§ 3. Центральный банк РФ — орган государственного регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуще­ствляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий структурные под­разделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура названного Комитета утвержда­ется Советом директоров, а его руководитель назначается Пред­седателем Банка России из числа членов Совета директоров. Деятельность региональных центров Банка России по контро­лю за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках регулируется Временным положением, утвержденным приказом Центрального банка РФ от 18 июля 1997 г.¹

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банков­ских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации

внутреннего контроля, составления и представления бухгалтер­ской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. При этом устанав­ливаемые Банком России правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составля­ется за период, начинающийся не даты опубликования указанных правил. Так, например, указанием Банка России от 16 января 2004 г. и действуют Правила составления и представления отчетности кредитными организациями в ральный банк Российской Федерации¹.

Банк России вправе устанавливать для участников банков­ской группы порядок предоставления информации об их дея­тельности, которая необходима для составления консолидиро­ванной отчетности.

Для составления банковской и денежной статистики, пла­тежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую ин-. формацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юриди­ческих

В целях защиты прав кредитных организаций и предупреж­дения возможных злоупотреблений со стороны Центрального банка РФ надзорными полномочиями законодателем установ­лено правило, в соответствии с которым Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойствен­ных им функций, а также требовать предоставления не предус­мотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц. Он также не впра­ве устанавливать прямо или косвенно не фе­деральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а также не вправе обязы­вать кредитные организации требовать от их клиентов докумен­ты, не указанные в этих законах.

Банк России как орган банковского надзора принимает ре­шение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функ­ций ведет Книгу государственной регистрации кредитных орга­низации, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие ука­занных лицензий и отзывает их.

Банк России как орган банковского контроля и надзора ус­танавливает квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, чле­нов коллегиального исполнительного органа, главного бухгал­тера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бух­галтера филиала кредитной организации.

В целях осуществления эффективного надзора за деятельно­стью кредитных организаций законодатель вводит следующие обязанности кредитных организаций: а) уведомлять Банк России в случаях приобретения и (или) получения в доверительное управление более 5% акций (долей) кредитной организации; б) получать предварительное согласие Банка России — в случае, если размер вышеуказанного приобретения составляет более 20% акций (долей) кредитной организации.

Реализация надзорных полномочий Банка России имеет ог­ромное значение для обеспечения устойчивости кредитных организаций. В этих целях Банку России предоставлены полно­мочия по установлению обязательных нормативов. В соответ­ствии со ст. 62 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» к указанным нормати­вам относятся:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия созда­ния на территории иностранного государства их дочерних организа­ций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредит - ной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков',, он не может превышать 25% размера соб­ственных средств (капитала) кредитной организации (банков­ской группы);

4) максимальный размер крупных кредитных рисков; крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и по­ручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% соб­ственных средств (капитала) кредитной организации (банковс­кой группы). Максимальный размер крупных кредитных рис­ков не может превышать 800% размера собственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр круп­ных кредитных рисков кредитных организаций (банковских групп);

5) нормативы ликвидности кредитной организации, т.

6) нормативы достаточности собственных средств (капита­ла); они определяются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской груп­пы) и суммы ее активов, по уровню риска;

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков (ст. 68 Закона). Подробно указанный норматив регулируется Инструкцией Центрального банка РФ от 22 мая 1996 г. № 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и кон­троле за их соблюдением уполномоченными банками Россий­ской Федерации»¹;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Размер указанного норматива не может превы­шать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы);

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленныхкредитной организацией (банков­ской группой) своим участникам (акционерам). Названный нор­матив определяется в процентах от собственных средств кредит­ной организации и не может превышать 50%. При этом Банк России вправе устанавливать дифференцированные нормативы и методики их расчета по видам кредитных организаций.

Для осуществления своих функций банковского регулирова­ния и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обяза­тельные для исполнения предписания об устранении выявлен­ных в их деятельности нарушений и применяет предусмотрен­ные законодательством санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представи­телями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими

Банк России, как правило, не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период.

В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, не­представления информации, представления неполной или не­достоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных на срок до шести месяцев.

Порядок взыскания штрафов за нарушение кредитными орга­низациями обязательных экономических нормативов регулиру­ется Инструкцией «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятель­ности», утвержденной приказом Центрального банка РФ от 31 марта 1997 г. № 59'.

В неисполнения в установленный Банком России

срок его предписаний об устранении нарушений, выявленных в кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией бан­ковские операции или сделки создали реальную угрозу интере­сам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% от величины оплаченного уставного капитала, Но не более 1% от минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной орга­низации, в том числе изменения структуры ее активов; замены

руководителей организации; осуществления

низации кредитной организации;

изменить на срок до, шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управление кре­дитной организацией на срок до шести месяцев;

6) ввести запрет на осуществление реорганизации организации, если в результате ее проведения возникнут основа­ния для применения мер по предупреждению банкротства;

7) предложить учредителям (участникам), которые имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающе­го соблюдение ею Обязательных нормативов; '

8) ввести ограничения на величину процентной ставки, ко­торую кредитная организация определяет в договорах банкове - кого вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия ограничения на срок до одного года.