§ 2. ОТКРЫТАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ПОРЯДОК ЕЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ

При этом очень важно подчеркнуть, что эта открытая банков­ская информация должна быть таковой для неограниченного кру­га лиц. Дело в том, что в российской банковской практике очень часто предоставление информации связывается с заключаемыми договорами, т.е. информация предоставляется в процессе заклю­чения договора либо после его заключения. Это в принципе не­верно. В соответствии с требованиями закона определенный объ­ем банковской информации должен быть доступен неограничен­ному кругу лиц.

В данном случае понятие доступности должно включать в се­бя как возможность получения этой информации любым жела­ющим, так и ее форму. Это означает, что информация о банке должна изготавливаться в таких формах и такими способами, что­бы любое юридическое или физическое лицо могло ее получить, не связывая себя офертой на заключение договора. В зарубежной практике это, как правило, делается путем изготовления букле­тов, проспектов, практически предоставляемых в неограниченном количестве любым лицам, посетившим конторы банков. Рос­сийские банки только начинают предоставлять информацию в та­кой форме.

Доступность означает еще и форму изложения (или подачи) ин­формации. Разумеется, квалифицированный экономист или фи­нансист в состоянии проанализировать огромное количество бан­ковской информации независимо от того, каким образом она из­ложена. Обычные же граждане, а именно на них должна быть ори­ентирована банковская информация, вправе получать ее в макси­мально простой и доступной восприятию форме. В российском бан­ковском праве по этому поводу не содержится никаких предписаний. Следовательно, это поле для инициативы банков, которые, разрабатывая и совершенствуя формы подачи информа­ции, могут привлечь большее количество клиентов.

1. При осуществлении банковских операций кредитная орга­низация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских опе­раций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтер­ский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заклю­чение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские ба­лансы за текущий год. За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем непредоставления информации либо предо­ставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет ответственность.

Специальные правила по поводу открытой банковской инфор­мации установлены письмом Банка России от 4 августа 1995 г. № 183 «Об утверждении и введении в действие Положения о порядке рас­крытия информации о банках и других кредитных организациях — эмитентах ценных бумаг в Российской Федерации».

В соответствии с этим нормативным актом коммерческие банки и другие кредитные организации, публично размещающие эмитируемые ими ценные бумаги, осуществляют раскрытие ин­формации, содержащейся в регистрационных документах. Раскры­тие данной информации является одним из способов защиты прав инвесторов, приобретающих ценные бумаги коммерческих банков и других кредитных организаций.

При этом в процессе раскрытия информации принимает уча­стие профессиональный субъект, именуемый распространителем, в качестве которого может выступать любое предприятие (орга­низация), осуществляющее распространение информации о цен­ных бумагах коммерческих банков и других кредитных организа­ций и эмитентах указанных ценных бумаг на основании догово­ра с Банком России. Договоры о распространении информации заключаются только с предприятиями и организациями, специа­лизирующимися в области распространения информации, прове­дения финансового анализа и инвестиционных консультаций.

Для рассмотрения Центральным банком Российской Федера­ции вопроса о целесообразности подписания договора о распро­странении информации распространитель представляет в Депар­тамент ценных бумаг Центрального банка Российской Федерации нотариально заверенные копии регистрационных документов (Ус­тав и свидетельство о регистрации в качестве юридического ли­ца, лицензию на соответствующую деятельность) и заявление.

Отказ в подписании договора о распространении информации допускается только в случае:

— отсутствия в Уставе распространителя упоминания о спе­циализации в области распространения информации, проведения финансового анализа и инвестиционных консультаций;

— нарушения формы заявления, в котором должны быть ука­заны полное официальное наименование организации, род дея­тельности организации и планируемые способы распространения информации, а также должен быть обозначен конкретный сотруд­ник, уполномоченный на выработку условий договора со сторо­ны организации;

— несогласия Банка России с предложениями распространи­теля об особых условиях договора;

— непредставления всех требуемых документов.

2. Под раскрытием информации понимается обеспечение ее до­ступности для всех заинтересованных в этом лиц независимо от целей получения этой информации по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение. Регистрационными документами в дан­ном случае считаются все документы, представляемые в Централь­ный банк Российской Федерации коммерческими банками и дру­гими кредитными организациями для регистрации выпускаемых ими ценных бумаг: заявления и проспекты эмиссии акций и об­лигаций, отчеты об итогах выпуска акций и облигаций, а также годовые отчеты по ценным бумагам. Раскрытию подлежит вся ин­формация, содержащаяся в регистрационных документах, за ис­ключением бухгалтерских балансов по счетам второго порядка ком­мерческих банков и других кредитных организаций — закрытых акционерных обществ, не выпускавших других ценных бумаг, кроме акций.

Сбор информации, подлежащей раскрытию, осуществляют подразделения главных территориальных управлений (националь­ных банков) Банка России, регистрирующие ценные бумаги ком­мерческих банков и других кредитных организаций, и Департамент ценных бумаг Центрального банка Российской Федерации.

Сбор информации осуществляется одновременно с приняти­ем регистрационных документов от коммерческих банков и дру­гих кредитных организаций.

Информация с магнитных носителей, предоставленных ком­мерческими банками и другими кредитными организациями, пе­редается главными территориальными управлениями (националь­ными банками) Банка России в Департамент ценных бумаг Бан­ка России в трехдневный срок с даты регистрации регистрацион­ных документов с помощью электронной сети РЕМАРТ или иным способом, согласованным с Департаментом ценных бумаг Цент­рального банка Российской Федерации.

3. Дальнейшая передача информации осуществляется в следу­ющем порядке. Раскрываемая коммерческими банками и други­ми кредитными организациями информация без изменений пе­редается Департаментом ценных бумаг Центрального банка Рос­сийской Федерации в виде электронных файлов распространите­лям, с которыми Банк России заключил соответствующие дого­воры. Договор о распространении информации составляется по фор­ме типового договора.

Предметом договора является передаваемая Банком России на неисключительной основе, бесплатно следующая информация:

— проспекты эмиссии ценных бумаг акционерных коммерче­ских банков и других кредитных организаций, действующих в фор­ме открытых акционерных обществ (в полном объеме проспекта эмиссии);

— проспекты эмиссии ценных бумаг акционерных коммерче­ских банков и других кредитных организаций, действующих в фор­ме закрытых акционерных обществ, если указанные банки или кре­дитные организации за время своей деятельности выпускали цен­ные бумаги, иные, чем акции (в полном объеме проспекта эмис­сии);

— проспекты эмиссии акций акционерных коммерческих бан­ков и других кредитных организаций, действующих в форме за­крытых акционерных обществ (в объеме проспекта эмиссии), за исключением бухгалтерских балансов по счетам второго порядка;

— заявления на регистрацию ценных бумаг акционерных ком­мерческих банков и других кредитных организаций (в полном объ­еме заявления);

— отчеты об итогах выпуска ценных бумаг акционерных ком­мерческих банков и других кредитных организаций (в полном объ­еме отчета об итогах выпуска);

— годовые отчеты по ценным бумагам акционерных коммер­ческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме открытых акционерных обществ (в полном объеме годово­го отчета);

— годовые отчеты по ценным бумагам акционерных коммер­ческих банков и других кредитных организаций, действующих в форме закрытых акционерных обществ, если указанные банки или кредитные организации за время своей деятельности выпускали ценные бумаги, иные, чем акции (в полном объеме годового от­чета);

— годовые отчеты по ценным бумагам акционерных коммер­ческих банков и других кредитных организаций, действующих в фор­ме закрытых акционерных обществ (в объеме годового отчета), за исключением бухгалтерских балансов по счетам второго порядка.

Объем каждого из передаваемых документов устанавливается в соответствии с Инструкцией Центрального банка Российской Фе­дерации № 8 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг коммерческими банками на территории Российской Федерации». Документы передаются Банком России после их государственной регистрации в установленном порядке в виде текстовых файлов. Банк России гарантирует, что информация, содержащаяся в ука­занных файлах, не подвергалась изменениям после государст­венной регистрации соответствующих документов. Частота пере­дачи документов составляет один раз в месяц.

Банк России не несет никакой ответственности за несоответ­ствие действительности информации, включенной в проспекты эмис­сии, заявления, отчеты об итогах выпуска и годовые отчеты по цен­ным бумагам, переданные коммерческими банками и другими кре­дитными организациями Банку России. Ответственность за досто­верность данных, переданных Банку России, несет банк или дру­гое кредитное учреждение — эмитент ценных бумаг; Банк России обеспечивает только полную передачу информации, включенной в раскрываемый документ.

Распространитель обязуется обеспечить свободный и равный доступ инвесторов к информации, полученной из Банка России выбранным им способом. Плата за получение информации конеч­ными пользователями не должна превышать накладных расходов за ее распространение. Распространитель гарантирует, что он не изменяет содержание информации, полученной из Банка России, при передаче ее конечным пользователям.

Договор о распространении информации не предусматривает каких-либо взаимных расчетов. Следовательно, оплата услуг по рас­пространению банковской информации ложится на ее пользова­теля, т.е. потенциального инвестора, что вряд ли можно считать оптимальным распределением имущественного бремени.

Договор на распространение информации считается консен­суальным и срочным, поскольку, как правило, заключается на один год, по истечении указанного срока он прекращается.

4. Контроль за исполнением распространителем его обязательств по договору осуществляет Департамент ценных бумаг Банка Рос­сии.

Банк России вправе в любой момент в одностороннем поряд­ке без уплаты каких-либо штрафных санкций прекратить выпол­нение своих обязательств, если в ходе проверки будет установле­но нарушение распространителем его обязательств.

Банк России собирает данные о частоте и способах получения информации о ценных бумагах коммерческих банков и других кре­дитных организаций и эмитентах указанных ценных бумаг конеч­ными пользователями. Каждый распространитель в срок до 15 чис­ла каждого первого месяца квартала представляет в Департамент ценных бумаг Центрального банка Российской Федерации следу­ющие данные за предшествующий квартал:

— число абонентов, пользующихся каждым из способов полу­чения информации;

— объем информации (количество документов), полученной абонентами каждым способом;

— количество разовых запросов по каждому из способов пе­редачи информации;

— объем информации (количество документов), полученной разовыми пользователями каждым из способов передачи инфор­мации;

— распределение информации, полученной всеми пользова­телями, по видам эмиссионных документов (если способ рас­пространения информации позволяет вести такой учет).

В зависимости от способов передачи информации Банк Рос­сии по согласованию с распространителем может требовать пред­ставления иных данных о раскрытии информации.

Обязательства распространителя о представлении Банку Рос­сии данных по раскрытию информации включаются в договор о распространении информации.

Распространители представляют Банку России информацию, связанную с выполнением договоров, по его запросу. В случае не­выполнения или ненадлежащего выполнения договора о распро­странении информации Банк России вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор, оставляя за собой право любым способом информировать общественность о нарушении распро­странителем условий договора. Повторное заключение договора с распространителями, с которыми он был расторгнут, произво­дится на общих основаниях.