§ 1. Понятие страхового рынка. Страхование как экономическая и правовая категории

В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств страхование призвано возместить материальные потери, способ­ствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производствен­ных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том числе и отдельным членам общества.

Объективный характер страхования возлагает на государство обязанность организовать страховое дело, создать в обществе усло­вия для его развития и достижения с его помощью общесоциальных целей и задач. Организация страхового дела основывается на том, что страхование является самостоятельным институтом финансовой системы общества.

Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категории.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования центра­лизованных и децентрализованных денежных и материальных фон­дов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

С материальной точки зрения страхование выступает в виде соз­данных денежных или материальных фондов, которые используют­ся для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бед­ствий и других непредвиденных обстоятельств.

Правовое понятие страхования дается в Законе об организации страхового дела в РФ: это отношения по защите интересов физиче­ских и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Россий­ской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, форми­руемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков (ст.

В научной литературе страхование рассматривается не только как экономическая, но и как правовая категория. В этом смысле страхо­вание представляет собой общественные отношения, возникающие при создании и использовании страхового фонда и опосредуемые нормами права.

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элемен­том социально-экономической системы общества.

Создание страховых фондов имеет целью гарантировать восста­новление нарушенных имущественных интересов в случае непред­виденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздей­ствие на укрепление финансов государства, его финансовой системы. Это обусловлено тем, что возмещение ущерба осуществляется глав­ным образом из страховых фондов, а не за счет бюджетных средств, а также тем, что страхование является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.

Страхование — обязательное условие общественного воспроиз­водства, поэтому, как отмечается в экономической литературе, за­траты по обеспечению страховой защиты должны входить в издерж­ки производства. В настоящее время хозяйствующие субъекты не мо­гут все затраты на страхование относить на издержки производства, это является одним из сдерживающих обстоятельств развития совре­менного российского страхового рынка1. Учитывая необходимость создания государством комплекса мероприятий, условий для функ­ционирования страхования, целесообразно подробнее остановиться на характеристике страхового рынка.

Страховой рынок представляет собой составную часть финансо­вого рынка страны, так же как страхование выступает, как отмеча­лось ранее, институтом финансовой системы общества. Страховой рынок представляет собой систему отношений, объективно склады­вающихся между страхователями, страховщиками, иными субъекта­ми в процессе формирования и распределения целевых страховых фондов, а также государственного регулирования организации стра­хового дела.

Место страхового рынка в финансовой сфере и потребность его регулирования нормами финансового права обусловлены следую­щими важнейшими обстоятельствами:

• во-первых, существует объективная потребность в стра­ховой защите, что ведет к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества;

• во-вторых, страхование осуществляется в денежной форме, что объективно связывает его с иными институтами финан­совой системы;

• в-третьих, эффективно функционирующий страховой рынок способствует стабилизации денежного обращения в стране.

Рассмотрим эти обстоятельства подробнее.

Объективная потребность возмещения возникающих материаль­ных потерь обусловливает необходимость возникновения соответ­ствующих взаимоотношений между людьми по их предупреждению, предотвращению, преодолению и ограничению. Это, в свою очередь, направлено на обеспечение непрерывного, бесперебойного процес­

са производства и воспроизводства в обществе, на поддержание ста­бильного уровня жизни.

Можно сделать вывод, что потребность в страховой защите име­ет всеобщий, публичный характер, пронизывает все сферы об­щественного производства, деятельность всех хозяйствующих субъектов, всего населения, всю социально-экономическую си­стему общества. Иными словами, страховой рынок взаимосвя­зан с финансами предприятий, финансами населения, банков­ской системой, государственными финансами, муниципальными финансами. Перечисленные институты выступают в возникаю­щих страховых отношениях в качестве страхователей, выгодо­приобретателей.

Помимо воздействия на общественное воспроизводство стра­ховой рынок оказывает влияние на финансовые потоки, поскольку страховые фонды формируются за счет перераспределения финан­сов хозяйствующих субъектов, граждан; в свою очередь, страховые фонды размещаются в иных институтах финансовой системы, об­служивают инвестиционную и иные виды деятельности различных субъектов. Проведение страховщиками страховой, инвестиционной деятельности, необходимость размещения страховых фондов, упла­ты налогов связаны с отчислением в бюджеты, внебюджетные госу­дарственные фонды соответствующих платежей.

Экономисты отмечают не только основы взаимодействия и взаимосвязи различных институтов финансовой системы, но и кон­куренцию в привлечении свободных денежных средств населения и организаций1.

Страховой рынок как институт финансового рынка и страхова­ние как самостоятельный институт финансовой системы осущест­вляют следующие основные функции:

1) предупредительную — связана с возможностью проведения профилактических мероприятий, направленных на преду­преждение наступления возможных убытков страхователей;

2) восстановительную или компенсационную (защитную) — за­ключается в том, что в случае наступления страхового слу­чая и выплаты определенной, обусловленной договором де­нежной суммы происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем;

3) сберегательную — направлена на сохранение страховых взно­сов в течение длительного периода. В отличие от банков­ской системы, для которой также характерна сберегательная функция, страховщики выплачивают не регулярные доходы владельцам вкладов, а только разовые компенсации.

4) контрольную — проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховые фонды на строго определенные цели, должны использоваться только в конкретных случа­ях и строго определенным кругом субъектов, участвовавших в формировании страховых резервов;

5) инвестиционную — связана с размещением страховщиками временно свободных денежных средств страховых фондов в ценные бумаги, депозиты банков и т.д.

В соответствии со ст. 72 Конституции РФ осуществление мер по борьбе с катастрофами, стихийными бедствиями, эпи­демиями, ликвидации их последствий находится в совмест­ном ведении Российской Федерации и субъектов Российской Федерации. Страхование, как уже отмечалось, наряду с дру­гими мерами призвано предотвращать и ликвидировать от­рицательные последствия чрезвычайных обстоятельств. Эта важная сфера деятельности в России основывается на соот­ветствующей правовой базе, которая включает в себя значи­тельное количество различных нормативных актов, в своей совокупности образующих страховое законодательство. Со­держащиеся в нем нормы права образуют комплексный пра­вовой институт — страховое право. Нормы страхового пра­ва регулируют общественные отношения, складывающиеся в процессе создания и использования специальных страхо­вых фондов денежных средств.

Разнообразие и сложность названных общественных отношений обусловили необходимость их правового урегулирования нормами различных отраслей права, таких как административное, финансо­вое, гражданское, социального обеспечения и др.

Источниками страхового права являются нормативные правовые акты разного уровня и, как отмечалось, ряда отраслей российского законодательства, что также обусловлено комплексным характером данного института.

К важнейшим нормативным актам, регулирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся:

• ГК РФ (ст. 927-970);

• Закон РФ от 27 ноября 1992 г.

• Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Россий­ской Федерации»;

• Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обяза­тельном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»[176];

• Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах . обязательного социального страхования»[177];

• Закон об обязательном пенсионном страховании в РФ;

• Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О стра­ховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»[178].

В названных законодательных актах раскрываются такие основ­ные понятия и категории страхования, как «страхователь», «стра­ховщик», «страховой риск», «страховой случай», «страховая сумма», «страховая выплата», «страховая премия», «страховой взнос», «та­риф», «договор страхования» и др.

В настоящее время также действует ряд законов, в которых за­креплен правовой статус различных категорий граждан, осуществля­ющих определенные виды профессиональной деятельности. В на­званных актах, например, в Федеральном законе от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной служ­бы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и пси­хотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно­исполнительной системы»[179], содержатся нормы, гарантирующие страховую охрану их жизни и здоровья (военнослужащие, сотрудни­ки налоговых, таможенных, правоохранительных органов и др.).

Нормы, регулирующие страховые отношения, содержатся и в та­ких законах, как Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»[180], Федеральный закон от 29 октября 1998 г.

Отношения по страхованию регулируются и иными законода­тельными актами, например, Кодексом торгового мореплавания РФ (гл. XV — о страховании от имущественных потерь); страхование бан­ковских вкладов регулируется ст. 38 и 39 Закона о банках; медицин­ское страхование регулируется Законом РФ «О медицинском стра­ховании граждан в Российской Федерации»; в целом обязательное социальное страхование осуществляется в соответствии с Федераль­ным законом «Об основах обязательного социального страхования».

Источником правового регулирования страхования являются и указы Президента РФ, постановления Правительства РФ.

Помимо названных актов высших органов государственной вла­сти страховая деятельность регламентируется актами Минфина Рос­сии, например, приказом от 8 августа 2005 г. № ЮОн «Об утвержде­нии Правил размещения страховщиками страховых резервов»[183], ин­струкциями Минфина России, нормативными актами ЦБ РФ по ре­гулированию страховой деятельности в сфере валютных отношений; продолжают действовать инструкции Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора) и др.

Порядок страхования отдельных категорий работников регла­ментируется также нормативными актами отраслевых министерств и ведомств, например, приказом МВД России от 16 декабря 1998 г. № 825 «Об обязательном государственном страховании жизни и здо­ровья в системе МВД России»[184], приказом директора ФСБ России от 21 сентября 2009 г. № 477 «Об обязательном государственном стра­ховании жизни и здоровья военнослужащих органов федеральной службы безопасности и граждан, призванных на военные сборы»[185].

В результате воздействия указанных нормативных правовых ак­тов на общественные отношения в сфере страхования они приобре­тают форму страхового правоотношения.