<<
>>

Расчетно-кассовый центр Банка России

Головной расчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно­кассовый центр, районный расчетно-кассовый центр (в дальнейшем именуются РКЦ) являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России.
Создание РКЦ, его реорганизация и ликвидация осуществляются решением Совета директоров Банка России в по­рядке, установленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Типовым положением «О расчетно-кассовом центре Банка России» № 336, принятым 7 ок­тября 1996 г., и иными нормативными актами Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделе­ния Банка России, способствующего осуществлению банковских опе­раций, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Операции РКЦ. Расчетно-кассовый центр Банка России выпол­няет различные операции, в числе которых:

1) осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);

2) осуществление кассового обслуживания кредитных организа­ций (филиалов);

3) хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;

4) обеспечение учета и контроля осуществления расчетных опера­ций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);

5) обеспечение учета и контроля осуществления кассовых опе­раций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кре­дитным организациям (филиалам);

6) осуществляет расчетно-кассовое обслуживание представитель - ных и исполнительных органов государственной власти, органов ме­стного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюдже­

тов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации;

7) обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

8) разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоя­щий квартал в целом по обслуживаемой территории;

9) установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

10) осуществление контроля за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;

11) составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в терри­ториальное учреждение Банка России;

12) проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре;

13) регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достовер­ности расчетов обязательных резервов;

14) участие в реализации функциональных задач территориаль­ного учреждения Банка России — в порядке передоверия права по представлению банкам кредитов Банка России в установленном по­рядке; по его распоряжению в проведении инспекционных прове­рок кредитных организаций (филиалов), применении к обслужи­ваемым кредитным организациям санкций в виде штрафа в соответ­ствии со ст. 74 и 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и др.;

15) открьние, переоформление и закрытие корреспондентских сче­тов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахо­ждения, а также других счетов юридическим и физическим лицам;

16) списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц;

17) контроль соблюдения правил и сроков совершения расчет­ных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами;

18) контроль осуществления платежей в пределах средств, имею­щихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юриди­ческих и физических лиц;

19) учет списания (зачисления) средств посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих сче­тах, счетах МФО, а также других счетах открытых на балансе РКЦ;

20) выверка отражения расчетных операций на корреспондент­ских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);

21) защита расчетно-денежных документов с применением спе­циальных средств;

22) прием и выдача ценностей из резервных фондов;

23) учет эмиссионных операций;

24) прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

25) обработка денежной наличности;

26) открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заклю­ченных территориальным учреждением Банка России;

27) начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.

Дополнительно РКЦ проводит транзитные операции и осущест­вляет контроль за расчетами с кредитными организациями, распо­ложенными на территории государств, входящих в состав СНГ, стран Балтии и Грузии; обеспечивает централизованное экспедиро­вание почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегио­нальном и межрегиональном уровнях при взаимодействии со спе­циализированными службами доставки; осуществляет денежные расчеты по итогам операций на организованном рынке ценных бу­маг и другие операции с ценными бумагами.

РКЦ также обеспечивает учет выпуска и реализации облигаций, выплаты купонов по облигациям государственных республиканских внутренних займов, а также иных определенных ЦБР операций с ценными бумагами.

Порядок осуществления расчетных операций через корреспондент­ские счета (субсчета) кредитных организаций (филиалов), открытые в Банке России. Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских опе­раций, открывает по месту своего нахождения один корреспондент­ский счет в подразделении расчетной сети Банка России.

Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подраз­делении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуще­ствляются через корреспондентский счет головной кредитной орга­низации или корреспондентский субсчет другого филиала кредит­ной организации, открытые в Банке России.

Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредит­ной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных опера­ций через расчетную сеть Банка России регулируются законодатель­ством, договором корреспондентского счета (субсчета), который за­ключается между Банком России (в лице подразделения его расчет­ной сети при наличии на это доверенности у руководителя) и кредит­ной организацией (филиалом — при наличии на это доверенности у руководителя), а также дополнениями к договору счета.

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации (филиала) и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), спо­соб обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответст­венность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законо­дательством и нормативными документами Банка России.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсче­те) кредитной организации (филиала) на момент их принятия.

Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение опера­ционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными документами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.

Кредитная организация (филиал) определяет вид платежа («по­чтой», «телеграфом», «электронно») и в зависимости от выбранного вида платежа представляет в подразделение расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях и/или в элек­тронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) осуществляются на основании расчетных документов, поступающих в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оп­латы каждого расчетного документа. Расчетные документы клиен­тов, а также кредитной организации (филиала) по собственным операциям на бумажных носителях представляются кредитной орга­низацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов по соответствующей форме.

Перечисление денежных средств кредитной организацией (фи­лиалом) в обязательные резервы осуществляется отдельными элек­тронными платежными документами (ЭПД) либо расчетными доку­ментами на бумажных носителях, не входящими в состав сводного платежного поручения.

При этом в расчетных документах на пере­числение/взыскание денежных средств в обязательные резервы, де­понируемые в Банке России, очередность платежа не указывается и определяется Банком России в соответствии с нормативными акта­ми ЦБ РФ.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из корреспондентского сче­та (субсчета) по соответствующей форме, выдаваемой в зависимости от способа обмена расчетными документами, принятого в подразде­лении расчетной сети Банка России, на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационного документа (ЭСИД), которые кредитная организация (филиал) получает в сроки и по­рядке, установленные договором счета или договором, определяю­щим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации.

При получении выписки из корреспондентского счета (субсчета) с приложенными расчетными документами кредитная организация (филиал) зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами соот­ветствующего расчетного документа, являющегося основанием для осуществления операции.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим корреспон­дентские счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификацион­ные коды участников расчетов (БИК).

Структура банковского идентифицированного кода и порядок его присвоения устанавливаются отдельным нормативным документом Банка России. Кредитные организации (филиалы) могут направлять расчетные документы в подразделения расчетной сети Банка России с даты внесения сведений о них в «Справочник БИК РФ».

Платеж, осуществляемый кредитной организацией (филиалом) через расчетную сеть Банка России, считается:

V безотзывным — после списания средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в под­разделении расчетной сети Банка России, подтвержденного в зависимо­сти от способа обмена расчетными документами выпиской, ЭСИД;

^ окончательным — после зачисления средств на счет получате­ля, подтвержденного в зависимости от способа обмена расчетными документами выпиской, ЭСИД.

Порядок представления кредитной организацией (филиалом) рас­четных документов на бумажных носителях. Кредитная организация (филиал) представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России сводное платежное поручение в двух экземпля­рах, оформленное на бланке формы 0401060. Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной органи­зации (филиала) — плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета (субсчета) суммы денежных средств.

К сводному платежному поручению прилагаются расчетные до­кументы и опись расчетных документов, которая составляется кре­дитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по соответст­вующей форме.

Сводное платежное поручение представляется отдельно по каж­дому виду платежа и по каждой группе очередности. Оплата расчет­ных документов, приложенных к сводному платежному поручению, осуществляется в последовательности, указанной в описи расчетных документов.

Первый экземпляр сводного платежного поручения и каждый лист первого экземпляра описи расчетных документов оформляются подписями должностных лиц кредитной организации (филиала), имеющих право распоряжения счетом, и заверяются оттиском кре­дитной организации (филиала). Сводное платежное поручение не подлежит приему при отсутствии описи и расчетных документов и не оформляется при представлении одиночного платежного пору­чения кредитной организации (филиала) по собственному платежу.

Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи с приложенными экземплярами расчетных документов являются ос­нованием для совершения операции по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала) и помещаются в доку­менты дня подразделения расчетной сети Банка России, обслужи­вающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

Вторые экземпляры сводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации (филиалу) ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка России с отмет­кой об их принятии и служат распиской, подтверждающей прием документов.

Кредитная организация (филиал) в соответствии с видом плате­жа представляет в подразделение расчетной сети Банка России оп­ределенное количество экземпляров расчетных документов клиен­тов и кредитной организации (филиала) в составе сводного платеж­ного поручения или отдельные расчетные документы кредитной организации (филиала).

При указании вида платежа «Почтой» предоставляются:

1) три экземпляра, если получателем является клиент кредитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитную организа­цию (филиал) плательщика, помещает в документы дня, а два эк­земпляра направляет в подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитную организацию (филиал) получателя, для передачи кредитной организации (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета);

2) два экземпляра, если получателем средств является кредитная организация (филиал) или клиент подразделения расчетной сети Банка России, не являющийся кредитной организацией, из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения рас­четной сети Банка России, а другой передается кредитной органи­зации (филиалу) — получателю или клиенту подразделения расчет­ной сети Банка России вместе с выпиской из счета;

3) два экземпляра, если получателем средств является подразде­ление расчетной сети Банка России, из которых один экземпляр помещается в документы дня, а другой передается для помещения в отдельную папку по внутрибанковским операциям.

При указании вида платежа «Телеграфом» предоставляется один экземпляр, который остается в документах дня подразделения рас­четной сети Банка России, обслуживающего кредитную организа­цию (филиал) плательщика.

При указании вида платежа «Электронно» предоставляются два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и по­мещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) пла­тельщика.

При незаполнении поля «Вид платежа» предоставляются:

1) в случае совершения расчетных операций между подразделе­ниями расчетной сети Банка России, обслуживаемыми одним вы­числительным центром, — два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразде­ления расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика;

2) в случае совершения расчетных операций между кредитны­ми организациями (филиалами), обслуживаемыми одним подраз­делением расчетной сети Банка России, — три экземпляра, если получателем является клиент кредитной организации (филиала), из которых один экземпляр подразделение расчетной сети Банка России помещает в документы дня; два экземпляра подразделе­ние расчетной сети Банка России передает кредитной организа­ции (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондент­ского счета (субсчета); два экземпляра, если получателем средств является кредитная организация (филиал) или клиент подразде­ления расчетной сети Банка России, не являющийся кредитной организацией, из которых один экземпляр помещается в доку­менты дня подразделения расчетной сети Банка России, а другой передается кредитной организации (филиалу) — получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе с выпиской из счета;

3) в случае совершения внутрирегиональных электронных расче­тов — два экземпляра, которые используются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал) плательщика.

Подразделение расчетной сети Банка России при приеме свод­ных платежных поручений с приложениями осуществляет проверку правильности их составления и оформления.

По расчетным документам кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, допол­нительно проверяется соответствие назначения платежа перечню операций, разрешенных нормативными документами Банка России для кредитных организаций, у которых отозвана лицензия.

При выявлении нарушения требований Банка России по оформлению сводного платежного поручения и описи приложенных к нему расчетных документов сводное платежное поручение и все приложенные к нему расчетные документы подлежат возврату.

В расчетных документах, принятых подразделением расчетной сети Банка России к исполнению, проверяется:

1) соответствие наименований, местонахождения, БИК кредит­ных организаций (филиалов) плательщика и получателя и номеров их корреспондентских счетов (субсчетов) «Справочнику БИК РФ»;

2) соответствие номеров счетов плательщика и получателя средств в части соблюдения допустимой разрядности цифровых знаков;

3) соответствие балансовых счетов второго порядка и кода валю­ты Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных организа­циях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 г. № 61.

Расчетные документы, не прошедшие указанного контроля и не принятые к дальнейшей обработке, подразделение расчетной сети Банка России возвращает вместе с выпиской из корреспондентского счета (субсчета) и извещением о возврате расчетных документов.

РКЦ осуществляет свою деятельность на основе федеральных законов, указанного Положения и иных нормативных актов Бан­ка России.

Взаимоотношения РКЦ с обслуживаемыми кредитными органи­зациями, представительными и исполнительными органами государ­ственной власти, местного самоуправления, органами федерального казначейства, другими клиентами строятся на договорной основе.

Порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов (субсче­тов) кредитных организаций (филиалов) в Банке России. Кредитная организация (филиал) имеет право открыть корреспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу госу­дарственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (фи­лиала) в Банке России является заключение договора счета. Кор­респондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руко­водителя подразделения расчетной сети Банка России.

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в подразделение расчетной сети Банка России сле­дующие документы:

1) заявление на открытие корреспондентского счета;

2) копию лицензии на осуществление банковских операций, за­веренную в установленном порядке;

3) копии учредительных документов, заверенные в установлен­ном порядке: Устава кредитной организации; свидетельства о госу­дарственной регистрации кредитной организации;

4) письмо территориального учреждения Банка России с под­тверждением согласования кандидатур руководителя и главного бух­галтера кредитной организации;

5) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

6) заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кре­дитной организации.

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу наряду с вы­шеперечисленными документами кредитная организация (филиал — при наличии у руководителя доверенности) дополнительно пред­ставляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала;

1) копию сообщения Банка России о внесении в Книгу государ­ственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;

2) копию положения о филиале, заверенную в установленном порядке;

3) оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителя филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету, или заверенную в установленном порядке копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителя филиала, удостоверяющей полномочия руководителя филиала на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на от­крытие счета подписываются руководителем филиала).

Основанием для закрытия корреспондентского счета (субсчета) в подразделении расчетной сети Банка России является расторже­ние договора счета.

Закрытие корреспондентского счета (субсчета) по инициативе кредитной организации (филиала) осуществляется по заявлению кредитной организации (филиала), а в случае ликвидации кредит­ной организации — на основании заявления ликвидационной ко­миссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

Остатки денежных средств с корреспондентского счета (субсче­та) перечисляются платежным поручением кредитной организации (филиала) в соответствии с действующим законодательством и до­говором счета.

При закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организацией (филиалом) в подразделении расчетной сети Банка России одновременно сдаются неиспользованные денежные чеко­вые книжки при сопроводительном письме, в котором указываются номера неиспользованных чеков.

Кредитная организация (филиал), которая закрывает коррес­пондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России, уведомляет о закрытии счета налоговые органы и другие государственные органы, на которые законодательством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджет, государственные внебюджетные фонды и таможенные органы.

При закрытии корреспондентского счета кредитная организа­ция, имеющая филиалы, обязана обеспечить закрытие корреспон­дентских субсчетов филиалов.

Остатки денежных средств, находящиеся на корреспондентских субсчетах, подлежат перечислению платежным поручением филиала кредитной организации на корреспондентский счет кредитной ор­ганизации до закрытия корреспондентского счета кредитной орга­низации, если иное не предусмотрено договором счета.

При закрытии корреспондентского субсчета филиала без закры­тия корреспондентского счета кредитной организации остатки де­нежных средств перечисляются в соответствии с заявлением филиа­ла на корреспондентский счет кредитной организации или коррес­пондентский субсчет подразделения кредитной организации, в ко­тором филиал, закрывающий корреспондентский субсчет, имеет счет межфилиальных расчетов. На этот счет могут перечисляться денежные средства, поступающие в последующем в адрес филиала, закрывшего корреспондентский субсчет.

Поступающие в период после закрытия корреспондентского счета (субсчета) расчетные документы возвращаются в банк, обслуживаю­щий отправителя (взыскателя), с пометкой: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)».

Порядок возврата расчетных документов из картотеки неоплачен­ных расчетных документов при закрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала). Расчетные документы, находящиеся в картотеке неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (фи­лиала), который подлежит закрытию из-за отзыва лицензии на осу­ществление банковских операций, и к корреспондентским субсче­там ее филиалов до создания ликвидационной комиссии (назначе­ния конкурсного управляющего, ликвидатора) могут быть возвра­щены кредитной организации (филиалу) по ее письменному заявле­нию. Расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание могут быть возвращены взыскателю средств по его письменному заявлению. Невозвращенные расчетные документы передаются по описи ликвидационной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) кредитной организации.

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых были открыты корреспондентский счет кредитной организации и коррес­пондентские субсчета ее филиалов, уведомляют о закрытии счета и о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсному управляющему) неоплаченных расчетных документов клиентов, са­мой кредитной организации и ее филиалов по обязательным плате­жам в бюджеты и государственные внебюджетные фонды, налоговые органы, таможенные органы, а в случаях, предусмотренных законода­тельством, и другие государственные органы, на которые законода­тельством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджеты, государственные внебюджетные фонды.

Подразделения расчетной сети Банка России, в которых был от­крыт корреспондентский счет (субсчет) ликвидируемой кредитной организации и ее филиалов, направляют уведомления, составлен­ные в произвольной форме, взыскателям о передаче ликвидацион­ной комиссии (ликвидатору, конкурсному управляющему) расчет­ных документов на бесспорное (безакцептное) списание средств.

При закрытии корреспондентского счета кредитной организа­ции и корреспондентского субсчета филиала в иных установленных случаях расчетные документы клиентов и по собственным операци­ям кредитной организации (филиалам), не оплаченные в срок из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете) и помещенные в картотеки, возвращаются подразделением расчетной сети Банка России кредитной организации (филиалу). Расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, предъ­явленные к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной органи­зации (филиала), возвращаются взыскателям.

Кредитная организация (филиал) возвращает расчетные доку­менты клиентов плательщиков и документы на бесспорное (безак­цептное) списание средств соответственно клиентам и взыскателям.

Возврат подразделением расчетной сети Банка России расчет­ных документов, не оплаченных из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете), осуществляется не позднее дня закрытия счета.

Подразделение расчетной сети Банка России возвращает кре­дитной организации (филиалу) расчетные документы по описи, со­ставленной в двух экземплярах. В описи указывается сумма, номер, дата расчетного документа и наименование плательщика. На воз­вращаемых расчетных документах проставляется отметка: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)» и подпись ответственного исполнителя, на которого приказом возложен контроль за возвращенными без оплаты доку­ментами. Каждый экземпляр описи подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером подразделения расчетной сети Банка России и оформляется оттиском штампа.

Кредитная организация (филиал) получает расчетные документы под расписку в описи, первый экземпляр которой помещается в документы для подразделения расчетной сети Банка России.

Подразделение расчетной сети Банка России, в которой закры­вается корреспондентский счет (субсчет), изымает из картотеки не­оплаченные расчетные документы на бесспорное (безакцептное) списание средств, подлежащие возврату взыскателям. На оборотной стороне возвращаемых расчетных документов проставляются отмет­ки: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондент­ского счета (субсчета)», дата возврата. На документах проставляется оттиск штампа, содержащего наименование, банковский идентифи­кационный код, подпись ответственного исполнителя, и заверяется подписью главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) с указанием фамилии и инициалов.

Расчетные документы направляются вместе с первым экземпля­ром сопроводительного письма в кредитную организацию (филиал), ведущую счет взыскателя, заказным письмом с уведомлением.

Сопроводительное письмо произвольной формы составляется в двух экземплярах, подписывается ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка России, главным бухгалтером или его заместителем. В письме указываются дата изъятия расчетно­го документа на бесспорное (безакцептное) списание из картотеки, новые реквизиты плательщика (если они известны) либо указывает­ся, что новые реквизиты неизвестны. Второй экземпляр письма с копией расчетного документа помещается в документы дня подраз­деления расчетной сети Банка России.

Возврат неоплаченных ЭПД, помещенных в электронную карто­теку, осуществляется в порядке, предусмотренном нормативными документами Банка России по электронным расчетам.

14.1.

<< | >>
Источник: Эриашвили Нодари Дарчоевич. Банковское право: учебник для студентов вузов, обу­чающихся по специальностям «Юриспруденция», «Фи­нансы и кредит» / Н.Д. Эриашвили. — 8-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, — 519 с. — (Серия «Золотой фонд российских учебников»).. 2010

Еще по теме Расчетно-кассовый центр Банка России:

  1. 6.1 История возникновения центрального банка и его роль в экономике
  2. § 1. Банковская система Российской Федерации. Роль и функции Центрального банка РФ
  3. 12.2. Цели деятельности и функции Центрального банка РФ
  4. Принципы орга­низационного построения центрального банка
  5. Открытие корреспондентского счета (субсчета) банку (филиалу банка) в РКЦ Банка России и их закрытие
  6. 1.4. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КАК ЭЛЕМЕНТА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
  7. ТЕМА З ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК. БАНК РОССИИ
  8. Центральные банки и основы их деятельности
  9. Функции центральных банков
  10. Центральный банк РФ (Банк России)
  11. 18.2. Создание и статус Банка России
  12. 21.5. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ
  13. 21.5. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ
- Кодексы Российской Федерации - Юридические энциклопедии - Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административное право (рефераты) - Арбитражный процесс - Банковское право - Бюджетное право - Валютное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Диссертации - Договорное право - Жилищное право - Жилищные вопросы - Земельное право - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Коммерческое право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право Российской Федерации - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Международное право - Международное частное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Основы права - Политология - Право - Право интеллектуальной собственности - Право социального обеспечения - Правовая статистика - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Разное - Римское право - Сам себе адвокат - Семейное право - Следствие - Страховое право - Судебная медицина - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Участникам дорожного движения - Финансовое право - Юридическая психология - Юридическая риторика - Юридическая этика -