7.2. Банковская система России. Правовой статус Центрального банка

В последующие годы банковская система получила дальнейшее раз­витие, и в настоящее время в ее состав входят Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных бан­ков (рис 7 1)

Рис. 7.1. Банковская система России

Кредитные организации — это юридические лица, которые для из­влечения прибыли как основной цели своей деятельности на основа­нии специального разрешения (лицензии) Банка России имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация образуется на основе любой формы соб­ственности как хозяйственное общество. В соответствии со ст. 66 ГК хозяйственными обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом В случаях, предусмотренных ГК, общество может быть создано одним лицом, которое становится его единствен­ным участником . Хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью

Кредитные организации подразделяются на две группы — банки и небанковские кредитные организации. Все они не могут заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью

Банки — кредитные организации, которые обладают исключитель­ным правом на привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и веде­ние банковских счетов физических и юридических лиц

Небанковские кредитные организации — кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством (например, расчетные) .

На территории Российской Федерации могут быть образованы кре­дитные организации с иностранными инвестициями и филиалы ино­странных банков Квота участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по предложению Правительства, согласованному с Банком России

Таким образом, банковская система России включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства ино­странных банков

Правовой статус Банка России имеет разноплановый характер, и его отношения с другими кредитными организациями определя­ются двумя обстоятельствами Во-первых, банк наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системой страны Во-вторых, он является юридическим лицом, вступающим в граж­данско-правовые отношения с банками и другими кредитными орга­низациями

В соответствии со ст . 75 Конституции и ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)» основными целями деятельно­сти Банка России являются:

♦ защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его поку­пательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

♦ развитие и укрепление банковской системы страны;

♦ обеспечение должного и бесперебойного функционирования пла­тежной системы

Получение прибыли не является целью деятельности Банка Рос­сии

Исходя из поставленных указанным Законом целей на Банк России возложены следующие функции:

♦ разработка и проведение единой государственной денежно-кре­дитной политики;

♦ монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организа­ция их обращения, утверждение графического обозначения рубля в виде знака;

♦ установление правил осуществления расчетов в Российской Фе­дерации, а также правил проведения банковских операций, бух­галтерского учета и отчетности для банковской системы;

♦ осуществление государственной регистрации кредитных органи­заций, выдача и отзыв их лицензий;

♦ банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций;

♦ регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организация­ми;

♦ осуществление валютного регулирования (включая операции по покупке и продаже иностранной валюты) и валютного кон­троля;

♦ организация системы рефинансирования кредитных организа­ций (Банк России является для них кредитором последней ин­станции);

♦ эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

♦ определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юриди­ческими и физическими лицами;

♦ установление и публикация официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;

♦ определение порядка и условий осуществления валютными бир­жами деятельности по организации проведения операций по по­купке и продаже иностранной валюты;

♦ участие в разработке и составлении прогноза платежного баланса Российской Федерации;

♦ анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-фи- нансовых и ценовых отношений;

♦ другие функции в соответствии с федеральными законами .

Правовую природу главного банка страны можно рассматривать

в различных аспектах.

С точки зрения публичного назначения и обладания государственно- властными полномочиями Банк России является органом государства по управлению денежно-кредитными ресурсами . Здесь правоотношения между главным банком страны и коммерческими банками при реали­зации соответствующих функций (лицензирование, установление нор­мативов, нормотворчество, надзор и контроль) строятся на принципах власти и подчинения .

В соответствии со ст . 35 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

♦ процентные ставки по операциям;

♦ нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

♦ операции на открытом рынке;

♦ рефинансирование кредитных организаций;

♦ валютные интервенции;

♦ установление ориентиров роста денежной массы;

♦ прямые количественные ограничения;

♦ эмиссия облигаций от своего имени.

Одновременно Банк России является и банковским учреждением, обладающим рядом признаков хозяйствующего субъекта. Для этого банк наделен следующими правами:

♦ предоставлять российским и иностранным кредитным органи­зациям, Правительству Российской Федерации кредиты на срок не более года под обеспечение ценными бумагами и другими ак­тивами;

♦ совершать широкий круг непосредственно банковских операций (покупать и продавать ценные бумаги и иностранную валюту, проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, выдавать гарантии и поручительства и др );

♦ открывать счета в российских и иностранных кредитных органи­зациях на территориях России и иностранных государств;

♦ осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной осно­ве, а обеспечением для его кредитов являются золото, драгоценные ме­таллы, иностранная валюта, векселя, номинированные в российской или иностранной валюте, государственные ценные бумаги Действующее законодательство предусматривает покрытие расходов банка за счет собственных доходов, а также перечисление в федеральный бюджет 50 % фактически полученной балансовой прибыли Другими словами, Банк России объективно не может исключить деятельность, направленную на получение прибыли

Банку России разрешено осуществлять банковские операции по об­служиванию органов государственной власти и органов местного само­управления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России Он также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными органи­зациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации (ст 48 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)») .

В то же время Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуще­ствление банковских операций, и физическими лицами, приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятель­ностью, пролонгировать предоставленные кредиты При этом в некото­рых случаях допускаются те или иные исключения, предусмотренные законодательством (ст 49 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»)

Таким образом, Банк России нельзя однозначно отнести к тому или иному виду юридического лица, установленному ГК, поскольку осуществление функций по управлению кредитной системой страны совмещается с коммерческой деятельностью Кроме того, невозможно четко определить место банка в действующей системе органов госу­дарства, так как он по своему предназначению сочетает черты органа исполнительной власти с отдельными элементами хозяйствующего субъекта

В систему Банка России входят центральный аппарат, территори­альные управления, расчетно-кассовые и вычислительные центры, Рос­сийское объединение инкассации и другие предприятия, учреждения и организации . Руководство и управление осуществляет коллегиальный орган — Совет директоров, в который входят Председатель Централь­ного банка и 12 членов

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Со­брания Российской Федерации . Все члены Совета директоров назнача­ются Государственной Думой