7.2. Банковская система России. Правовой статус Центрального банка

Рис. 7.1. Банковская система России

Кредитные организации — это юридические лица, которые для из­влечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют право осу­ществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным за­коном «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация образуется на основе любой формы соб­ственности как хозяйственное общество. В соответствии со ст. 66 ГК хозяйственными обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. В случаях, предусмотренных ГК, общество может быть создано одним лицом, которое становится его единствен­ным участником. Хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной или дополнитель­ной ответственностью.

Кредитные организации подразделяются на две группы — банки и небанковские кредитные организации. Все они не могут заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банки — кредитные организации, которые обладают исключитель­ным правом на привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и веде­ние банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации — кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством (например, расчетные). Пере­чень таких операций устанавливает Банк России.

На территории Российской Федерации могут быть образованы кре­дитные организации с иностранными инвестициями и филиалы ино­странных банков. Квота участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по предложе­нию Правительства, согласованному с Банком России.

Таким образом, банковская система России включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства ино­странных банков.

Правовой статус Банка России имеет разноплановый характер, и его отношения с другими кредитными организациями определяются двумя обстоятельствами. Во-первых, банк наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системой страны. Во-вторых, он является юридическим лицом, вступающим в гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

В соответствии со ст. 75 Конституции и ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)» основными целями деятель­ности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его по­купательной способности, и курса по отношению к иностранным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы страны;

• обеспечение должного и бесперебойного функционирования пла­тежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Исходя из поставленных указанным законом целей на Банк России возложены следующие функции:

• разработка и проведение единой государственной денежно- кредитной политики;

• монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организа­ция их обращения, утверждение графического обозначения рубля в виде знака;

• установление правил осуществления расчетов в Российской Фе­дерации, а также правил проведения банковских операций, бух­галтерского учета и отчетности для банковской системы;

• осуществление государственной регистрации кредитных органи­заций, выдача и отзыв их лицензий;

• банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций;

• регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

• осуществление валютного регулирования (включая операции по покупке и продаже иностранной валюты) и валютного кон­троля;

• организация системы рефинансирования кредитных организаций, Банк России является для них кредитором последней инстанции;

• эффективное управление золотовалютными резервами Банка Рос­сии;

• определение порядка осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юриди­ческими и физическими лицами;

• установление и публикация официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю;

• определение порядка и условий осуществления валютными бир­жами деятельности по организации проведения операций по по­купке и продаже иностранной валюты;

• участие в разработке и составлении прогноза платежного баланса Российской Федерации;

• анализ и прогнозирование состояния экономики России в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений;

• другие функции в соответствии с федеральными законами.

Правовую природу главного банка страны можно рассматривать в раз­личных аспектах.

С точки зрения публичного назначения и обладания государственно- властными полномочиями Банк России является органом государства по управлению денежно-кредитными ресурсами. Здесь правоотношения между главным банком страны и коммерческими банками при реали­зации соответствующих функций (лицензирование, установление нор­мативов, нормотворчество, надзор и контроль) строятся на принципах власти и подчинения.

В соответствии со ст. 35 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (Банке России)» основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

• процентные ставки по операциям;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование кредитных организаций;

• валютные интервенции;

• установление ориентиров роста денежной массы;

• прямые количественные ограничения;

• эмиссия облигаций от своего имени.

Одновременно Банк России является и банковским учреждением, обладающим рядом признаков хозяйствующего субъекта. Для этого банк наделен следующими правами:

• предоставлять российским и иностранным кредитным организаци­ям, Правительству Российской Федерации кредиты на срок не более года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

• совершать широкий круг непосредственно банковских операций (покупать и продавать ценные бумаги и иностранную валюту, про­водить расчетные, кассовые и депозитные операции, выдавать га­рантии и поручительства и др.);

• открывать счета в российских и иностранных кредитных органи­зациях на территориях России и иностранных государств;

• осуществлять другие банковские операции и сделки от своего име­ни в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в меж­дународной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять операции на комиссионной осно­ве, а обеспечением для его кредитов являются золото, драгоценные металлы, иностранная валюта, векселя, номинированные в российской или иностранной валюте, государственные ценные бумаги. Действу­ющее законодательство предусматривает покрытие расходов банка за счет собственных доходов, а также перечисление в федеральный бюд­жет 50 % фактически полученной балансовой прибыли. Другими сло­вами, Банк России объективно не может исключить деятельность, на­правленную на получение прибыли.

Банку России разрешено осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России. Он также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации (ст. 48 Федерального закона «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)»).

В то же время Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осущест­вление банковских операций, и физическими лицами, приобретать ак­ции (доли) кредитных и иных организаций, осуществлять операции с недвижимостью, заниматься торговой и производственной деятельно­стью, пролонгировать предоставленные кредиты. При этом в некоторых случаях допускаются те или иные исключения, предусмотренные за­конодательством (ст. 49 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»).

Таким образом, Банк России нельзя однозначно отнести к тому или иному виду юридического лица, установленному ГК, поскольку осу­ществление функций по управлению кредитной системой страны со­вмещается с коммерческой деятельностью. Кроме того, невозможно четко определить место банка в действующей системе органов госу­дарства, так как он по своему предназначению сочетает черты органа исполнительной власти с отдельными элементами хозяйствующего субъекта.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориаль­ные управления, расчетно-кассовые и вычислительные центры, Рос­сийское объединение инкассации и другие предприятия, учреждения и организации. Руководство и управление осуществляет коллегиаль­ный орган — Совет директоров, в который входят Председатель Цен­трального банка и 12 членов.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Со­брания Российской Федерации. Все члены Совета директоров назна­чаются Государственной Думой.