§ 3. Банк России как орган банковского регулирования и надзора

Банк России в соответствии с Федеральным законом «О Цент­ральном банке Российской Федерации (Банке России)» в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может уста­навливать им определенные обязательные нормативы.

1. Минимальный размер уставного капитала для вновь созда­ваемых кредитных организаций; минимальный размер собствен­ных средств (капитала) для действующих кредитных организа­ций. Минимальный размер собственных средств (капитала) уста­навливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли. Об увеличении мини­мального размера собственных средств (капитала) ЦБ РФ офици­ально объявляет не позднее, чем за три года до момента его введе­ния.

Уставный капитал кредитной организации составляется из вкладов (номинальной стоимости акций) ее учредителей (участ­ников). Вклады в уставный капитал могут быть в виде:

— денежных средств;

— материальных активов. Внесенные в уставный капитал кре­дитной организации в установленном порядке материальные ак­тивы (банковское оборудование, здания, помещение (кроме неза­вершенного строительства), в котором располагается кредитная организация, другое имущество) становятся ее собственностью.

Не могут быть внесены в уставный капитал кредитной органи­зации нематериальные активы (в т.ч. права аренды помещения) и ценные бумаги.

2. Предельный размер неденежной части уставного капитала кредитной организации не должен превышать 20% первые два года деятельности кредитной организации и 10% в последующие годы (с учетом сумм, направленных в уставный капитал по ре­зультатам капитализации переоценки неденежной части уставно­го капитала).

3. Максимальный размер риска на единого заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах от собственных средств кредитной организации. При определении размера риска учитывается вся сумма кредитов кредитной орга­низации данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантии и поручительства, представленные организацией заемщику или группе заемщиков.

4. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанав­ливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации.

Крупным кредитным риском является объем кредитов, гаран­тий и поручительств в пользу одного клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 25% соб­ственных средств кредитной организации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организа­ций.

5. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчи­ка) устанавливается как процентное соотношение величины вкла­да, полученных гарантий и поручительств, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств кредитной организации.

6. Нормативы ликвидности кредитной организации определя­ются как:

— соотношение между ее активами и пассивами с учетом сро­ков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

— соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов.

7. Нормативы достаточности капитала определяются как пре­дельное соотношение общей суммы собственных средств кредит­ной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

8. Максимальный размер привлеченных денежных средств (депозитов) населения, который определяется как предельное со­отношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка.

9. Размеры валютного, процентного и иных рисков.

10. Минимальный размер резервов, создаваемых под рисковые активы.

11. Нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц уста­навливаются в форме процентного соотношения размеров инвес­тируемых и собственных средств кредитной организации. Размер указанного норматива не может превышать 25% собственных средств кредитной организации.

12. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручи­тельств, предоставленных банком своим участникам (акционе­рам). Указанный норматив не может превышать 20% собствен­ных средств банка.

С помощью обязательных нормативов ЦБ РФ воздействует на деятельность кредитных организаций, способствует созданию ус­ловий для устойчивого их функционирования, поддерживает ста­бильность кредитной системы России. При установлении обяза­тельных нормативов для кредитных организаций возникают об­щественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъек­тов; при их правовом регулировании применяется метод «власти и подчинения», не основанный на субординации (кредитные орга­низации не входят в систему ЦБ РФ), поэтому рассмотренные выше отношения являются финансово-правовыми.

Для осуществления своих функций и задач РФ наделен определенными властными полномочиями относительно кредит­ных организаций и их филиалов, включающими: проведение про­верок, направление им обязательных для исполнения предписа­ний об устранении выявленных нарушений, а также применение предусмотренных законом санкций к нарушителям.

Порядок проведения проверок регулируется инструкцией ЦБ РФ о порядке проведения проверок организаций и их

филиалов уполномоченными представителями ЦБ РФ от 19 фев­раля 1996 г. № 34¹.

В случаях нарушения кредитной организацией федерального законодательства или нормативных актов и предписаний ЦБ РФ, непредставления информации или представления неполной, не­достоверной информации Банк вправе требовать от кредитной ор­ганизации: 1) устранения выявленных нарушений; 2) взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минималь­ного уставного капитала; 3) ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

Если предписания Банка не были выполнены в установленные сроки, а также, если эти нарушения создали реальную угрозу ин­тересам кредиторов (вкладчиков), он вправе применить следую­щие меры воздействия:

Вестник Банка России. 1996. № 14.

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% размера оплачиваемого уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

— осуществления мероприятий по финансовому оздоровле­нию кредитной организации, в том числе изменения Структуры активов; • .

— замены руководителей кредитной организации;

— реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные норма­тивы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ли­цензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицен­зию на осуществление банковских операций по основаниям, пре­дусмотренным Федеральным «О банках и банковской де­ятельности», о чем будет сказано ниже.

Надзорные, контрольные полномочия ЦБ РФ осуществляет также в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензии на право банковских операций.

Порядок регистрации кредитных организаций и лицензиро­вания банковской деятельности установлен федеральными за­конами «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», а также при­нятой на их основе инструкцией ЦБ РФ «О порядке примене­ния федеральных законов, регламентирующих процедуру реги­страции кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 23 июля 1998 г.¹ В соответствии с этими ак­тами кредитные организации подлежат государственной реги­страции в Банке России, который не только их регистрирует, но и ведет Книгу государственной регистрации кредитных орга­низаций, а также выдает лицензии на осуществление банков­ских операций.

Вестник Банка России.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер уставного капитала устанавливается Бан­ком России. Вклады в уставный капитал могут быть в виде де­нежных средств, а также материальных активов. При этом не могут быть использованы для формирования уставного капи­тала привлеченные денежные средства, а также средства фе­дерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной властц, за исключением случаев, предусмотренных федераль­ными законами.

Важной гарантией стабильности банковской системы являет­ся законодательное требование о том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение пер­вых трех лет со дня его регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации и без ограничения сроков ее действия.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:

— лицензия на осуществление банковских операций со сред­ствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физи­ческих лиц);

— лицензия на осуществление банковских операций со сред­ствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

— лицензия на привлечение во вклады и размещение драго­ценных металлов. Данная лицензия выдается ЦБ РФ по согласо­ванию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расЩирить круг выполняемых операций путем получения следующих видов лицензий:

— лицензии на осуществление операций с драгоценными ме­таллами;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;

— лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая также выдается по истечении двух лет со дня государственной регистрации кредит­ной организации;

— генеральной лицензии, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

В ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятель­ности» определены основания и порядок отказа в государствен­ной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень носит исчер­пывающий характер и не может быть расширен по усмотрению Банка России. Таким образом, отказ допускается, в частности, по следующим основаниям:

— несоответствие квалификационным требованиям, предъяв­ляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководите­лей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера, что включает в себя: отсутствие у них необходимого образования и опыта руководящей работы в кредитной организации не менее двух лет; наличие судимости за совершение преступления в сфере экономики; совершение в течение года административного право­нарушения в области торговли и финансов; наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными трудового договора по инициативе администрации по основани­ям, предусмотренным п. 2 ст. 254 КЗоТ РФ;

— неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обяза­тельств перед бюджетом за последние три года;

— несоответствие документов, поданных для государствен­ной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов и др.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, не­принятие Банком России в установленный срок соответствующе­го решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

Кредитные организации могут открывать обособленные под­разделения (представительства, филиалы), а также внутренние структурные подразделения вне места нахождения головного офиса с момента уведомления Банка России.

Регистрация и лицензирование деятельности кредитных орга­низаций с инвестициями и филиала иностранного банка имеет свои особенности. Они должны дополнительно пред­ставить в Банк России такие документы, как:

— решение иностранного юридического лица о его участии в создании кредитной организации или о0 открытии филиала банка на территории России;

— документ, подтверждающий регистрацию юридического лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержденные ауди­торским заключением;

— письменное согласие соответствующего контрольного орга­на страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории РФ или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодатель­ству страны его местопребывания.

Иностранные физические лица представляют подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностран­ным банком платежеспособности этого лица.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе страны устанавливается федеральным законом по пред­ложению Правительства РФ, согласованному с Банком России.

В ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятель­ности в Российской Федерации» предусмотрены основания для отзыва лицензии Банком России у кредитной организации на осуществление банковских операций:

— установление недостоверности сведений, на ойноэании ко­торых выдана лицензия;

— задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

— установление фактов недостоверности отчетных данных;

— задержки более чем на 15 дней представления ежемесяч­ной отчетности (отчетной документации);

— осуществление, в том числе однократное, банковских опе­раций, не предусмотренных лицензией Банка России;

— неисполнение требований законодательства, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организа­ции неоднократно применялись меры, предусмотренные Феде­ральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

— наличие ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока ее деятельности, установленного Феде­ральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмот­ренные указанным Федеральным законом;

— неоднократного в течение года виновного неисполнения со­держащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкла­дов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.

Банк России в ряде случаев, предусмотренных в ч. 2 ст. 20 данного закона, обязан отозвать лицензию на осуществление бан­ковских операций.

Только в перечисленных случаях Банк России может отозвать лицензию. Сообщение об отзыве лицензии на осуществление бан­ковских операций публикуется в «Вестнике Банка России» в не­дельный срок со дня принятия соответствующего решения.