9.3. Внешнее регулирование деятельности отдельного банка

Основной задачей, решаемой при этом надзорным органом, считается приве­дение деятельности банка в соответствие с нормами и требованиями, предъявляе­мыми в банковском законодательстве и Банком России. Следовательно, меры воз­действия должны выбираться такие, которые способны наиболее эффективно ре­шать указанную задачу. Если иное не оговорено в Инструкции № 59, то надзорный орган выбирает меру воздействия самостоятельно, учитывая, в частности, характер допущенных банком нарушений, причины возникновения выявленных нарушений, общее финансовое состояние банка.

Надзорный орган вправе применять к банкам меры воздействия двух типов: пре­дупредительные и принудительные. Конкретный состав применяемых мер воздейст­вия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия обоих типов.

Предупредительные меры воздействия

1. Предупредительные меры воздействия применяются в основном в случаях, когда недостатки в деятельности банка не угрожают интересам его кредиторов и вкладчиков и при условии ответственного, конструктивного подхода органов управ­ления и участников банка к устранению нарушений в его деятельности, а также при условии их надлежащего взаимодействия с надзорным органом (имеется в виду принятие обязательств скорректировать деятельность банка).

2. Данные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков, в частности: при ухудшении показателей дея­тельности банка, если обязательные нормативы или иные требования, определяю­щие предельные уровни рисков, принимаемых банком, выполняются либо наруша­ются незначительно, т.е.

3. Применение предупредительных мер воздействия возможно и при более серь­езных нарушениях в деятельности банка. В этом случае они сочетаются с принуди­тельными мерами воздействия.

4. Предупредительные меры воздействия — это доведение до органов управле­ния банка информации о недостатках в его деятельности и об обеспокоенности над­зорного органа этим, рекомендации об исправлении создавшейся в банке ситуации, предложения представить в надзорный орган программу мероприятий, направлен­ных на устранение недостатков, установление дополнительного контроля за дея­тельностью банка.

5. Информация о наличии в деятельности банка недостатков и/илц нарушений и необходимости их устранения может быть доведена до его руководящих органов в официальной письменной форме (письмо, телеграмма, телекс и др.) или в ходе де­лового совещания. Результаты совещания оформляются протоколом.

Принудительные меры воздействия

1. Принудительные меры воздействия применяются в случаях, когда это вытека­ет из характера допущенных банком нарушений с учетом того, что применение од­них предупредительных мер не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку его деятельности. Основаниями для применения принудительных мер являются нарушения (невыполнение) банком законов, нормативных актов и предписаний Банка России, нейредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также проведение операций, создающих реаль­ную угрозу интересам клиентов и/или кредиторов (вкладчиков).

2. К основным принудительным мерам воздействия относятся: штраф; требова­ние о финансовом оздоровлении банка; ограничение банка в праве проведения от­дельных операций (на срок до шести месяцев); запрет банку вести отдельные опера­ции, предусмотренные в его лицензии (на срок до одного года); запрет банку откры­вать новые филиалы (на срок до одного года); требование о замене руководителей банка; введение в банк временной администрации; отзыв у банка лицензии.

Применение к банку принудительной меры воздействия оформляется, как пра­вило, в виде предписания; введение временной администрации и отзыв лицензии — приказом.

3. В соответствии с Инструкцией № 59 штраф — это денежное взыскание, нала­гаемое на банк на основаниях, установленных в банковском законодательстве и нор­мативных актах Банка России. Наложение штрафа оформляется предписанием, в ко­тором указываются основания для взыскания, а также срок его перечисления (не более одного месяца). Штраф может быть применен за каждый случай нарушения норм за­конов «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности» или тре­бований нормативных актов Банка России. Названная Инструкция снабжена прило­жением 2, представляющим собой весьма впечатляющий «прейскурант» штрафов, грозящих банкам. При этом величина штрафа за нарушение каждого вида пруденци­альных норм за месяц не может превышать 1% минимального размера УК вновь соз­даваемого банка.

При этом при невыполнении обязательных нормативов штрафы взыскиваются по результатам рассмотрения справок с расчетами фактических значений нормативов или по результатам инспекционной проверки; при невыполнении нескольких обяза­тельных нормативов не допускается взыскание штрафа за невыполнение каждого норматива в отдельности; штраф взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных нормативов в целом независимо от количества невыполненных норма­тивов; если допущены разные нарушения, то размер штрафа определяется исходя из наибольшей величины штрафа, предусмотренной в соответствующих пунктах; не до­пускается одновременное штрафование за превышение лимита (сублимита), установ­ленного для суммарной величины всех открытых валютных позиций, и за каждое пре­вышение лимитов (сублимитов) по отдельным иностранным валютам и рублям.

ТУ Банка России вправе не применять к банку санкции в виде штрафа, преду­смотренные в ряде пунктов Инструкции либо применять такие санкции в меньшем размере, чем предусмотрено, если применение штрафов в заданном в Инструкции размере будет иметь существенные негативные последствия для его финансового положения, а также если на момент совершения нарушения к банку применялись более жесткие меры воздействия (временно ограничен круг операций или введен запрет на их ведение, направлено ходатайство об отзыве лицензии).

Применение такой принудительной меры, как штраф, рассматривается также в Кодексе РФ «Об административных правонарушениях» (от 30 декабря 2001 г. № 195-ФЗ), в котором, в частности, особо выделены нарушения законодательства о банках и банковской деятельности (ст. 15.26), а также в информационном письме ЦБ от 2 июля 2002 г. № 84-Т.

4. Надзорные органы имекггираво потребовать от банка осуществить мероприя­тия, направленные на его финансовое оздоровление, а именно на изменение величи­ны и/или структуры его активов и/или пассивов (требование реструктурировать ба­ланс). Такое требование предъявляется банку в случае возникновения у него теку­щих проблем с ликвидностью или высокой вероятности их возникновения в бли­жайшей перспективе; доводится до банка в форме предписания, которое должно содержать конкретные параметры изменения структуры баланса и сроки, в течение которых эти параметры должны быть достигнуты.

Принятию решения о предъявлении к банку указанного требования должен предшествовать анализ, результаты которого свидетельствуют о целесообразности применения именно такой меры воздействия. В частности, не следует требовать ре­структурировать активы, если это может негативно отразиться на отношениях банка с клиентами и/или на его финансовом положении в силу неблагоприятной общей конъюнктуры рынка для продажи тех или иных видов активов либо в связи с веро­ятной негативной реакцией рынка на продажу активов данного вида.

5. Надзорный орган может ограничить на срок до шести месяцев проведение банком отдельных операций (одной или нескольких) в случае нарушения (невыпол­нения) им банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации.

Если ТУ Банка России принимает решение направить в центральный аппарат ЦБ ходатайство об отзыве у банка лицензии, то в тот же день оно должно ввести огра­ничение на выполнение данным банком следующих операций: привлечение средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты), а также путем продажи им собственных ценных бумаг, привлечение межбанковских кредитов, открытие депо- знтных счетов клиентам, не являющимся участниками банка; открытие расчетных и текущих счетов клиентам, не являющимся участниками банка, счетов банкам- корреспондентам и небанковским кредитным организациям, своих корреспондент­ских счетов в других кредитных организациях; выдача банковских гарантий; купля- продажа иностранных валют физическим лицам; открытие обезличенных металли­ческих счетов для привлечения драгоценных металлов во вклады от лиц, не являю­щихся участниками банка; перечисление средств в бюджеты и государственные внебюджетные фонды по поручению юридических лиц.

6. Запрет на выполнение банком отдельных операций (одной или нескольких), предусмотренных в его лицензии, может быть введен в случае невыполнения им в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также если эти нарушения или проводимые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет вводится в зависимости от финансового состояния банка, соблюдения им требований законов и нормативных актов ЦБ, ха­рактера рисков клиентов и кредиторов банка. Запрет означает требование полно­стью прекратить соответствующие операции с даты, установленной в предписании, и распространяется на все филиалы банка.

В случае реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков (в частности, при прекращении банком выплат по своим обязательствам), непредставления отчетности на две отчетные даты за последние 12 месяцев или представления недостоверной отчетности указанный запрет может быть введен незамедлительно.

Если принято решение направить в Банк России ходатайство об отзыве у банка лицензии, то в тот же день вводится запрет на платежи (дополнительно к ограниче­ниям на ведение отдельных операций, перечисленным в предыдущем пункте): через расчетную систему Банка России; через корреспондентские счета в других кредит­ных организациях.

Если банк отнесен к группе банков, находящихся в критическом финансовом положении, то ему запрещается покупать и продавать иностранные валюты (как в наличной, так и безналичной формах). Однако надзорный орган может не применять данную меру воздействия к банку, выполняющему мероприятия по собственному оздоровлению или реорганизации (если соответствующий план признан реальным и выполняется в предусмотренные сроки).

Аналогичная мера воздействия должна быть применена к банку, отнесенному к группе банков, испытывающих серьезные финансовые трудности, в случае, если: банк не выполнил в установленный срок предъявленное ему требование разработать план оздоровления или реорганизации; представленный план оздоровления был признан нереальным или реорганизация была признана нецелесообразной; признан­ный реальным план оздоровления или план реорганизации не выполняется в преду­смотренные сроки по состоянию на две последние отчетные даты.

7. Запрет на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания про­блем банка, неудовлетворительного финансового положения в целях ограничения рисков кредиторов и клиентов. Такой запрет оформляется предписанием и может быть введен вновь, если по истечении срока действия предписания соответствую­щие проблемы банка не ликвидированы.

8. В случаях систематического (более 3 раз за последние 12 месяцев) невыпол­нения банком в срок требований об устранении нарушений, приведших к ухудше­нию его финансового положения и создавших реальную угрозу интересам кредито­ров (вкладчиков), выявления серьезных нарушений в организации учета в банке, несоблюдения им законов при выполнении банковских операций, включая операции на рынке ценных бумаг, надзорный орган может потребовать заменить руководите­ля исполнительного органа банка. Данное требование может быть выдвинуто, если: на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка (филиала) назначены лица, предварительно не согласованные с ЦБ; в течение по­следних 12 месяцев были повторно нарушены требования законов и нормативных актов ЦБ к участникам банка при формировании его УК. Требование о замене руко­водителей банка оформляется в виде предпцсания.

9. Штрафы и иные меры воздействия применяются к банкам также в случаях, если: нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой пе­чати, а также сроки представления аудиторских заключений, копий издания, в кото­рых опубликован годовой отчет; отчетность представлена и/или опубликована в объеме и/или в формах, не соответствующих требованиям Банка России; установле­ны факты недостоверности отчетных данных.

В случае выявления недостоверности отчетных данных, означающей попытку скрыть реальное финансовое положение банка, причем это положение таково, что создает угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), надзорный орган незамедли­тельно применяет наиболее сильные меры воздействия, включая подготовку хода­тайства об отзыве у банка лицензии.

Об особенности применения мер воздействия к банкам за нарушения, выявлен­ные в деятельности их филиалов (которые, как известно, не являются юридическими лицами), см. раздел IV Инструкции № 59.

Деятельность банков регламентируется также большим числом нормативных правовых актов иных (помимо ЦБ РФ) органов власти. Такие нормативные акты в настоящем учебнике специально не анализируются, но упоминаются при рассмот­рении отдельных конкретных вопросов жизнедеятельности банков.