Правовое положение кредитных организаций

Исходя из данного определения, можно выделить не­сколько существенных признаков кредитной организации:

1. Кредитная организация — это юридическое лицо. Сле­довательно, кредитной организации присущи все признаки юридического лица: наличие в собственности, ответствен­ность по своим обязательствам этим имуществом, приобре­тение и осуществление от своего имени имущественных и личных неимущественных прав и обязанностей, участие в качестве истца и ответчика в суде, арбитражном суде и тре­тейском суде.

В соответствии с упомянутым Федеральным законом кредитная организация образуется только в форме хозяй­ственного общества. Следовательно, имущество принадлежит кредитной организации только на праве собственности. Уча­стники кредитной организации имеют по отношению к ней только обязательственные права.

В соответствии со ст. 7 того же закона кредитная органи­зация должна иметь наименование. Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов Российской Федерации, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Кредитная органи­зация имеет печать со своим фирменным наименованием.

Фирменное наименование кредитной организации дол­жно содержать указание на характер деятельности этого юри­дического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на его организационно-правовую форму.

Банк России обязан при рассмотрении заявления о ре­гистрации кредитной организации запретить использование наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге государственной ре­гистрации кредитных организаций. Использование в наиме­новании кредитной организации слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «федеральный» и «централь­ный», производных от них слов и словосочетаний допуска-

6 См.: Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денеж­ных средств и их возврата (погашения) // Вестник Банка России. 1998. 8 октября.

ется в порядке, устанавливаемом законодательными актами Российской Федерации.

Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова «банк», «кредитная организация» или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.

Кредитная организация должна иметь устав, утверждае­мый в порядке, предусмотренном федеральными законами. Юридическое лицо должно быть зарегистрировано соответ­ствующими органами. Кредитная организация регистриру­ется Банком России и с момента государственной регистра­ции приобретает права юридического лица.

2. Кредитная организация, является коммерческой орга­низацией, поскольку ее основной целью деятельности явля­ется извлечение прибыли.

3. Кредитные организации, в том числе коммерческие банки, наделены специальной правоспособностью, посколь­ку они могут осуществлять только те виды деятельности, ко­торые предусмотрены уставом. Кредитная организация дей­ствует на основании своего устава и разрешения (лицензии), выданного Банком России. При этом банки могут осуществ­лять те банковские операции, которые указаны в выданной им лицензии, а также другие сделки, на которые нет запрета. Закон устанавливает запрет кредитной организации зани­маться производственной, торговой и страховой деятельнос­тью (ст.

4. Кредитная организация осуществляет банковские опе­рации, которые предусмотрены федеральным законом. Ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» относит к числу банковских операций:

7 О порядке осуществления операций доверительного управле­ния и бухгалтерском учете этих операций кредитными организаци­ями РФ см.: Инструкция № 63: Утв. Приказом ЦБР от 2 июля 1997 г. № 02-287 // Вестник Банка России. 1997. № 43. 8 июля.

1) привлечение денежных средств физических и юри­дических лиц во вклады (до востребования и на определен­ный срок);

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет[12];

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физичес­ких и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий.

9) осуществление переводов денежных средств по пору­чению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банков­ских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматри­вающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц ис­полнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридичес­кими лицами7;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодатель­ством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сей­фов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки

в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществля­ются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществ­ления банковских операций, в том числе правила их матери­ально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с лицензией Банка России на осуществ­ление банковских операций банк вправе осуществлять вы­пуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привле­чение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с кото­рыми не требует получения специальной лицензии в соот­ветствии с федеральными законами, а также вправе осуществ­лять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Кредитная организация имеет право осуществлять про­фессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соот­ветствии с федеральными законами8.

Кредитная организация — это обобщающее понятие. За­кон подразделяет кредитные организации на банковские и небанковские.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключи­тельное право осуществлять в совокупности следующие бан­ковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возврат­ности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осу­ществлять отдельные виды банковских операций. Допусти­мые сочетания банковских операций для небанковских кре­дитных организаций устанавливается Банком России.

В соответствии с нормативными актами Банка России в настоящее время предусмотрены следующие виды небанков­ских кредитных организаций (НКО):

- расчетные НКО;

- клиринговые учреждения;

- инкассаторские[13].

Расчетные некоммерческие организации вправе осуще­ствлять следующие банковские операции:

1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пла­стиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кас­совое обслуживание юридических лиц, операции по купле- продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированны­ми в установленном Банком России порядке10.

НКО не вправе привлекать денежные средства юриди­ческих и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам — участникам расчетов на завершение расчетов по совершен­ным сделкам в порядке, определенном Типовым положени­ем Банка России о деятельности соответствующих НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, платности, срочности, обеспеченности, в пределах, установленных нормативами.

При этом предоставление кредитов за счет специально со­зданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществля­ется в рамках полномочий, представленных участниками.

Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги правительства РФ, отнесенные Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуще­ствляющих деятельность по проведению расчетов.

В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные НКО вправе осуществлять предусмотренные уста­вом операции в рублях и иностранных валютах.

Клиринг — система безналичных расчетов, основанная на зачете взаимных требований и обязательств, осуществляе­мая через банки или специально созданные расчетные цент­ры, палаты, дома — клиринговые учреждения.

Клиринговое учреждение — это организация, являюща­яся юридическим лицом по законодательству Российской Федерации, заявившая себя в качестве центра взаимных рас­четов, которой на основании лицензии, выдаваемой ЦБ РФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских опе­раций, поддерживающих выполнение клиринга.

Основные цели создания клирингового учреждения:

- ускорение и оптимизация расчетов между банками и другими кредитными учреждениями в Российской Федера­ции, с другими государствами;

- повышение достоверности и надежности расчетов;

- развитие и обеспечение новых форм безналичных рас­четов (чеков, векселей, кредитных карточек и др.);

- наиболее рациональное использование временно сво­бодных ресурсов банков;

- внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов, постепенное вхождение в мировую банковскую систему;

- создание современной информационной банковской структуры.

Клиринговое учреждение, оснащенное программно-тех­ническими комплексами, должно обеспечивать:

- прием, передачу данных по каналам связи с использо­ванием аппаратных и программных средств криптозащиты (электронная подпись), способов шифрования данных, сер­тифицированных уполномоченным органом;

- надежную многоуровневую защиту данных от несанк­ционированного доступа, использования, искажения и фаль­сификации на этапах обработки и хранения;

- контроль достоверности данных на всех этапах.

Учредителями клирингового учреждения могут быть

коммерческие банки, Центральный банк РФ и его учредите­ли, другие юридические и физические лица, за исключением политических организаций и специализированных обще­ственных фондов.

Клиентами клирингового учреждения могут быть учре­дители клирингового учреждения, а также привлекаемые в качестве таковых на договорной основе коммерческие банки, биржи и другие кредитные учреждения.

Термин «клиринговый» («расчетный») или иные слово­сочетания с использованием данного термина могут быть применены в фирменном наименовании или рекламных це­лях лишь юридическими лицами, имеющими лицензию на совершение расчетных (клиринговых) операций.

Клиринговое учреждение создается на основе любой формы собственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, и осуществляет свою деятельность на коммерческой основе.

Деятельность клирингового учреждения определяется его уставом и осуществляется на основании лицензии на со­вершение клиринговых операций, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации.

Клиринговое учреждение для получения лицензии на совершение клиринговых операций направляет в Департа­мент по регулированию деятельности банков ЦБ РФ следую­щий комплект документов:

1) Заявление (ходатайство) о выдаче лицензии на совер­шение клиринговых операций за подписью руководителя высшего органа управления клирингового учреждения.

2) Копия платежного документа, подтверждающего вне­сение в бюджет платы за получение лицензии на совершение клиринговых операций.

3) Прошитые и удостоверенные печатью и подписью руководителя высшего органа управления клирингового уч­реждения, заверенные органом, осуществившим государ­ственную регистрацию, копии учредительных документов в 2 экземплярах: устава, учредительного договора, протокола учредительного собрания (решения учредителей).

4) Заверенная нотариально или регистрирующим орга­ном копия свидетельства о регистрации.

5) Технико-экономическое обоснование создания кли­рингового учреждения, включающее:

- наименование региона, охватываемого расчетами;

- количество банков и их клиентов;

- количество трансакций;

- расчет эффективности осуществления клиринговых операций (процент внутренних зачетов).

6) Справка о характеристиках программно-технических средств, содержащая: состав программно-технического обес­печения, средств телекоммуникаций и используемых кана­лов связи; форматы электронных документов и правила пе­редачи сообщений; основные сведения об организационных, аппаратных и программных способах защиты программно­го обеспечения и информации от несанкционированного доступа, обеспечения целостности информации.

7) Правила проведения межбанковских расчетов через клиринговое учреждение.

8) Сертификат, выданный организацией, имеющей со­ответствующие полномочия, и признаваемый Департаментом информатизации ЦБ РФ:

- на программные средства, подтверждающий безоши­бочную реализацию заявленных разработчиком функций, отсутствие скрытых побочных эффектов;

- на программно-технические средства, обеспечивающие защиту информации.

9) Сведения о профессиональной пригодности руко­водителей (председателя и главного бухгалтера) клирин­гового учреждения, удовлетворяющие следующим требова­ниям:

- наличие высшего образования;

- отсутствие судимостей за хозяйственные, должностные, иные тяжкие преступления.

Для председателя необходимым требованием является опыт работы в области автоматизации банковской деятель­ности, для главного бухгалтера — стаж работы по специаль­ности на руководящих должностях не менее 3 лет.

Если документы представлены не полностью либо не отвечают предъявленным требованиям к оформлению, они возвращаются без рассмотрения.

Департамент по регулированию деятельности банков рассматривает заявление (ходатайство) клирингового учреж­дения о выдаче лицензии на совершение расчетных (клирин­говых) операций. Одновременно Департамент по регулиро­ванию деятельности банков направляет в Департамент ин­форматизации ЦБ РФ экземпляр документов для выдачи зак­лючения в виде технической лицензии.

Департамент информатизации проводит экспертизу документов, представленных для выдачи лицензии на совершение расчетных (клиринговых) операций электрон­ными средствами, определяет степень готовности данного клирингового учреждения к включению в систему элект­ронных расчетов Российской Федерации и выдает заклю­чение в виде технической лицензии или мотивированный отказ.

Техническая лицензия может быть выдана в одном из трех видов:

- с правом работы в сетях, не имеющих точек входа в сеть ЦБ РФ;

- с правом работы в сетях, имеющих точки входа в сеть ЦБ РФ;

- с правом работы в сетях, имеющих точки входа в меж­государственные сети.

Техническая лицензия действительна в течение 1 года с момента регистрации и автоматически продляется на каж­дый последующий год, если не была осуществлена замена или модернизация программно-технических средств на более современные, повлекшие за собой изменение технологии кли­ринговых расчетов или защиты информации.

В этом случае необходимо представить в Департамент информатизации ЦБ РФ ходатайство о пересмотре техничес­кой лицензии, справку об измененном составе программно­технических средств.

Документы, представленные для получения лицензии, рассматриваются в течение трех месяцев со дня их поступле­ния в ЦБ РФ. В случае положительного решения клиринго­вому учреждению выдается лицензия ЦБ РФ.

На одном экземпляре представленного ЦБ РФ устава кли­рингового учреждения делается отметка о выдаче лицензии с указанием ее номера и даты выдачи, заверенная подписью должностного лица ЦБ РФ. Этот экземпляр возвращается кли­ринговому учреждению.

Документы, представленные в ЦБ РФ для получения ли­цензии, хранятся в ЦБ РФ.

Действие лицензии на совершение клиринговых опера­ций может быть приостановлено в случае:

- обоснованных претензий к функционированию кли­рингового учреждения со стороны его клиентов, государ­ственной налоговой службы, других лиц, о чем доводится до сведения Департамента по регулированию деятельности бан­ков и клирингового учреждения в письменном виде;

- нарушения требований о продлении технической лицензии.

Центральный банк России может отказать в выдаче ли­цензии на проведение расчетных (клиринговых) операций в следующих случаях:

- несоответствие учредительных документов действую­щему в Российской Федерации законодательству или Поло­жению о клиринговом учреждении;

- мотивированный отказ Департамента информатиза­ции ЦБ РФ в выдаче технической лицензии.

В случае внесения изменений в учредительные докумен­ты клиринговое учреждение обязано в месячный срок уведо­мить Департамент по регулированию деятельности банков об изменениях, внесенных в учредительные документы, с при­ложением заверенных нотариально или регистрирующим органом копий изменений учредительных документов.

Клиринговые операции, проводимые без лицензии ЦБ РФ, считаются недействительными, а полученный от них до­ход изымается в пользу государства.

Клиринговым учреждениям запрещено осуществлять посредническую деятельность, деятельность в сфере матери­ального производства и торговли материальными ценностя­ми, операции по страхованию всех видов, за исключением страхования валютных, кредитных рисков и сделок в преде­лах, необходимых для гарантирования сделок и возмещения ущерба в случае их неисполнения, а также виды деятельнос­ти, в которых может быть использована конфиденциальная информация, циркулирующая в клиринговой системе.

Надзор за деятельностью клирингового учреждения осу­ществляет Центральный банк России и его главные управле­ния по месту нахождения клирингового учреждения.

Деятельность клирингового учреждения подлежит еже­годной проверке аудиторскими организациями.

Клиринговые центры вправе совершать следующие опе­рации, обеспечивающие проведение клиринга:

- прием расчетных документов от клиентов клиринго­вого учреждения в электронной форме по каналам связи;

- ввод с автоматизированных рабочих мест расчетных документов с магнитных носителей (допускается использова­ние документов на бумажных носителях в соответствии с «По­ложением о безналичных расчетах в Российской Федерации»);

- идентификация и контроль поступающих расчетных документов на наличие банка-плательщика и банка-получа­теля в базе данных клирингового учреждения;

- контроль на наличие заявленной к платежу суммы на счете банка-плательщика;

- открытие и ведение счетов клиентов клирингового уч­реждения по внутренним и внешним проводкам;

- сортировка (адресование) первичных и результирую­щих расчетных документов для проводки и последующей рассылки;

- осуществление проводок расчетных документов по сче­там клиентов клирингового учреждения с зачетом взаимных платежей, формирование сводных авизо;

- перерасчет валютного курса;

- печать выписок по счетам клиентов на основании элек­тронных прототипов;

- подведение баланса по окончании операционного дня;

- рассылка выписок по счетам клиентов, других отчет­ных документов (по каналам связи в электронной форме, на магнитных или бумажных носителях) клиентам и банкам- корреспондентам в соответствии с регламентом обслуживания;

- передача отчетных документов в учреждении ЦБ РФ в установленных формах, порядке и сроках.

Клиринговые учреждения вправе совершать банковские операции, поддерживающие выполнение клиринга:

- привлечение вкладов (депозитов) и предоставление краткосрочных кредитов по соглашению с заемщиком;

- открытие и ведение счетов клиентов и банков-коррес- пондентов;

- осуществление расчетов по поручению клиентов и бан- ков-корреспондентов;

- оказание брокерских и консультационных услуг, осу­ществление лизинговых операций;

- приобретение права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассирование эти требования (форфейтинг), а также выполнение этих операций с дополнительным конт­ролем за движением товаров (факторинг).

Эти операции могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии.

Клиринговое учреждение представляет в ЦБ Российской Федерации статистическую и бухгалтерскую отчетность по формам и в срок, установленные для коммерческих банков.

По отношению к клиринговому учреждению, допуска­ющему недостатки в работе и нарушения правил проведения операций Главное управление ЦБ РФ, на которое возложен надзор за их деятельностью, имеет право применять различ­ные меры воздействия:

- направлять своих представителей в клиринговое уч­реждение для выяснения причин имеющихся недостатков и выработки предложений по их устранению;

- давать рекомендации руководству клирингового уч­реждения о возможных путях устранения недостатков;

- предъявлять требования к высшему органу руководства клирингового учреждения в принятии мер по устранению нарушений в определенные сроки, включая замену руково­дителей клирингового учреждения;

- вносить на рассмотрение Совета директоров ЦБ РФ предложений о приостановлении действия лицензии, введе­нии ограничений на проведение клиринговых операций, отзыве лицензии.

Лицензия может быть отозвана или введены ограниче­ния на проведение операций в следующих случаях:

- обнаружение недостоверных сведений, на основании которых выдана лицензия;

- предоставление недостоверных или вводящих в заблуж­дение балансовых данных, статистической отчетности и дру­гих сведений, или непредоставление требуемых данных;

- задержка начала деятельности клирингового учрежде­ния более чем на один год с даты получения лицензии на кли­ринговые операции;

- осуществление банковских операций, выходящих за пределы предоставленной лицензии;

- нарушение безопасности проведения клиринговых операций.

Деятельность клирингового учреждения прекращается на основании решения высшего органа управления клирин­говым учреждением о ликвидации учреждения.

Ликвидация клирингового учреждения осуществляется в порядке, предусмотренном уставом клирингового учрежде­ния и действующего законодательства.

Отзыв лицензии на совершение клиринговых операций не действует как решение о ликвидации клирингового уч­реждения.

Без лицензии клиринговое учреждение может работать по своим ограниченным функциям, определяемым в уставе.

Организации инкассации, на основании лицензии Бан­ка России, вправе осуществлять следующую банковскую опе­рацию: инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Указанные операции должны осуществляться в соответ­ствии с действующими указаниями Банка России по данным вопросам[14].

Поскольку деятельность организаций инкассации свя­зана с возникновением главным образом операционных рис­ков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе по минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов должна быть обеспечена надежной охраной. Охрана может осуществляться организацией, спе­циализирующейся на предоставлении такого рода услуг, на основании соответствующего договора с небанковской кредитной организацией либо осуществляется собственной службой безопасности небанковской кредитной организа­ции.

В случае, если охрана будет осуществляться собственной службой безопасности, НКО после регистрации в Банке Рос­сии должна согласовать устав службы безопасности в орга­нах внутренних дел по месту своего нахождения. Для получе­ния лицензии на осуществление операций по инкассации такая небанковская кредитная организация должна предста­вить в территориальное учреждение Банка России нотари­ально удостоверенные копии документов: согласованного с органами внутренних дел устава службы безопасности; раз­решения органа внутренних дел на хранение и использова­ние служебного оружия; документов, подтверждающих пра­во собственности или аренды на автомобили.

Если охрана инкассации будет осуществляться органи­зацией, специализирующейся на охранной деятельности, такая НКО для получения лицензии на осуществление опе­раций по инкассации должна представить в территориаль­ное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии документов организации, специализирующейся на охранной деятельности: свидетельства о государственной регистрации; устава; лицензии на охранную деятельность; разрешения органа внутренних дел на хранение и исполь­зование служебного оружия; договора на охрану с данной организацией и документов организации инкассации, под­тверждающих право собственности или аренды на автомо­били.

Российские банки взаимодействуют с кредитными орга­низациями зарубежных стран, поэтому закон регулирует, во- первых, эти взаимоотношения, во-вторых, определяет поня­тие иностранного банка по российскому законодательству и, в-третьих, регулирует иностранные инвестиции.

В соответствии со ст. 1 ФЗ «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР» иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Рассмотрим порядок государственной регистрации кре­дитных организаций и выдачи им лицензий на осуществле­ние банковских операций.

Как уже упоминалось, кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России. Банк России осуществляет государственную регистрацию кредитных орга­низаций и ведет Книгу государственной регистрации кредит­ных организаций.

За регистрацию кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 про­цента от объявленного уставного капитала кредитной орга­низации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета[15].

Лицензия на осуществление банковских операций кре­дитной организации выдается после ее государственной ре­гистрации в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР».

С этого момента кредитные организации получают пра­во осуществления банковских операций.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном изда­нии Банка России — Вестнике Банка России не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр пуб­ликуются Банком России в месячный срок со дня их внесе­ния в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций ука­зываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций вы­дается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских опера­ций без лицензии влечет за собой взыскание с такого юриди­ческого лица всей суммы, полученной в результате осуществле­ния данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание произ­водится в судебном порядке по иску прокурора, соответствую­щего федерального органа исполнительной власти, уполномо­ченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без ли­цензии банковские операции.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские опе­рации, несут в установленном законом порядке гражданс­ко-правовую, административную или уголовную ответ­ственность.

Для государственной регистрации кредитной организа­ции и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

1) Заявление с ходатайством о государственной регист­рации кредитной организации и выдаче лицензии на осуще­ствление банковских операций.

2) Учредительный договор, если его подписание предус­мотрено федеральным законом.

3) Устав.

Устав кредитной организации утверждается учредителя­ми, в соответствии с требованиями Федеральных законов «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной от­ветственностью» и «О банках и банковской деятельностью в РСФСР» и должен содержать:

- фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные Федеральным законом;

- указание на организационно-правовую форму;

- сведения о месте нахождения (почтовом адресе) орга­нов управления и обособленных подразделений;

- перечень осуществляемых банковских операций и сде­лок в соответствии со статьей 5 Федерального закона «О бан­ках и банковской деятельности в РСФСР»;

- сведения о размере уставного капитала;

- сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о поряд­ке их образования и их полномочиях;

- иные сведения, предусмотренные федеральными зако­нами для уставов юридических лиц указанной организаци­онно-правовой формы.

Кредитная организация обязана регистрировать в Банке России все изменения и дополнения, вносимые в свой устав. Банк России в месячный срок со дня подачи всех надлежа­щим образом оформленных документов принимает решение о регистрации изменений и дополнений в уставе кредитной организации.

4) Протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности ру­ководителей исполнительных органов и главного бухгалтера.

5) Свидетельство об уплате государственной пошлины.

6) Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтвер-

13 Согласно письму—официальному разъяснению ЦБР от 15 ав­густа 2000 г. № 2-ОР для кредитных организаций, созданных до вступ­ления в силу настоящего Федерального закона, подтверждением фак­та государственной регистрации служат их уставы, зарегистрирован­ные Банком России.

ждения органами Государственной налоговой службы Рос­сийской Федерации выполнения учредителями — юридичес­кими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года.

7) Декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные органами Государственной налоговой служ­бы Российской Федерации, подтверждающие источники про­исхождения средств, вносимых в уставный капитал кредит­ной организации.

8) Анкеты кандидатов на должности руководителей ис­полнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения:

- о наличии у этих лиц высшего юридического или эко­номического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отде­лом или иным подразделением кредитной организации, свя­занным с осуществлением банковских операций, не менее од­ного года, а при отсутствии специального образования — опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

- о наличии (отсутствии) судимости.

При представлении всех документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверж­дение получения от них документов, необходимых для госу­дарственной регистрации кредитной организации и получе­ния лицензии на осуществление банковских операций.

Принятие решения о государственной регистрации кре­дитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в

14 Генеральная лицензия выдается банку, имеющему право осу­ществлять все виды банковских операций.

15 См.: Указание от 3 января 2001. № 895-7 О рублевом эквива­ленте минимального размера уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимального размера собствен­ных средств (капитала банка), ходатайствующего о получении гене­ральной лицензии на осуществление банковских операций, на 1 квар­тал 2001 года. Используется по системе ГАРАНТ.

срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных Федеральным законом документов.

После принятия Банком России решения о государствен­ной регистрации кредитной организации и выдаче лицен­зии на осуществление банковских операций Банк России в трехдневный срок уведомляет об этом учредителей кредит­ной организации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов ее объявленного уставного капитала и выдает учредителям свидетельство о государственной регис­трации кредитной организации[16].

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в уста­новленный срок является основанием для аннулирования реше­ния о государственной регистрации кредитной организации.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости — и небан­ковской кредитной организации корреспондентский счет в Банке России. Реквизиты корреспондентского счета указыва­ются в уведомлении Банка России о государственной регис­трации кредитной организации и выдаче лицензии на осу­ществление банковских операций.

В соответствии со ст. 11 ФЗ «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР» уставный капитал кредитной организа­ции составляется из величины вкладов ее участников и опре­деляет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Банк России устанавливает предельный размер неденеж­ной части в уставном капитале кредитных организаций, а также минимальный размер уставного капитала вновь реги­стрируемых кредитных организаций. Норматив минималь­ного размера уставного капитала может устанавливаться в зависимости от вида кредитных организаций.

Так, в соответствии с Указаниями Банка России от 3 янва­ря 2001 г. № 895-7 установлены следующие требования к ми­нимальному размеру уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций: для банка, за исключением дочернего банка иностранного банка, — в размере не менее 26 150 000 руб.

Для небанковской кредитной организации, за исключе­нием дочерней небанковской кредитной организации инос­транного банка, — в размере не менее 2 615 000 руб.

Для создаваемой дочерней кредитной организации ино­странного банка — в размере 261 500 000 руб.

Размер собственных средств (капитала) банка, хода­тайствующего о получении Генеральной лицензии14 на осу­ществление банковских операций, должен быть не менее 130 750 000 руб.15

Указанные минимальные размеры уставного капитала могут быть изменены Банком России.

Решение Банка России об изменении минимального раз­мера уставного капитала вступает в силу не ранее чем через 90 дней после дня его официального опубликования. Для вновь регистрируемых кредитных организаций Банком Рос­сии применяется норматив минимального размера уставно­го капитала, действующий на день подачи документов на ре­гистрацию и получение лицензии.

Банк России не имеет права требовать от ранее зарегис­трированных кредитных организаций изменения их устав­ного капитала.

Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номиналь­ной стоимости ее акций, приобретенных учредителями кре­дитной организации.

Уставный капитал кредитной организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной от­ветственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей.

Вклады в уставный капитал кредитной организации мо­гут быть в виде:

- денежных средств в валюте Российской Федерации16;

- материальных активов [в том числе банковского зда­ния (помещения), в котором располагается кредитная орга­низация, за исключением незавершенного строительства].

Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе кредитной организации в валюте Российской Федерации17.

Вклад не может быть в виде имущества, если право рас­поряжения им ограничено в соответствии с федеральным за­конодательством или заключенными ранее договорами.

Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала кредитной организации при ее создании, утверждается общим собранием учредителей.

Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала действующей в форме ак­ционерного общества кредитной организации, производит­ся Советом директоров кредитной организации.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, материальные активы, вносимые в оплату части уставного капитала кредитной организации, оцениваются независи­мым оценщиком.

Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью.

Предельный размер (норматив) неденежной части ус­тавного капитала создаваемой кредитной организации не должен превышать 20 процентов[17].

В случае внесения в уставный капитал кредитной орга­низации материальных активов должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей (участников) на их внесение в уставный капитал кредитной организации.

Не могут быть использованы для формирования устав­ного капитала кредитной организации привлеченные денеж­ные средства, за исключением случаев, предусмотренных фе­деральными законами.

Средства федерального бюджета и государственных вне­бюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использова­ны для формирования уставного капитала кредитной орга­низации, за исключением случаев, предусмотренных феде­ральными законами.

Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов го­сударственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организа­ции на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа мест­ного самоуправления в порядке, предусмотренном настоя­щим Федеральным законом и другими федеральными зако­нами.

Кредитная организация вправе увеличить и уменьшить размер своего уставного капитала.

Кредитная организация обязана объявить и согласовать с территориальным учреждением Банка России уменьшение уставного капитала в установленном порядке, если по окон­чании второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (собственных средств) кредитной организации окажется меньше ее уставного капитала.

Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации до размера ее чистых активов (собственных средств) принимается на годовом (очередном) общем собра­нии участников кредитной организации.

При формировании уставного капитала должны соблю­даться антимонопольные требования, установленные ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и Инструкцией Банка России от 23 июля 1998 года № 75-И.

При предъявлении документов, подтверждающих опла­ту 100 процентов объявленного уставного капитала кредит­ной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банков­ских операций.

Кредитная организация обязана сообщать Банку России обо всех изменениях в персональном составе руководителей исполнительных органов и о замене главного бухгалтера в двухнедельный срок со дня принятия такого решения. Сооб­щение о назначении нового руководителя и (или) главного бухгалтера должно содержать сведения, предусмотренные Федеральным законом и аналогичные сведениям, подавае­мым при регистрации кредитной организации. Банк России в месячный срок дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 Федерального закона.

Отказ в государственной регистрации кредитной орга­низации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1. Несоответствие квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалте ра. Под несоответствием квалифика цио иным требо­ваниям, предъявляемым к указанным лицам, понимается:

- отсутствие у них высшего юридического или экономи­ческого образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанного с осуще­ствлением банковских операций, либо опыта руководства та­ким подразделением не менее двух лет;

- наличие судимости за совершение преступлений про­тив собственности, хозяйственных и должностных прес­туплений;

- совершение в течение года административного право­нарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, упол­номоченного рассматривать дела об административных пра­вонарушениях;

- наличие в течение последних двух лет фактов растор­жения с указанными лицами трудового договора (контрак­та) по инициативе администрации по основаниям, предус­мотренным пунктом 2 статьи 254 Кодекса законов о труде Российской Федерации.

2. Неудовлетворительное финансовое положение учре­дителе й кредитно й организации или невыполнение ими сво­их обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года.

3. Несоответствие документов, поданных для государ­ственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.

19 Нерезиденты —

а) физические лица, имеющие постоянное место жительства за пределами РФ, в том числе временно находящиеся в РФ;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодатель­ством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами РФ;

г) находящиеся в РФ иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организа­ции и их филиалы и представительства;

д) находящиеся в РФ филиалы и представительства нерезиден­тов, указанных в п. «б» и «в».

Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть моти­вировано.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицен­зии, непринятие Банком России в установленный срок соот­ветствующего решения могут быть обжалованы в арбитраж­ный суд.

Для государственной регистрации кредитной организа­ции с иностранными инвестициями и филиала иностран­ного банка и получения ими лицензии на осуществление бан­ковских операций помимо документов, необходимых для ре­гистрации кредитной организации, дополнительно представ­ляются надлежащим образом оформленные следующие до­кументы.

Иностранное юридическое лицо представляет:

1) решение о его участии в создании кредитной органи­зации на территории Российской Федерации или об откры­тии филиала банка;

2) документ, подтверждающий регистрацию юридичес­кого лица, и балансы за три предыдущих года, подтвержден­ные аудиторским заключением;

3) письменное согласие соответствующего контрольно­го органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории Российской Федера­ции или на открытие филиала банка в тех случаях, когда та­кое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.

Иностранное физическое лицо представляет подтверж­дение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица.

ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР» ус­танавливает также дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков.

Указанные требования заключаются в следующем.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банков­ской системе Российской Федерации устанавливается феде­ральным законом, по предложению Правительства Российс­кой Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам19 в уставных капиталах кре­дитных организаций с иностранными инвестициями, и ка­питала филиалов иностранных банков к совокупному устав­ному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществ­ление банковских операций банкам с иностранными инвес­тициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Кредитная организация обязана получить предваритель­ное разрешение Банка России на увеличение своего уставно­го капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезиден­тов, а участники кредитной организации — резиденты — на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по от­чуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без раз­решения Банка России, являются недействительными, за ис­ключением случаев, предусмотренных действующим законо­дательством.

Банк России имеет право наложить запрет на увеличе­ние уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия являет­ся превышение квоты участия иностранного капитала в бан­ковской системе Российской Федерации.

Заявление о намерении увеличить уставный капитал кредитной организации за счет средств нерезидентов и об отчуждении акций (долей) в пользу нерезидентов рассмат­ривается Банком России в двухмесячный срок со дня подачи заявления. Результатом его рассмотрения является разреше­ние Банка России на проведение указанной в заявлении опе­рации или мотивированный отказ в письменной форме. В случае, если Банк России не сообщил о принятом решении в течение установленного срока, указанная операция считает­ся разрешенной.

Банк России вправе по согласованию с Правительством Российской Федерации устанавливать для кредитных орга­низаций с иностранными инвестициями и филиалов инос­транных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государ­ствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Банк России имеет право устанавливать в порядке, уста­новленном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относитель­но обязательных нормативов, порядка представления отчет­ности, утверждения состава руководства и перечня осуществ­ляемых банковских операций, а также относительно мини­мального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых фи­лиалов иностранных банков[18].

Многочисленные коммерческие банки принято класси­фицировать по различным основаниям.

По видам банковских операций, которые осуществляют банки их можно подразделить на две группы: универсальные банки, осуществляющие широкий круг банковских операций и специализированные банки, оказывающие преимуществен­но один вид или ограниченное число видов услуг, например сберегательные операции.

В России, как и в других странах, практика идет по пути создания универсальных банков.

По наличию у банка филиалов можно выделить банки, имеющие филиалы и бесфилиальные банки.

По территории, на которую распространяется деятель­ность того или иного банка, их можно разделить на регио­нальные банки, деятельность которых осуществляется на ог­раниченной территории, и банки, не ограничивающие себя территориальными рамками.

Территориальное распределение банковских организа­ций отличается крайней неравномерностью.

Большое число крупных банков существует в таких го­родах, как Москва, Санкт-Петербург, Уфа, Екатеринбург, Вла­дивосток и др. Очень мало банков работает в сельской мест­ности, в дальних районах.

Особенностью российского банковского рынка являет­ся то, что большинство банков (особенно в провинции) име­ют ярко выраженную региональную ориентацию, в результа­те чего существует множество относительно обособленных локальных рынков. Это говорит о неразвитости системы ком­мерческих банков.

В зависимости от целей создания принято различать бан­ки, созданные для финансирования отдельных целевых про­грамм (так называемые банки развития), и банки, деятель­ность которых не ограничивается масштабами одной отрас­ли хозяйства или конкретной программы.

В зависимости от организационно-правовой формы, в которой создаются банки, их подразделяют на акционерные и паевые банки.

Согласно ст. 1 Закона «О банках и банковской деятель­ности в РСФСР» кредитные организации, в том числе банки, могут быть созданы в форме акционерных обществ, обществ с ограниченной и дополнительной ответственностью.

В литературе высказывается мнение, что запрет на созда­ние кредитных организаций в формах полного и коммандит­ного товарищества является необоснованным21.

По нашему мнению, такая организационно-правовая форма, как товарищество, могла бы быть привлекательной для коммерческих партнеров банка, поскольку она предполагает полную ответственность его участников.

Неслучайно французское законодательство санкциони­рует создание коммерческих банков в следующих формах: полное товарищество, простое или акционерное коммандит­ное товарищество, акционерное общество с постоянным ка­питалом[19]. На наш взгляд, необходимо внести следующие из­менения в Федеральный закон от 03.02.96 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности»: абзац 1 ст. 1 дополнить словами «или товарищество».

Выделяют крупные, средние и мелкие банки. Классифи­кация коммерческих банков на указанные группы имеется в специальной литературе. Однако на сегодняшний день наше законодательство не содержит конкретных критериев для отнесения коммерческих банков к той или иной группе. Ра­нее Центральный банк РФ рассматривал в качестве мелких банков те из них, которые имели уставный капитал до 5 млн руб., средних - до 25 млн руб., крупных банков - свыше 100 млн руб. Но в связи с решением Центрального банка Рос­сии об увеличении минимального уставного капитала ком­мерческих банков до 100 млн руб. необходимо выработать другой подход для классификации банков на мелкие, сред­ние и крупные.

В зависимости от базы, на которой они создавались, их подразделяют на банки, созданные на базе бывших государ­ственных спецбанков, и коммерческие банки, образованные впервые. Данная классификация используется в связи с тем, что между этими группами банков сохраняется определен­ное неравенство. Банки, созданные на базе прежних спецбан- ков, находятся в лучшем положении. Они имеют более надеж­ную клиентуру, более квалифицированные кадры, чем вновь образованные банки.

Наиболее значительной — как по количественным харак­теристикам, так и по их влиянию на российский банковский рынок — является первая группа. Вместе с тем исследования показали, что новые банки гораздо активнее проводят опера­ции по кредитованию и привлечению средств клиентов.

Также реже новые банки пользуются межбанковскими кредитами. Это объясняется тем, что новые банки за получе­нием межбанковского кредита вынуждены обращаться к дру­гим коммерческим банкам или на биржу и получать их под очень высокий процент. В свою очередь старые банки, как правило, получают относительно более дешевые централизо­ванные кредиты.

В зависимости от источников формирования уставного капитала все банки разделяют на банки, уставный капитал которых полностью образован за счет взносов российских юридических и физических лиц, и банки с иностранными инвестициями.

В соответствии с «Положением об особенностях регист­рации кредитных организаций с иностранными инвестици­ями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистри­рованной кредитной организации за счет средств нерезиден­тов» от 23.04.97 № 437 под кредитными организациями с иностранными инвестициями понимаются кредитные орга­низации — резиденты, уставный капитал которых сформи­рован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

По структуре клиентов того или иного банка их подраз­деляют на банки, совершающие операции с любой клиенту­рой, и банки взаимного кредита. Деятельность последних ос­новывается на принципах кредитной кооперации. Они при­влекают средства своих участников (пайщиков, акционеров) и осуществляют кредитование только этих лиц.

Согласно Инструкции Банка России от 01 октября 1997 г. № 1[20] собственные средства кредитной организации включа­ют уставный капитал, фонды и прибыль.

Уставный капитал гарантирует требования кредиторов. Однако специфика кредитной организации заключается в том, что она включает в оборот не только свои, но и чужие денежные средства. Поэтому определенной гарантией надеж­ности, ликвидности и платежеспособности являются ее соб­ственные средства.

В ст. 64 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» предусматривается, что максимальный раз­мер крупных кредитных рисков устанавливается как процен­тное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кре­дитным риском является объем кредитов, гарантий и пору­чительств в пользу одного клиента в размере свыше 5 процен­тов собственных средств кредитной организации. Макси­мальный размер крупных кредитных рисков не может пре­вышать 25 процентов собственных средств кредитной орга­низации.

Согласно ст. 73 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» Банк России устанавливает мето­дики определения собственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с уче­том международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Банк России вправе устанавливать дифференцирован­ные нормативы и методики их расчета по видам банков и иных кредитных организаций.

О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Банк России официально объявляет не позднее чем за месяц до их введения в действие. Обязательные экономи­ческие нормативы деятельности банков установлены Инст­рукцией Банка России от 1 октября 1997 года № 1-И «О по­рядке регулирования деятельности банков».

Учитывая эту норму, а также соответствующие нормы Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в которых закреплены требования соблюдения нормативов, нужно рассмотреть проблему определения собственных средств кредитной организации[21].

Проблема определения собственных средств кредитной организации имеет юридический, финансовый и бухгалтер­ский аспекты.

Она имеет юридическое значение, поскольку здесь есть связь с уставным капиталом. Понятие уставного капитала оп­ределенным образом соотносится с понятием «основной и до­полнительный капитал». Кроме того, нужно учитывать, что если уставный капитал нельзя формировать заемными сред­ствами (в соответствии со ст. 11 ФЗ «О банках и банковской деятельности»), то дополнительный капитал при определен­ных условиях — можно. Это обстоятельство имеет существен­ное значение для понимания механизмов формирования ка­питала кредитной организации и его оценки не только с точ­ки зрения надежности, но и с точки зрения правомерности.

В принятом Банком России Положении от 1 июня 1998 г. № 31-П «О методике расчета собственных средств (капита­ла) кредитных организаций»[22] (с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 15 июня 1999 г. № 576-У, от 4 февраля 1999 г. № 496 -У и от 31 декабря 1998 г. № 473-У) сказано: «Величина собственных средств (капитала) кредит­ных организаций в соответствии с методикой, установленной Банком России, определяется как сумма основного капитала и дополнительного капитала»[23].

В состав дополнительных средств включаются суборди­нированные кредиты — привлеченные кредитной организа­цией кредиты (заем, депозит), договор о предоставлении ко­торого отвечает следующим условиям: заключен сроком не менее 5 лет, предоставлен в валюте РФ, а также в иностран­ных валютах стран из числа «группы развитых стран», не ис- требуется кредитором ранее окончания срока действия дого­вора, при ликвидации кредитной организации-заемщика требования кредитора не могут удовлетворяться ранее пол­ного удовлетворения требований иных кредиторов[24].

Банк России осуществляет надзор за исполнением кредит­ными организациями требований действующего законода­тельства.

В соответствии со ст. 19 ФЗ «О банках и банковской дея­тельности в РСФСР» в случае нарушения федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, устанавли­ваемых им обязательных нормативов, непредставления инфор­мации, представления неполной или недостоверной информа­ции, а также совершения действий, создающих реальную угро­зу интересам вкладчиков и кредиторов, Банк России имеет пра­во в порядке надзора применять к кредитной организации меры, установленные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Банк России имеет право требовать от кредитной орга­низации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера ми­нимального уставного капитала либо ограничивать проведе­ние отдельных операций на срок до шести месяцев[25].

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в слу­чае, если эти нарушения или совершаемые кредитной орга­низацией операции создали реальную угрозу интересам кре­диторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1 процен­та от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 про­цента от минимального размера уставного капитала[26];

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому оздо­ровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

б) замены руководителей кредитной организации;

в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организа­цией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на от­крытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управле­нию кредитной организацией на срок до шести месяцев. По­рядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России[27].

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по осно­ваниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Порядок отзыва лицензии на осуществление банковс­ких операций устанавливается нормативными актами Бан­ка России.

Банк России может отозвать лицензию на осуществле­ние банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основа­нии которых выдана лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских опера­ций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

3) установления фактов недостоверности отчетных дан­ных, задержки более чем на 15 дней представления ежемесяч­ной отчетности (отчетной документации);

4) осуществления, в том числе однократного, банковс­ких операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

5) неисполнения требований федеральных законов, ре­гулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной органи­зации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

6) неспособности кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их исполнения, если требования к кредитной организации в совокупности со­ставляют не менее одной тысячи минимальных размеров оп­латы труда, установленных федеральным законом;

7) неоднократного в течение года виновного неисполне­ния содержащихся в исполнительных документах судов, арбит­ражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при нали­чии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц31.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, кроме предусмотренных федераль­ным законом, не допускается.

Сообщение об отзыве лицензии на осуществление бан­ковских операций публикуется Банком России в официаль­ном издании Банка России («Вестник Банка России») в не­дельный срок со дня принятия соответствующего решения.

Отзыв лицензии — это крайняя мера. В кредитной орга­низации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковской деятельности, в течение одного месяца с момента ее отзыва должна быть создана ликвидационная комиссия (ликвидатор) или в отношении ее должны быть применены процедуры банкротства.

Если это не сделано, то Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации в принудительном порядке.

С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций:

1) срок исполнения обязательств кредитной организации считается наступившим. Обязательства кредитной организа­ции в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Бан­ка России, действовавшему на дату отзыва у кредитной орга­низации лицензии на осуществление банковских операций;

2) прекращается начисление процентов, а также неусто­ек (штрафов, пени) и иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;

3) приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключени­ем исполнения исполнительных документов, выданных на основании судебных решений о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по авторским до­говорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причинен­ного жизни и здоровью, и морального вреда, вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций32;

4) до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом конкур­с но го упра вляюще го запре ща ются з аключе ние сделок кредит­ной организацией и исполнение обязательств по сделкам кре­дитной организации (за исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и эксплуатационными платежа­ми кредитной организации, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по трудовому до­говору (контракту), в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представителем Банка России в случае его назначения)[28].

Ликвидация или реорганизация кредитной организации осуществляется в соответствии с общими положениями, пре­дусмотренными ГК РФ, с учетом требований Федерального закона «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Фе­дерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кре­дитных организаций».

В случае прекращения деятельности кредитной органи­зации на основании решения ее учредителей (участников) Банк России на основании ходатайства кредитной организа­ции принимает решение об аннулировании лицензии на осу­ществление банковских операций. Порядок представления кредитной организацией указанного ходатайства регулиру­ется нормативными актами Банка России34.

В случае аннулирования или отзыва лицензии на осуще­ствление банковских операций кредитная организация в те­чение 15 дней с момента принятия такого решения возвра­щает указанную лицензию в Банк России.

Сообщение об аннулировании записи о регистрации кре­дитной организации подлежит опубликованию Банком России в официальном издании Банка России («Вестник Банка Рос­сии») в месячный срок после внесения указанного изменения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.