13.1. Понятие и основные элементы банковской системы

Одноуровневая банковская система. В рамках одноуровневой сис­темы все входящие в нее банки, включая и центральный банк, выпол­няют одинаковые функции. Такой подход к построению банковской системы в современных условиях используется не часто.

Двухуровневая банковская система применяется в большинстве стран мира. В этой системе центральный банк, как банк высшего (первого) уровня освобождается от кредитно-расчегного и кассового обслуживания предприятий и организаций. За центральным банком законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денеж­ной политики, регулирования и координации деятельности других банков, организации расчетов между ними. Второй уровень занимают коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономи­ки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуще­ствляют банковские операции и оказывают финансовые услуги для юридических и физических лиц (рис. 13.1). В некоторых странах вто­рой уровень банковской системы представлен специализированными государственными банками.

Центральный (эмиссионный банк)^[48].

Процессы возникновения и развития центральных банков в раз­личных странах во многом схожи. В XVI—XVIII вв. для того, чтобы

контролировать количество денег в обращении, центральным банкам было предоставлено монопольное право эмиссии денег. В XIX в. для обеспечения ликвидности и стабильности банковской системы цен­тральные банки получили полномочия по осуществлению функций кредитора последней инстанции для других банков, а также регулиро­вания и контроля всей банковской деятельности. И наконец, в сере­дине XX в. центральным банкам было предоставлено право самостоя­тельно либо совместно с правительством определять и реализовывать денежно-кредитную политику государства. С развитием и усложне­нием экономических отношений и политической структуры общества функции центральных банков стали разнообразнее, значительно рас­ширился их статус.

Роль центрального банка, как правило, выполняет один (единст­венный) банк, но есть исключения. Например, в США для выполне­ния функций центрального банка и осуществления централизованно­го контроля над коммерческими банками в 1913 г. была создана Фе­деральная резервная система (ФРС), в структуру которой входит 12 региональных федеральных резервных банков.

Коммерческие (неэмиссионные) банки. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда бан­ки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарооб­менные операции и платежи. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С раз­витием промышленного производства возникли операции по кратко­срочному кредитованию производственного цикла: ссуды на попол­нение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изде­лий, выплату зарплаты и т.

В современных условиях коммерческие банки занимаются самы­ми разнообразными видами операций. Они организуют кредитные отношения и проводят операции по купле-продаже ценных бумаг, оказывают услуги в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка, посколь­ку находятся ближе всего к бизнесу, меняющейся конъюнктуре.

Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельно­сти, и предоставляют их во временное пользование другим экономи­ческим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становят­ся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества.

В рыночной экономике коммерческие банки неизбежно выдвига­ются в число основополагающих, ключевых элементов экономиче­ского регулирования и играют роль базового звена банковской систе­мы. Главное их отличие от центрального банка — отсутствие права эмиссии банкнот.

По функциональному назначению коммерческие банки подраз­деляются на универсальные и специализированные.

Универсальные коммерческие банки осуществляют все или почти все виды банковских операций, обслуживают хозяйствующих субъек­тов любых форм собственности и любых отраслей, а также населения.

Специализированные коммерческие банки выполняют ограни­ченный круг операций или обслуживают ограниченное количество клиентов. Среди специализированных банков выделяют:

• сберегательные — создаются с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий и их размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства;

• инвестиционные — обеспечивают финансирование вложений в производство на длительный срок;

• ипотечные — предоставляют долгосрочные денежные займы под залог недвижимости — земли, строений;

• депозитные — обслуживают клиентов по вкладам (депозитам) и ссудам (кредитам).

Четкой классификации коммерческих банков не существует. На­пример, в Англии различают следующие группы банков: депозитные банки; учетные дома; акцептные дома; иностранные и прочие банки. В ФРГ классификация банков такова: коммерческие банки; сберега­тельные банки и кредитные общества; ипотечные банки и строитель­ные сберегательные кассы; банки потребительского кредита; инве­стиционные компании; кредитные институты с особыми задачами. В Японии в сфере частного кредита называют: городские банки; ре­гиональные банки; траст-банки; банки долгосрочного кредита; ино­странные банки.

В конкретных исторических условиях содержание и наполнение банковской системы страны может быть разным.

Банковская система царской России. Государственный банк Рос­сии начал свою деятельность в 1860 г. До конца XIX в. Государствен­ный банк не имел права самостоятельной денежной эмиссии и вы­пускал кредитные билеты (банкноты) только по распоряжению пра­вительства. С введением в стране в 1897 г. золотого монометаллизма Государственному банку предоставлено право самостоятельной эмис­сии, но с определенным ограничением: количество бумажных денег могло превышать золотой запас не более чем вдвое. В действительно­сти банк выпускал кредитных билетов намного меньше этого преде­ла, и российский конвертируемый рубль стал одной из самых устой­чивых валют в мире.

Банковская система СССР. Длительное время в СССР преобладал тип построения банковской системы с характерной для планово-рас- пределительных отношений системой концентрации всех банковских операций в Госбанке СССР (едином эмиссионном, кассовом и рас­четном центре СССР, основном банке кредитования и финансирова­ния народного хозяйства и населения) и в нескольких специализиро­ванных государственных банках, осуществлявших по поручению Гос­банка СССР отдельные виды операций.

Принципиальные изменения в банковскую систему страны были внесены в конце 80-х гг. XX в. С 1 января 1988 г. начала действовать трехуровневая банковская система, в которую входили: банк первого уровня — Государственный банк СССР (Госбанк СССР) с его филиа­лами в республиках и областях; банки второго уровня — пять специа­лизированных государственных банков со своей сстмо учреждений на местах: Банк внешнеэкономической деятельности СССР (Внешэко­номбанк СССР), Промышленно-строительный банк СССР (Промст­ройбанк СССР), Агропромышленный банк СССР (Агропромбанк СССР), Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального раз­вития СССР (Жилсоцбанк СССР) и Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР (Сберегательный банк СССР); банки третьего уровня — сеть зарождающихся на альтернативной основе коммерческих банков:

• Госбанк СССР обладал исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, имел статус главного банка страны, организатора и гаранта проведения единой политики государст­ва в области денежного обращения, кредитования, финансиро вания, расчетов, кассовых и валютных операций.

• Внешэкономбанк СССР обеспечивал организацию и проведе­ние расчетов в валюте по экспортно-импортным операциям, контроль исполнения сводного валютного плана, проводил операции на международных валютных и кредитных рынках;

• Промстройбанк СССР осуществлял кредитование основной деятельности, формирование и кредитование капитальных вло­жений, а также расчеты в промышленности, строительстве, на транспорте и связи;

• Агропромбанк СССР кредитовал основную деятельность, фи­нансировал капитальные вложения, вел расчеты объединений, предприятий и организаций агропромышленного комплекса и потребительской кооперации;

• Жилсоцбанк СССР выполнял финансирование, кредитование и расчетное обслуживание деятельности предприятий, органи­заций и учреждений социально-культурной и непроизводствен­ной сферы, легкой промышленности, государственной торгов­ли, жилищно-коммунального хозяйства и бытового обслужива­ния, кооперативов;

• Сберегательный банк СССР обеспечивал организацию сберега­тельного дела в стране, безналичные расчеты и кассовое обслу­

живание населения, распространение и погашение облигаций государственных займов, кредитование различных потреби­тельских нужд граждан;

• коммерческие банки реализовывали на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридиче­ских лиц и граждан и классифицировались: по принадлежности уставного капитала и способу его формирования — в форме ак­ционерных обществ и обществ с ограниченной ответственно стью, с участием иностранного капитала, иностранные банки и другие; по видам совершаемых операций — универсальные и специализированные; по территории деятельности — общесо­юзные, республиканские, региональные; по отраслевой ориен­тации.

Банковская система Российской Федерации создавалась путем мо­дернизации части банковской системы СССР, которая перешла Рос­сийской Федерации как суверенному государству. После того как специализированные государственные банки были акционированы, банковская система Российской Федерации стала двухуровневой, по­лучила новое специфическое наполнение и содержание.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятель­ности» банковская система Российской Федерации включает в себя следующие основные элементы: Банк России, кредитные организа­ции, а также филиалы и представительства иностранных банков (рис. 13.2).

Первый уровень системы образует Центральный банк Россий­ской Федерации (Банк России). Банк России имеет законодательно

закрепленную монополию на эмиссию национальных денежных зна­ков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень составляют объединенные в силу националь­ного законодательства частные институты под общим названием кредитных организаций, основную долю которых занимают ком­мерческие банки. Банк России является Центральным банком в полном смысле этого слова только для российских кредитных ор­ганизаций.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для по­лучения прибыли как основной цели своей деятельности на основа­нии специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять предусмотренные законодательством банковские опе­рации. Кредитным организациям запрещается заниматься производ­ственной, торговой и страховой деятельностью. Различают кредит­ные организации двух видов: банки и небанковские кредитные орга­низации.

Коммерческий банк. Ключевое отличие коммерческих банков от других кредитных организаций в том, что только банки имеют исклю­чительное право осуществлять в совокупности следующие банков­ские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц;

• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц.

Небанковские кредитные организации (НКО) — организации, вы­полняющие отдельные банковские операции и сделки, предусмот­ренные законодательством страны. НКО можно разделить на три ос­новных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО). Небан­ковские кредитные организации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять отдельные банковские опера­ции со средствами в рублях и иностранной валюте:

• банковские операции РНКО:

— открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналич­ной формах;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

• банковские операции ПН КО:

— открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов);

• банковские операции НДКО:

— привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

— размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

— купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключи­тельно от своего имени и за свой счет);

— выдача банковских гарантий.

Количество кредитных организаций в Российской Федерации по­стоянно уменьшается. Если на 01.01.2007 г. было 1189 кредитных ор­ганизаций, то на 01.01.2013 г. действовало 956 кредитных организа­ций. Больше всего кредитных организаций находилось в Централь­ном федеральном округе (табл. 13.1).

Банковская система РФ как сложная конструкция наряду с пере­численными элементами также включает в себя банковские союзы и ассоциации, банковские группы и холдинги, банковскую инфра­структуру, банковское законодательство, банковский рынок и другие элементы.

Обязательное требование к банковским союзам и ассоциациям — отсутствие цели извлечения прибыли и запрет на совершение банков-

ских операций. Функциями союзов и ассоциаций могут быть: защита и представление интересов кредитных организаций; координация их деятельности; развитие межрегиональных и международных связей кредитных организаций; удовлетворение их научных, информацион­ных и профессиональных интересов; выработка рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных задач кре­дитных организаций.

Система банковских ассоциаций включает региональные ассо­циации, ассоциации федеральных округов (окружные банковские ас­социации) и федеральную банковскую ассоциацию.

К числу региональных банковских ассоциаций относятся: Алтай­ский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Волгоград­ской области, Воронежский банковский союз, Ассоциация коммер­ческих банков Кубани, Московский банковский союз, Ассоциация коммерческих банков Оренбуржья, Пермский банковский союз, Бан­ковский союз «Большая Волга», Ассоциация коммерческих банков Томской области, Ассоциация кредитных организаций Тюменской области, Уральский банковский союз, Хабаровская ассоциация бан­ков и др.

Банковскими ассоциациями федеральных округов являются: Ас­социация банков Центральной России и Ассоциация банков Севе­ро-Запада.

К банковским ассоциациям федерального уровня относятся Ас­социация российских банков (АРБ) и Ассоциация региональных бан­ков (Ассоциация «Россия»). Ассоциация российских банков (АРБ) объединяет почти все перечисленные выше региональные и окруж­ные банковские ассоциации. АРБ эффективно взаимодействует с Банком России на принципах партнерства и делового сотрудничест­ва. Имея общие цели по развитию и укреплению банковской систе­мы, АРБ и Банк России направляют совместные усилия на выстраи­вание системы общих взаимоотношений с министерствами и ведом­ствами РФ. Основными направлениями деятельности Ассоциации «Россия» являются развитие и укрепление российского банковского сектора посредством увеличения капитализации банков, создания экономических и правовых условий для привлечения инвестицион­ных ресурсов в банковскую систему страны, обеспечения справедли­вой конкуренции на рынке банковских услуг и повышения эффек­тивности банковского бизнеса.

Кредитные организации могут входить в состав банковских групп и банковских холдингов.

К банковской инфраструктуре причисляют различного рода спе­циализированные предприятия, агентства, службы, обеспечивающие деятельность банков, проведение ими банковских операций и сделок: дилерские компании по работе с ценными бумагами банков; инфор­мационно-аналитические центры банковской информации, рейтин­говые агентства; бюро кредитных историй; агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере; учебные заведения банков­ской специализации, учебные центры; фирмы и агентства по набору и обучению кадров; научные центры и лаборатории; организации по аудиту банков и др.

Особый элемент банковской системы — банковское законодатель­ство, регулирующее банковскую деятельность.

Банковская система не может существовать без банковского рын­ка. На нем концентрируются банковские ресурсы и осуществляется торговля банковским продуктом.

К другим элементам банковской системы можно отнести Государ­ственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов», Государ­ственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической дея­тельности (Внешэкономбанк)».

Цели и задачи развития банковской системы определяются Прави­тельством РФ совместно с Банком России.

На ближайшую перспективу целями развития банковской систе­мы ставятся обеспечение ее устойчивости и переход к интенсивной модели развития банковского сектора.

Задачи развития банковской системы следующие:

• совершенствование правовой среды, обеспечивающей возмож­ности рационального ведения бизнеса, более эффективную за­щиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка;

• формирование инфраструктуры, отвечающей современным требованиям и базирующейся на использовании передовых банковских технологий, включая мероприятия по созданию ме­ждународного финансового центра в Российской Федерации;

• повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях;

• совершенствование банковского регулирования и банковского надзора;

• обеспечение финансовой стабильности.

На территории Российской Федерации может быть открыт фили­ал иностранного банка — обособленное подразделение иностранного банка^[49], расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительст­ва. В отличие от филиалов представительства лишь представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России. Представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их банком и действуют на основании утвержденных им положений.