ТЕМА 15 НАДЗОР И ВОЗДЕЙСТВИЕ РЕГУЛИРУЮЩИХ ОРГАНОВ

На первом месте стоит надзор — процесс внешнего контроля над деятельностью банков.

Надзор нужен для того, чтобы заставить или побудить предпри­ятие изменить направление своей деятельности в случае, если непри­нятие таких мер может иметь негативные последствия для самого бан­ка, его клиентов и для банковского сектора в целом. Такое воздействие на банк со стороны ЦБ РФ и/или иных руководящих органов и будет означать регулирование его деятельности.

Подобное регулирование Банком России частично базируется на данных надзора и включает внешнее управление функционирова­нием и развитием предприятия, которое реализуется в нормативных актах ЦБ РФ, адресованных одновременно всем банкам или их груп­пам (категориям); а также в решениях ЦБ РФ или его учреждений, относящихся к конкретному банку.

Идеальной системы надзора, которая могла бы полностью обес­печивать устойчивость банковского сектора, не существует. Однако рациональный надзор и эффективное регулирование предотвращают или по крайней мере ограничивают тот ущерб, который может быть причинен вкладчикам, кредиторам и банковской системе в целом из-за неправильного управления тем или иным банком.

По результатам осуществления надзорных мероприятий, а так-де после проведенного анализа отчетности Банк России относит все банки в одну из пяти классификационных групп в соответствии с Ука­занием от 30 апреля 2008 г.

Надзорный орган вправе применять к банкам меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные. Конкретный на­бор применяемых мер может состоять как из операций одного лишь типа (предупредительных либо принудительных), так и сочетать их.

Задания

15.1. Подберите каждому термину соответствующее определение, со­вместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).

15.2.

нет).

229

1. Надзор за банковской деятельностью осуществляют как регу­лирующие органы, так и саморегулируемые организации.

2. Банк России выступает единственным органом банковского надзора в нашей стране.

3. Совмещение банковского регулирования и надзора централь­ным банком характерно для всех стран с рыночной экономи­кой.

4. Банк России выступает органом пруденциального надзора за деятельностью банков, а ФНС России — органом финансового надзора.

5. Агентами банковского надзора являются аудиторские компа­нии, специализирующиеся на банковском аудите.

6. В странах, где действует обязательное страхование банковско­го бизнеса, сювейверы выступают как агенты банковского над­зора.

7. Надзор и контроль — равнозначные понятия.

8. Базель-2 устанавливает новые принципы банковского надзора.

9. В рыночной экономике функцию внешнего надзора выполня­ет рыночная капитализация банка.

10. Центральный банк как орган пруденциального надзора несет ответственность за поддержание финансовой устойчивости всех прочих банков.

11. Банковский надзор необходим для поддержания финансовой стабильности в стране.

12. Количество отозванных банковских лицензий — показатель эффективности банковского надзора.

13. Банковский надзор может осуществляться на микро- и макро­уровнях.

14. Банковский надзор относится к административным методам управления банковской системой.

15. Надзорные органы могут и должны выявлять типовые пробле­мы в банковской сфере.

16. Надзор не может быть дистанционным.

17. Частью надзора являются инспекционные проверки.

18. Надзорный орган не вправе применять предупредительные меры воздействия.

19. Банк России осуществляет в нашей стране консолидирован­ный надзор за всем финансовым рынком.

20. Как орган надзора Банк России осуществляет мониторинг раз­вития финансовых рисков.

Тесты

15.3.

1. Основных принципов банковского надзора:

а) три;

б) четыре;

в) пять;

г) шесть;

д) нет верного ответа.

2. Орган банковского надзора несет ответственность:

а) за поддержание стабильного функционирования банковской системы;

б) проведение точного стресс-тестирования банков;

в) своевременное выявление кризисных ситуаций;

г) реализацию пруденциальных мер воздействия на проблем­- ные банки;

д) нет верного ответа.

3. Критерии эффективного банковского надзора устанавливает:

а) Комитет по европейскому банковскому надзору;

б) Международный валютный фонд (МВФ);

в) Международный банк реконструкции и развития (МБРР);

г) Базельский комитет глав центральных банков;

д) национальный центральный банк.

4. В современном банковском надзоре выделяют следующие на­ правления деятельности:

а) мотивированное (профессиональное) суждение;

б) таргетирование индикаторов финансовой стабильности бан-­ ков;

в) разработка способов передачи рисков при трансграничных операциях;

г) контроль над соблюдением норм противодействия легали­- зации незаконно полученных доходов.

5. К индикаторам финансовой стабильности банков относятся:

а) быстрый рост кредитных портфелей;

б) спрэд ставок на межбанковском кредитном рынке;

в) темпы роста накоплений населения;

г) темпы роста выручки торговых предприятий;

д) верны пункты «а» и «б»;

е) верны пункты «а» и «в».

6. Положение на межбанковском кредитном рынке для органа банковского надзора является:

а) показателем возможного банковского кризиса;

б) катализатором возможного банковского кризиса;

в) показателем активности национальных банков;

г) индикатором проблем с ликвидностью;

д) нет верного ответа.

7. Мотивированное (профессиональное) суждение — это:

а) точка зрения официального представителя органа банков-­ ского надзора;

б) оценка финансового специалиста;

в) мнение аудитора банка;

г) взгляд научного эксперта.

8. Децентрализованный банковский надзор могут осуществлять:

а) саморегулируемые организации;

б) банковские аудиторы;

в) рейтинговые компании;

г) финансовые специалисты;

д) сювейверы.

9. Мировой опыт показывает, что банковский надзор эффекти-­ вен, если:

а) деятельность органов банковского надзора строго формали­- зована;

б) надзор осуществляют специалисты, обладающие такой же квалификацией, что и сотрудники банков;

в) в банках созданы эффективные системы управления;

г) количество надзорных органов неограниченно;

д) применяется гибкая система бухгалтерского учета.

10. К основным принудительным мерам воздействия не относят:

а) штраф;

б) требование о замене руководителя;

в) рекомендации об исправлении создавшейся в банке ситуа­- ции;

г) введение в банке временнной администрации;

д) отзыв у банка лицензии.

11. К принципам банковского надзора не относят: а) единство требований органов надзора;

б) универсальность и обязательность;

в) профессионализм контроля;

г) оперативность надзора;

д) достоверность данных и полная ответственность за их каче-­ ство и конфиденциальность.

12. В большинстве стран банковский надзор осуществляет:

а) специализированный орган в составе правительства;

б) отдельное подразделение центрального банка;

в) комитет в рамках банковских ассоциаций;

г) саморегулируемые организации;

д) государственно-частное партнерство.

15.4. Выберите несколько правильных ответов.

1. Банковский надзор позволяет осуществлять мониторинг:

а) рыночного риска;

б) кредитного риска;

в) риска ликвидности;

г) инфляционного риска;

д) риска нелояльности персонала;

е) качества корпоративного управления;

ж) уровня квалификации персонала.

2. Консолидированный надзор — это надзор:

а) над банком и связанными с ним лицами;

б) банковскими холдингами;

в) членами финансово-промышленных групп;

г) банковскими группами;

д) банком и его филиалами, имеющими самостоятельный ба-­ ланс;

е) банком и его зарубежными филиалами и представитель­- ствами;

ж) банками и небанковскими кредитными организациями.

3. Банковский надзор главным образом нацелен:

а) на обеспечение финансовой стабильности реальных соб­- ственников банков;

б) поддержание финансовой стабильности в отрасли;

в) соблюдение банками принципов корпоративного управле-­ ния;

г) сохранение финансовой устойчивости конкретных социаль-­ но значимых банков;

д) противодействие легализации доходов, полученных пре­- ступных путем;

ж) достижение транспарентности деятельности банков;

е) регулирование кредитного риска, принимаемого банками;

ж) недопущение дефляции банковских активов.

4. Банк России как орган банковского надзора:

а) руководствуется рекомендациями Базельского комитета;

б) разрабатывает собственные принципы банковского надзора;

в) учитывает только отдельные методики, принятые в между­ народной практике;

г) обязан следовать положениям, принятым Базельским коми­- тетом;

д) может сочетать собственные методики и нормы, принятые в международной практике;

е) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, утрачи­- вает свою независимость;

ж) подчиняясь рекомендациям Базельского комитета, не в со­- стоянии проводить самостоятельную денежно-кредитную политику.

5. Банк России как орган банковского надзора обязан:

а) нести ответственность за достижение поставленных целей денежно-кредитной политики;

б) согласовывать свои нормативные документы с банковским сообществом;

в) регулярно проводить стресс-тестирование национальной банковской системы;

г) контролировать соблюдение банками пруденциальных тре­- бований;

д) регулярно публиковать доклады «О финансовой стабильно­- сти»;

е) отслеживать изменения в деловой репутации руководите­ лей и собственников банков;

ж) проводить повышение профессиональной квалификации ра­- ботников банков.

6. Инновационные направления развития банковского надзора в нашей стране охватывают:

а) переход на международные стандарты бухгалтерского учета;

б) увеличение требований, предъявляемых к собственникам банков;

в) внедрение новых методик расчета достаточности собствен­- ного капитала банка;

г) разработку новых методов оценки основных банковских рис­ ков;

д) переход к индивидуальной оценке рисковости активов в каждом банке;

е) возможность расчета уровня кредитных рисков в конкрет­ ном банке надзорными органами;

ж)обеспечение транспарентности раскрытия информации о принимаемых банком рисках.

Задачи

15.5. Предложите свои решения.

1. Банк обратился в ЦБ РФ за получением кредита в размере 130 млн руб. под 14% годовых сроком на один месяц. В каче­- стве обеспечения были предоставлены облигации Банка Рос­ сии в количестве 130 шт. номиналом 1 млн руб. Поправочный коэффициент на стоимость ценных бумаг, принимаемых ЦБ РФ в обеспечение его кредитов, — 0,85.

Как называется испрашиваемый кредит? Кто и какие платежи проведет, если разрешение на кредит будет получено? Обоснуй­те свой ответ расчетами.

2. Уставный капитал банка — 2000 ед., вклады и депозиты, вне­ сенные в банк, — 4000 ед. Определите:

а) какую сумму обязательных резервов должен депонировать банк в ЦБ РФ по действующей ныне ставке;

б) какого размера достигнет указанная сумма, если ЦБ РФ ста­ нет использовать максимальную ставку резервирования, раз­ решенную законодательством.

3. Капитал банка составляет 8,1 млн руб., а достаточность соб­ственных средств — 5,3%. На какую величину учредители долж­ны увеличить капитал банка, чтобы повысить надежность бан­ка и соблюсти требования регулирующих органов?

4. Активы банка составляют 850 млн руб., обязательства превы­шают капитал в пять раз. Каким должен быть размер капитала банка?

5. Кредитная организация на отчетную дату однократно за пос­ледние шесть месяцев допустила следующие нарушения:

а) норматив достаточности собственных средств составляет 8,5%;

б) норматив Н2 — 12%;

в) недосозданы обязательные резервы в размере 600 тыс. руб. В какую группу будет отнесена кредитная организация Бан­- ком России с точки зрения финансового состояния?

235

6. Кредитная организация на отчетную дату (второй раз за по­следние шесть месяцев) допустила следующие нарушения:

а) норматив достаточности собственных средств составляет 9,6%;

б) норматив Н2 — 13%;

в) недосозданы резервы на возможные потери по ссудам в раз­ мере 200 тыс. руб.

В какую группу будет отнесена кредитная организация Бан­ком России с точки зрения финансового состояния?