27.1. Возникновение и развитие банковской системы России

История не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие операции они выполняли. Условием их появления можно считать потребности хозяйства, а время появления целесооб­разно связывать с началом обращения денежной формы стоимости.

В истории нет конкретной даты появления первого банка, по­этому мнения специалистов о времени и месте появления банков различны.

Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в XIV—XV вв. в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя), когда появилось острая по­требность в широкомасштабных кредитных операциях, необходи­мых для функционирования капиталистических предприятий. Дру­гие специалисты говорят о более раннем периоде — при феодализ­ме: в связи с возникшей потребностью в функции банка как посредника в платежах. Третьи выделяют отдельные банковские операции, осуществлявшиеся задолго до нашей эры.

Старофранцузское «banque» и итальянское «banca» много столе­тий назад обозначали «стол менялы». С 1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, в связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет.

также учитывали коммерческие векселя, чтобы обеспечить торгов­цев оборотным капиталом. Первые банкиры для финансирования своей деятельности использовали собственный капитал. В дальней­шем возникла передовая идея привлечения депозитов и гарантиро­вания срочных займов, предоставляемых богатыми клиентами. Именно эти средства стали важным источником банковского капи­тала. Займы предоставлялись от 6% годовых до 48% в месяц — по особо рискованным операциям.

Понятие «банк», закрепившееся в нашем понимании, отождест­влялось с менялами и их особыми столами в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менса- рии (от латинского слова «теша» — стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «меняльного де­ла» — обмена денег различных городов и стран. По свидетельству историков, операциями с деньгами занимались либо отдельные ли­ца, либо церковные учреждения. Храмы были надежным местом для хранения ценностей.

Следовательно, первые банки по происхождению были грече­скими. Постепенно с развитием торговли и судоходства банковское дело вышло за пределы греко-римской цивилизации и перемести­лось в Европу, в мировые центры торговли. По мере распада нату­рального хозяйства и развития товарообмена повышалось значение денежных расчетов и кредита. Использование в широких масштабах наемного труда вызвало необходимость выплаты доходов в денеж­ной форме. Таким образом, возник регулярный денежный оборот, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, и появилась особая форма предпринимательской деятельности — банковская.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII в., их предшественницей считается Монетная канцелярия, ос­нованная в Петербурге в 1733 г.

В России банковское дело развивалось как государственное, ча­стных эмиссионных банков не было. Созданный в 1860 г. Государ­ственный банк выступал в качестве комиссионера казны, охваты­вающей эмиссию кредитных билетов. Госбанк лишь производил обмен кредитных билетов (ветхих — на новые, крупных — на мел­кие) и размен на монету, а также прием монеты и слитков из золо­та и серебра с выдачей за них кредитных билетов.

В соответствии со ст. 24 Устава Госбанку разрешалось произво­дить:

1) учет векселей и других срочных бумаг;

2) покупку и продажу золота и серебра;

3) получение платежей по векселям и другим срочным докумен­там в счет доверителей;

4) прием вкладов на хранение, на текущий счет и на обращение из процентов;

5) выдачу ссуд;

6) покупку и продажу государственных бумаг в счет доверителей и на свой счет в пределах собственных капиталов.

Законодательство сводило на нет его эмиссионные функции. Министр финансов являлся «непосредственным главным начальни­ком банка» с широкими распорядительными правами и возможно­стью направлять всю деятельность банка.

С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более стано­вится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты вы­пускаются в строго ограниченном размере. В 1898 г. Госбанк пре­вратился в эмиссионный центр, получил право выпуска государст­венных кредитных билетов. Однако функции кредитора в последней инстанции для коммерческих банков и банка правитель­ства выполняло Министерство финансов.

Появление коммерческих банков в России началось с 1860-х гг. К 1914 г. было создано более 50 банков, количество их отделений возросло с 40 до 822.

Однако 14 (27) декабря 1917 г. все частные банки были объяв­лены государственной собственностью и слиты в единый с Государ­ственным Народный банк, ставший единственным банком Совет­ской республики.

К определению сути банка можно подойти с двух сторон: с юри­дической и экономической. В первом случае исходное значение при­обретает понятие «банковские операции».

При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на мак­роуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенно­стей и специфических черт.

Банк — специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального про­изводства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Это такая ступень развития кредит­ного дела, при котором кредитные, расчетные и денежные опера­ции в их совокупности концентрируются в едином центре. Мобили­зуя мелкие сбережения, банки расширяют базу накопления денежного капитала, способствую тем самым развитию капиталистического производства.

Таким образом, банк — это обособившийся от других субъектов денежно-кредитный институт, имеющий не только свой самостоя­тельный юридический статус. Как самостоятельный хозяйствующий субъект он обладает материальной дееспособностью, подчиненной общим и специфическим экономическим законам, игнорирование которых им самим и с внешней стороны чревато потерями и убыт­ками.

Сущность банка проявляется в его основных функциях, в числе которых:

• аккумулирование средств;

• мобилизация и сохранность временно свободных денежных средств, превращение их в капитал — производительный ха­рактер банка проявляется в том, что он создает свой специ­фический продукт: платежные средства, превращение «нера­ботающих» денежных средств в работающие, кредиты, предос­тавляемые клиентам банка возвращаются обратно с при­ращением в виде вновь созданной стоимости, разнообразные услуги;

• регулирование денежного оборота, которое достигается посред­ством комплекса операций, признанных банковскими и за­крепленных за банком как денежно-кредитным институтом;

• посредничество — деятельность банка как посредника в плате­жах между предприятиями, организациями, населением, а также как органа управления и перераспределения денежных ресурсов от одного экономического субъекта к другому, (функция трансформации ресурсов, обеспечивающая диффе­ренциацию отношений ведущих субъектов расширенного вос­производства и сокращение риска предпринимательской дея­тельности).

Банковская система представляет собой включенную в эконо­мическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций или сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услу­гах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

В структурном плане это следует понимать так, что в банков­скую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хо­тя бы отдельные банковские операции или сделки, т.е. банки (цен­тральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качест­ве ее условного элемента инфраструктурного характера — вспомо­гательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятель­ность банков и иных кредитных организаций: «торговые площад­ки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтин­ги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием мате­риалами, информацией, специалистами и т.д.).

В разных странах банковские системы имеют свою специфику, но существуют и общие закономерности их формирования и разви­тия. В настоящее время в большинстве стран, в том числе и в Рос­сии, действует двухуровневая банковская система, включающая центральный эмиссионный банк и различные неэмиссионные банки.

Одноуровневая организация системы характерна для ранних этапов развития банковского дела, когда еще не выделились цен­тральные банки. Длительное время одноуровневые системы сущест­вовали в странах с планово-централизованной экономикой, где они были представлены, по сути, системой учреждений одного государ­ственного эмиссионного банка страны.

Переход к рыночным отношениям в нашей стране предполагал реформирование всей банковской системы, обслуживающей эконо­мику, основывающуюся на административно-централизованных способах ведения хозяйства.

В соответствии с законодательством создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и от­раслевых. Но, как и во всех странах с рыночной экономикой, Цен­тральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988—1989 гг. в Российской Федерации было создано бо­лее 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.

Но с 1996 г. началось их сокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, но и в связи с их банкротством, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. На 1 октября 1997 г. количество коммерче­ских банков сократилось до 1764. В октябре 2006 г. количество бан­ков составляло немногим более 1300.

В настоящее время в Российской Федерации преобладают мел­кие и средние банки. По форме собственности банки делятся на государственные, частные, смешанные, в соответствии с организа­ционно-правовой формой — на акционерные (открытого или за­крытого типа), паевые и с дополнительной ответственностью (в Российской Федерации таких банков нет). Основная часть банков сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количе­ство — в Москве. В основном преобладают универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, в частно­сти ипотечных.

И все же банковская система Российской Федерации постепен­но совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена на повышение устойчивости и надежности банковской системы.