18.3. Функции Банка России

• по организации и регулированию денежного обращения;

• по обслуживанию счетов правительства;

• по банковскому обслуживанию коммерческих банков;

• по надзору и контролю за деятельностью коммерческих бан­ков;

• по валютному регулированию и валютному контролю.

Первая и основополагающая группа функций центральных бан­ков заключается в том, что они монопольно осуществляют эмиссию банкнот и организуют их обращение, обеспечивают стабильность и устойчивость национальной денежной единицы, организуют систе­му безналичных расчетов.

Банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России являют­ся единственным законным средством наличного платежа на терри­тории России. Банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории России.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежден­ные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

В целях организации на территории России наличного денеж­ного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации на­личных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности банкнот и мо­нет Банка России, порядка уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и мо­нет Банка России;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Банк России координирует, регулирует и лицензирует организа­цию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Фе­дерации. Он устанавливает правила осуществления расчетов, в том числе формы, сроки и стандарты безналичных расчетов, через свои учреждения осуществляет межбанковские безналичные расчеты.

Во взаимодействии с Правительством РФ Банк России разраба­тывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику. Для воздействия на денежное обращение Банк России использует:

• процентные ставки по проводимым им операциям;

• нормативы обязательных, депонируемых в нем резервов (ре­зервные требования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование кредитных организаций;

• валютные интервенции;

• установление ориентиров роста денежной массы;

• прямые количественные ограничения;

• эмиссию облигаций от своего имени.

Функции по обслуживанию Правительства РФ. В Банке России хранятся средства федерального бюджета и государственных вне­бюджетных фондов. Банк России без взимания комиссионного воз­награждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъ­ектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и с золотовалютными резервами.

Банк консультирует Минфин РФ по вопросам выпуска государ­ственных ценных бумаг и погашения государственного долга с уче­том их воздействия на состояние банковской системы России и при­оритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Однако Банк России не вправе предоставлять кредиты Прави­тельству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном раз­мещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Функции по обслуживанию коммерческих банков. Для осуществ­ления расчетно-кассового обслуживания Банка России открывает счета коммерческим банкам. Эти счета называются корреспон­дентскими. С этих счетов производится списание средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов.

Для кредитных организаций Банк России является кредитором последней инстанции, он организует систему их рефинансирова­ния. Система постоянно действующего кредитования включает три вида кредита, предоставляемых под залог ценных бумаг, включен­ных в Ломбардный список. Для получения кредита ценные бумаги блокируются на специальном счете в депозитарии. Рыночная стои­мость ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффи­циент, должна покрывать сумму кредита и проценты по нему. На­числение процентов на сумму основного долга проводится по фор­муле простых процентов за период фактического пользования кре­дитом исходя из числа календарных дней в году.

Система постоянно действующего кредитования представлена следующими видами кредитов.

Ломбардный кредит (предоставляется с 1996 г.). Срок кредито­вания — от трех до 30 дней. Кредиты могут быть двух типов:

• по фиксированной ставке, названной ломбардной, — объем выдаваемого кредита не ограничивается. До 30 июня 2006 г. ставка составляла 7,1% годовых на срок кредитования семь календарных дней;

• на аукционной основе. В этом случае устанавливается лимит на максимальный объем кредита, выставляемого на каждый аукцион. В июне 2006 г. максимальные заявленные ставки составляли 7,1%, а минимальные — 7%.

Однодневные расчетные кредиты (овернайт). Предоставляются с 1996 г. для завершения расчетов в конце операционного дня при отсутствии средств на корреспондентском счете банка. Специально­го заявления банка на получение каждого кредита не требуется, кредит предоставляется автоматически в пределах лимита при усло­вии, что банк заключил соглашение о пользовании кредитами по­добного рода. Лимиты устанавливаются по каждому банку и фик­сируются в договоре.

Внутридневные кредиты. Предоставляются с 1998 г. банкам, рас­положенным в регионах с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течение операционного дня, путем списания средств с корреспондентского счета при отсутствии средств на нем.

Среди перечисленных кредитов наибольшим спросом пользуется внутридневной. Объем этих кредитов в 2005 г. увеличился по сравне­нию с 2004 г. почти в 2 раза — с 3,1 до 6 трлн руб. На втором месте находятся кредиты овернайт, объем которых за 2005 г. увеличился на 1,7% и составил 30,8 млрд руб. против 30,3 млрд в 2004 г. На третьем месте по объемам привлеченных средств — ломбардные кредиты. В 2005 г. более 80% общего объема этих кредитов было предоставлено на аукционной основе (всего 1,4 млрд руб., основная часть в четвер­том квартале). Средневзвешенная ставка по ломбардным кредитам в 2005 г. составила 7,5% годовых, что сопоставимо с аналогичным по­казателем за 2004 г.

Дополнительно к кредитам широкое распространение получили операции прямого РЕПО (соглашения об обратном выкупе) — со­глашения, по которому одна сторона сначала продает другой сторо­не (в данном случае Банку России) ценную бумагу, а по истечении определенного, оговоренного договором срока выкупает ее по зара­нее установленной цене. Объем этих операций за 2005 г. составил 1,5 трлн руб. Средневзвешенные процентные ставки на аукционах прямого РЕПО с Банком России в 2005 г. находились в диапазоне от 6,0 до 7,2%. С учетом сформировавшегося спроса кредитных ор­ганизаций на денежные средства Совет директоров Банка 14 ноября 2005 г. принял решение об увеличении лимита по операциям пря­мого РЕПО на срок до 5 дней до 150 млрд руб.

В октябре 2005 г. кредитные организации обратились к опера­циям «валютный своп»^[13] как дополнительному инструменту рефи­нансирования в условиях недостатка ликвидности в период налого­вых платежей. Под операциями «своп» понимается покупка и про­дажа валюты на условиях «спот»^[14] с одновременным заключением обратной форвардной сделки. В октябре 2005 г. за счет таких сде­лок Банком России было предоставлено 12,9 млрд руб.

Депозитные операции Банка России. В целях регулирования лик­видности банковской системы и поддержания стабильности на ва­лютном рынке с февраля 1996 г. Банк России осуществляет депо­зитные операции в национальной валюте.

Банк может привлекать средства в депозиты следующими путями:

• проведением депозитных аукционов;

• проведением депозитных операций по фиксированной про­центной ставке;

• приемом в депозит средств банков с использованием систе­мы «Рейтере — дилинг» или с использованием программно- технических средств уполномоченной торговой системы (в настоящее время системы электронных торгов ЗАО ММВБ);

• приемом в депозит средств банков на основе отдельного со­глашения, определяющего условия депозита.

Депозитные аукционы проводятся Банком России как процент­ный конкурс договоров с назначением Банком максимальной на­чальной процентной ставки «американским» или «голландским» способом. При проведении Банком депозитной операции по фик­сированной процентной ставке банки, имеющие намерение пере­числить денежные средства в депозит, направляют заявку на раз­мещение депозита.

За 2005 г. обязательства по депозитным счетам кредитных органи­заций в Банке России сократились на 84,2 млрд руб. (до 7,2 млрд руб. на 01.01.06). При этом общий объем депозитных операций достиг 9,6 трлн руб. В составе депозитных операций в 2005 г. преобладали операции по фиксированной ставке (98%). Через депозитные аук­ционы в целом за год было привлечено 204,8 млрд руб.

Средневзвешенные процентные ставки по депозитным аукцио­нам со сроком 4 недели в октябре — декабре 2005 г. находились в диапазоне от 1, 91 до 1,97% годовых, а со сроком 3 месяца — от 3,7 до 4,5% годовых. Средневзвешенные ставки по депозитным опера­циям Банка России в июне 2006 г. составили 2,9% годовых.

Выпуск ценных бумаг. В целях реализации денежно-кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмис­сию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных ор­ганизаций.

Со второй половины марта 2005 г. Банк России начал ежегодно выставлять двусторонние котировки на покупку-продажу облигаций Банка России в целях предоставления участникам рынка возможно­сти размещения временно свободных средств или продажи облига­ций Банка. По состоянию на 30.06.06 объем рынка облигаций Банка России по номинальной стоимости составил 1о8 113 млн руб.

Функции банковского регулирования и надзора. Банк России осу­ществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными органи­зациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка, установленных им обязательных норма­тивов.

Цель банковского регулирования и банковского надзора за­ключается в поддержании стабильности российской банковской системы и защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк Рос­сии не вмешивается в оперативную деятельность кредитных орга­низаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральны­ми законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществ­ляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделе­ния Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных орга­низаций и банковских групп правила проведения банковских опе­раций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статисти­ческой отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полу­ченной информации.

Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения не свойственных им функций, а также предоставле­ния не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, если эта информация не связана с банковским обслуживанием указан­ных лиц.

Банк России не вправе прямо или косвенно устанавливать не предусмотренные федеральными законами ограничения на прове­дение операций клиентами кредитных организаций, а не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов доку­менты, не предусмотренные федеральными законами.

Контроль за деятельностью кредитных организаций осуществля­ется как на стадии создания организации, так и в процессе ее функционирования.

Банк России принимает решение о государственной регистра­ции кредитных организаций и в целях осуществления им контроль­ных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистра­ции кредитных организаций, выдает кредитным организациям ли­цензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие этих лицензий и отзывает их.

На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом раз­мере. Законом от 3 мая 2006 г. № 60-ФЗ, вступающим в силу с I января 2007 г., минимальный размер уставного капитала банка определен эквивалентом 5 млн евро, а небанковской кредитной ор­ганизации — 0,5 млн евро.

В соответствии с Инструкцией от 14 января 2004 г. № 109-И Банк России выдает коммерческим банкам следующие виды лицен­зий: лицензию на право проведения всех банковских операций в рублях, кроме привлечения вкладов населения, лицензию на право проведения всех банковских операций в валюте, кроме привлечения вкладов населения, лицензию на проведение операций с драгоцен­ными металлами.

При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет проверку учредителей. Юридическое лицо — учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед бюджетом всех уровней последние три года.

При подаче заявления с ходатайством о государственной реги­страции кредитной организации и выдаче лицензии на осуществле­ние банковских операций представляются аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей — юридиче­ских лиц с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках за три последних года деятельности. Кроме того, представляется свидетельство об отсутствии задолженности перед бюджетами, под­твержденное налоговыми органами, бизнес-план кредитной органи­зации, который содержит информацию, отражающую способность кредитной организации сохранять финансовую стабильность и вы­полнять требования Банка России и адекватность структуры управ­ления кредитной организации принимаемым рискам; анкеты кан­дидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и другие документы.

До выдачи лицензии Банк проверяет полноту и источники фор­мирования уставного капитала банка. Формирование уставного ка­питала за счет заемных средств не допускается. Доля денежной части уставного капитала не должна быть меньше 80%.

Приобретение и (или) получение в доверительное управление одним юридическим или физическим лицом, либо группой лиц, связанных между собой соглашением, либо зависимыми по отно­шению друг к другу организациями более 5% акций (долей) кре­дитной организации требуют уведомления Банка России, а более 20% — его предварительного согласия.

17 Финансы. Денежное обрашение. Кредит

В рамках осуществления своих надзорных функций Банк Рос­сии вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредит­ной организации в случае приобретения ими более 20% акций (до­лей) кредитной организации, а также устанавливать требования к финансовому положению приобретателей более 20% акций (долей) кредитной организации.

Банк России имеет право не дать согласия на приобретение бо­лее 20% акций (долей) кредитной организации, если выявит не­удовлетворительное финансовое положение их приобретателей.

В целях обеспечения устойчивости функционирующих кредит­ных организаций Банк России устанавливает следующие обязатель­ные нормативы, отчетность по которым представляется банками ежедневно:

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

• максимальный размер крупных кредитных рисков;

• нормативы ликвидности кредитной организации;

• нормативы достаточности собственных средств (капитала);

• размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

• минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

• нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и по­ручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу за­висимыми или основными и дочерними, устанавливается в процен­тах собственных средств кредитной организации и не может пре­вышать 25% их размера.

При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, а также суммы гаран­тий и поручительств, предоставленные одному заемщику или груп­пе связанных заемщиков.

Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавлива­ется как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств кредит­ной организации.

Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собст­венных средств кредитной организации.

Максимальный размер крупных кредитных рисков не может пре­вышать 800% размера собственных средств кредитной организации.

Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп).

Нормативы ликвидности кредитной организации определяются следующим образом:

• как отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

• как отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных цен­ных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.

Норматив достаточности собственных средств определяется как отношение собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой по­зиции кредитных организаций по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

В соответствии с федеральными законами Банк определяет поря­док формирования и размер образуемых до налогообложения резер­вов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных по­терь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков.

Нормативы использования собственных средств кредитной орга­низации для приобретения акций (долей) других юридических лиц определяются как выраженное в процентах отношение сумм инве­стируемых и собственных средств кредитной организации. Размер этого норматива не может превышать 25% ее собственных средств.

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и пору­чительств, предоставленных кредитной организацией своим участ­никам, определяется в процентах ее собственных средств. Этот нор­матив не может превышать 50%.

Банк России устанавливает методики определения собственных средств кредитной организации, активов, пассивов и размеров рис­ка по активам для каждого норматива с учетом международных стандартов и консультаций с кредитными организациями, банков­скими ассоциациями и союзами.

В целях определения размера собственных средств кредитной организации Банк России проводит оценку ее активов и пассивов на основании методик оценки, устанавливаемых его нормативными актами. Кредитная организация обязана отразить в своей бухгалтер­ской и иной отчетности размер собственных средств, определенный Банком России.

Если размер собственных средств (капитала) кредитной органи­зации окажется меньше ее уставного капитала, определенного учре­дительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении их в соответствие.

Для осуществления функций банковского регулирования и над­зора Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписа­ния об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет по отношению к нарушителям предусмотренные феде­ральным законодательством санкции.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представите­лями Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями.

Уполномоченные представители Банка России имеют право по­лучать и проверять отчетность и другие документы кредитных орга­низаций и их филиалов, при необходимости снимать копии с доку­ментов для приобщения к материалам проверки.

Порядок проведения проверок кредитных организаций, в том числе определение их обязанностей по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, пред­ставления неполной или недостоверной информации Банк имеет право требовать от кредитной организации устранения этих нару­шений, взыскивать штраф, определенный Кодексом администра­тивных правонарушений, либо ограничивать проведение кредит­ной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений в деятельности кредитной ор­ганизации, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную уг­розу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

• потребовать от кредитной организации осуществления ме­роприятий по финансовому оздоровлению кредитной орга­низации, в том числе изменения структуры ее активов, за­мены руководителей кредитной организации, осуществления реорганизации кредитной организации;

• изменить на срок до шести месяцев установленные для кре­дитной организации обязательные нормативы;

• ввести запрет на осуществление кредитной организацией от­дельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

• назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев;

• предложить учредителям (участникам) кредитной организа­ции, которые имеют возможность оказывать влияние на ре­шения органов управления этой организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицен­зию на осуществление банковских операций.

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк Рос­сии вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозва­на лицензия, своего уполномоченного представителя. Порядок его деятельности устанавливается федеральными законами и норматив­ными актами Банка.

В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с этим представителем в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

С момента создания ликвидационной комиссии или назначения Арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя Банка России прекращается.

Функции по валютному регулированию и валютному контролю. Банк России является органом валютного регулирования и валют­ного контроля; он осуществляет эти функции в соответствии с Фе­деральным законом «О валютном регулировании и валютном кон­троле» от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЭ и иными федеральными за­конами. Банк организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами. Он устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; принимает участие в разработке прогноза платежного ба­ланса РФ и организует его составление; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами.

Банк России регулирует курс рубля по отношению к иностран­ной валюте путем проведения валютных интервенций — купли- продажи иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.