<<
>>

Состав кредитных операций и их содержание

Что конкретно следует относить к кредитным операциям банков? На этот счет полное единство мнений еще не достигнуто. В документах Банка России на данный вопрос также дается не очень убедительный ответ, основной недостаток которого — в чрезмерно широком толковании понятия «кредит» (см.
Положение от 26 марта 2004 г. № 254).

Размещение денег, более или менее полно отвечающее ранее названным базо­вым признакам кредита, может осуществляться в разных формах. Помимо класси­ческого варианта кредитования, когда заемщику выдается известная сумма денег (наличными или безналичными) в соответствии с кредитным договором и ожидает­ся, что последний вернет свой долг также деньгами, т.е. варианта, единственно от­вечающего всем необходимым признакам кредита, в числе таких форм, которые с определенной долей условности можно приравнять к кредитам, можно назвать только следующие операции.

1. Выдача банком либо собственных простых векселей (обязательство выплатить указанную в нем сумму предъявителю такого векселя, т.е. обязательство выдать кредит с рассрочкой перевода денег) и прием обратно таких векселей по номиналу (исполнение указанного обязательства, т.е. выдача денег с удержанием дисконта предъявителю векселя, которым может быть и третье лицо), либо акцептование пе­реводных векселей (предоставление банком своим клиентам права выставлять на него такие векселя на определенную сумму и исполнение таких обязательств).

2. Покупка (учет) банком векселей заемщиков или третьих лиц (как, например, в случае форфейтинговых операций) с приобретением права денежных требований к лицам, обязанным по таким векселям.

3. Покупка (учет) банком у клиентов счетов-фактур их должников с приобрете­нием права денежных требований к последним (операции факторинга).

4. Выставление банком по поручениям клиентов за свой счет покрытых (депо­нированных) аккредитивов либо непокрытых (гарантированных) аккредитивов.

5. Покупка банком у клиентов активов с обязательством последних обратного выкупа таких активов.

Содержание банковского кредитования (кредитных операций). Банковское кредитование как рабочий процесс, т.е. как определенные действия участников бан­ковских кредитных операций, прежде всего банковских работников, — это совокуп­ность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу: пре­доставления заемщику определенной суммы денег для целевого (как правило) ис­пользования; их своевременного возврата; получения от заемщика платы за пользо­вание предоставленными в его распоряжение средствами.

Фундаментальной основой кредитного отношения, его необходимым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (лат. «credo» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходи­мом размере и на нормальных условиях, а второй должен быть уверен, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвра­тит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. Вместе с тем это один из тех случаев, когда следует четко придерживаться известного принципа: доверяй, но жестко проверяй. В любом случае ясно, что доверие — это такой фактор кредит­ных отношений, в силу которого они не могут полностью базироваться на каких- либо формальных процедурах проверки.

Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или фи­зическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются:

• увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствующей организации, что может означать, например, финансирование сезонных потребностей организа­ции, временно возросшего количества товарно-материальных ценностей, уплаты налогов, помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д. Во всех этих и подобных случаях говорят о кредитовании краткосрочном;

• финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестици­онных проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации предприятия), т.е. в целом — увеличение капитала. В таком случае говорят о сред­не- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредитовании;

• потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ре­монт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потреби­тельского (личного) кредита.

<< | >>
Источник: Под ред. проф. А.М. Тавасиева. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник для студентов ву­зов, обучающихся по экономическим специальностям. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, — 671 с.. 2005

Еще по теме Состав кредитных операций и их содержание:

  1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ
  2. Кредитная система
  3. Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
  4. Состав кредитных операцийи их содержание
  5. Регулирование надежности действующих банков
  6. 14.3. Инкассовые операции (услуги) банка14.3.1. Содержание и инструментарийинкассовых операций
  7. 12.3. Коммерческие банки и их операции
  8. 2. Понятие и определение кредитной организации
  9. Краткий перечень латинских выражений, используемых в международной практике
  10. 13.4. Понятие, виды и содержание общих условий взимания таможенных платежей
  11. § 4. Преступления в сфере отношений, обеспечивающих свободу и добросовестность конкуренции
  12. Состав кредитных операций и их содержание
  13. 21.4. Кредитная политика коммерческого банка 21.4.1. Содержание кредитной политики
  14. Банковские операции
  15. 6.1. Сущность и содержание кредитной политики банка
  16. Приложение 8 Управление кредитным риском (Методические указания)