16.2. Центральный банк РФ, его задачи и функции

В соответствии с Законом о Банке России (от 10 июля 2002 г.

Полномочия Центрального банка, связанные с предприни­мательством, установлены ст. 4б~48 Закона о Банке России, в соответствии с которыми Банк России имеет право:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

• предоставлять кредиты без обеспечения на срок не бо­лее одного года российским кредитным организациям, имею­щим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рей­тинговых агентств, рейтинги которых применяются для оп­ределения кредитоспособности получателей кредитов, и не­обходимых минимальных показателей соответствующих рей­тингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров;

• покупать и продавать ценные бумаги на открытом рын­ке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспе­чением кредитов Банка России;

• покупать и продавать облигации, эмитированные Бан­ком России, и депозитные сертификаты;

• выдавать гарантии и поручительства;

• производить другие коммерческие операции, предус­мотренные законом.

В то же время, согласно ст. 3 Закона о Банке России, основ­ными целями его деятельности являются: защита и обеспече­ние устойчивости рубля, в том числе его покупательной спо­собности по отношению к иностранным валютам; развитие и ук­репление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Для реализации указанных целей Банк России выполняет следующие функции (отражены в ст. 4 Закона): во взаимодей­ствии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля, развитие и ук­репление банковской системы; монопольно осуществляет эмис­сию наличных денег и организует их обращение; утверждает гра­фическое обозначение рубля в виде знака; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила осуще­ствления расчетов в РФ; устанавливает правила проведения бан­ковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для бан­ковской системы; осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями; осуществляет валютное регулиро­вание; определяет порядок расчетов с иностранными государ­ствами; организует и осуществляет валютный контроль; уча­ствует в разработке прогноза платежного баланса РФ.

Коллегиальными органами Банка России являются Наци­ональный банковский совет (НБС) и Совет директоров, опреде­ляющие основные направления деятельности Банка России и осуществляющие руководство и управление Банком России. НБС формируется в составе 12 человек, в том числе двух на­правляет Совет Федерации из числа членов Совета; двух — Го­сударственная Дума из числа депутатов; по три человека — Президент и Правительство. В состав НБС входит также Пред­седатель ЦБ РФ. Члены НБС не работают на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

В компетенцию НБС входит: утверждение по представле­нию Совета директоров на очередной год общего объема расхо­дов на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское, капитальных вложений, прочих административных расходов; рассмотрение основных направлений единой государственной денежно-кредитной по­литики; совершенствование банковской системы РФ; назначе­ние главного аудитора банка; определение аудитора годового финансового отчета ЦБ; внесение предложений в Госдуму о про­ведении проверки Счетной палатой финансово-хозяйственной деятельности ЦБ, его структурных подразделений и учрежде­ний; ежеквартальное рассмотрение информации Совета дирек­торов по основным вопросам деятельности Банка России.

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной ос­нове в ЦБ РФ.

Председатель Банка России назначается на должность Го­сударственной Думой сроком на четыре года большинством го­лосов по представлению Президента РФ.

Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой по представлению Пред­седателя Банка России, согласованному с Президентом России.

Совет директоров выполняет следующие функции: во вза­имодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечи­вает выполнение основных направлений единой государствен­ной денежно-кредитной политики; утверждает годовую финан­совую отчетность и годовой отчет о деятельности Банка Рос­сии; представляет их в НБС и Думу; утверждает смету расхо­дов Банка России; определяет структуру Банка России, исхо­дя из утвержденных НБС общих расходов банка; принимает решения по вопросам денежно-кредитной политики Цент­рального банка; представляет в НБС для назначения кандида­туру главного аудитора Банка России.

Банк России подотчетен Государственной Думе, что на­ходит свое отражение в том, что:

• назначение на должность и освобождение от должности Председателя Банка России осуществляется Государствен­ной Думой по представлению Президента РФ;

• назначение на должность и освобождение от должности членов Совета директоров Банка России также осуществля­ется Государственной Думой (по представлению Председате­ля ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ);

• ежегодно Совет директоров Банка России представляет Государственной Думе годовой отчет о деятельности Банка России (не позднее 15 мая года, следующего за отчетным).

Помимо этого Государственная Дума проводит парламен­тские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

Однако в остальном Банк России независим в пределах выпол­нения своих полномочий, поэтому федеральные органы государ­ственной власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.

Банк России является органом банковского регулирова­ния и надзора за деятельностью кредитных организаций, осу­ществляющим надзор за соблюдением кредитными организа­циями банковского законодательства и установленных Банком России нормативных актов.

Главной целью банковского регулирования и надзора яв­ляется поддержание стабильности банковской системы стра­ны, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций за исключением случаев, предусмотренных фе­деральными законами.

Свои функции Центральный банк осуществляет через банковские операции — пассивные и активные.

Пассивными называются операции, с помощью которых образуются ресурсы Центрального банка.

К основным пассивным операциям центральных банков от­носятся: эмиссия банкнот; прием средств коммерческих банков и Казначейства; операции по образованию собственного капитала.

Главным источником ресурсов Центрального банка в боль­шинстве стран является эмиссия банкнот, которая составля­ет от 54% до 85% всех пассивов Центрального банка. В настоя­щее время выпуск банкнот полностью не обеспечен золотом. Повсеместно отменено золотое обеспечение банкнот, а также золотое содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кре­дитовании коммерческих банков, государства и увеличении зо­лотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот.

Источником ресурсов центральных банков служат вкла­ды Казначейства и коммерческих банков, которые могут по­мещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе и обязательные.

Наконец, источником ресурсов Центрального банка явля­ются операции по образованию собственного капитала. Одна­ко данный источник носит вторичный характер, так как на долю собственного капитала приходится около 4% всех пассивов Центрального банка.

Активными называются операции по размещению Цен­тральным банком своих ресурсов.

К основным активным операциям центральных банков от­носятся: учетно-ссудные операции; вложения в государствен­ные ценные бумаги; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами: учетные операции; краткосрочные ссуды государству и банкам.

Учетные операции — покупка Центральным банком век­селей у государства и банков. У коммерческих банков Цент­ральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов, поэтому такая операция называется переучетом векселей (т. е. их перепокупкой).

Учет казначейских векселей служит в большинстве стран главным инструментом краткосрочного кредитования Цент­ральным банком государства.

Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предостав­ляются под обеспечение простыми и переводными векселя­ми, ценными бумагами и другими активами.

Вложения в государственные ценные бумаги могут осу­ществляться центральными банками с различными целями.

Во-первых, покупка центральными банками государствен­ных облигаций в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования пра­вительства для покрытия бюджетного дефицита в условиях, когда прямое кредитование государства для финансирования бюджетного дефицита отсутствует или ограничено законом.

Во-вторых, главной целью покупки центральными бан­ками государственных облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управления государствен­ным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.