платежную инфраструктуру. Платежная система использует комплекс наиболее эффективных эле­ментов: инструментов, сетей, процедур, технологий и т.д.

Обязательным условием организации платежной системы является наличие как минимум трех организаций, осуществляющих перевод денежных средств. Ими могут быть Банк России, кредитные органи­зации, имеющие право на осуществление перевода денежных средств, а также государственная корпорация «Банк развития и внешнеэконо­мической деятельности (Внешэкономбанк)». Один из них может стать оператором платежной системы и в связи с этим выполнять следующие обязанности:

• определять правила платежной системы, организовывать и осу­ществлять контроль за их соблюдением;

• привлекать операторов услуг платежной инфраструктуры;

• организовывать систему управления рисками в платежной си­стеме.

Ведущую роль в национальной платежной системе играет платежная система Банка России. Центральный банк Российской Федерации яв­ляется ее оператором и собственником. Платежная система объединяет переводы денежных средств по крупным суммам и мелким розничным платежам, использует электронные технологии, осуществляет расчет на валовой основе (последовательное проведение платежей по мере их поступления).

В платежной системе Банка России функционирует система бан­ковских электронных срочных платежей в режиме реального време­ни и системы несрочных межрегиональных и внутрирегиональных платежей.