<<
>>

Понятие и виды банковских рисков

Риск — это вероятность снижения доходов, потери банком части своей прибыли, возникновения убытков или осуществления дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.
Риск может быть определен и как мера неопределенности будущих доходов.

Риск — неизбежная часть банковской деятельности. Тем не менее банк обычно предпочитает избежать рисков, и если это невозможно, то свести их к минимуму. Банки стремятся получить максимальную прибыль, но ограничены в своих действиях существующей вероятностью понести потери или убытки. Банки всегда имеют возможность выбора из двух или более вариантов наименее рискованного, либо соотнести риск какого-нибудь предстоящего события, в том числе рискованность собственных действий, с возможными выгодами и выбрать оптимальное соотношение. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. При этом следует иметь в виду; чем ниже уровень риска, тем ниже при прочих равных условиях и вероятность получить высокую прибыль. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск. Связь между доходностью операций и ее риском в упрощенном виде может быть выражена прямолинейной зависимостью .

Рис 13 1

Риск никогда не может быть равен нулю, но банк должен определить его объемные характеристики Платой ограничения риска является несколько меньшая доходность Но и при существенном повышении риска прямая линия может принять очертания параболы и возникнет риск снижения доходов и прибыли. Последствия неверных оценок рисков могут привести к значительным потерям банка. Ярким примером является кризис 1998 года, когда неправильная оценка риска на рынке ГКО привела к банкротству многих крупных банков. Причины возникновения банковских рисков:

состояние экономики страны (падение производства, уровень инфляции, финансовая неустойчивость предприятий);

состояние банковской системы (низкий уровень капитализации, снижение доходности банковских операций, уровень менеджмента и др,);

несовершенство банковского законодательства;

место банка на финансовом рынке и уровень конкуренции среди банков;

состояние клиентской базы банка;

неудовлетворительный менеджмент банка.

Банковские риски классифицируются в зависимости от следующих критериев на виды.

1. По сфере действия рисков:

доход Доходность банка и риск

доход

Доходность банка и риск

1.1. Внутренние. Возникают в результате деятельности самих банков и зависят от проводимых ими операций. К ним относятся. 1.1.1. Риски, возникающие от проведения активных операций

кредитный — это риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде;

валютный — ото вероятность потери банком части своих средств, недополучения доходов или осуществления дополнительных расходов в результате изменения курсов иностранной и национальной валют, Различают контрактные валютные риски, трансляционные, операционные и иные риски;

рыночный — риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля. Торговый портфель — это совокупность финансовых инструментов, имеющих рыночную стоимость и приобретенных кредитной организацией с целью дальнейшей перепродажи;

кассовый;

расчетный ;

лизинговый;

и пр.

1 1.2. Риски, возникающие в связи с осуществлением пассивных операций (по вкладным операциям, по депозитам, по МБК и пр.),

Риски, связанные с качеством управления банком активами и пассивами (процентный риск, риск ликвидности, риск неплатежеспособности, риск недостаточности капитала и др.);

Риски, связанные с реализацией финансовых относят:

операционные риски, связанные с увеличением услуг банка, возрастанием текущих затрат и др.;

технологические — сбой технологии операций, компьютерной системы, потери документов;

инновационные — проектные риски, связанные неправильным выбором инновации, времени для ее отсутствием достаточных средств, изменениями законодательства по предмету проекта;

услуг. К ним стоимости

с

проведения,

стратегический — это риск неполучения запланированной прибыли , неправильного выбора направления развития и т п .

бухгалтерские — риск потери денег из-за неправильных или несвоевременных зачислений, ущерба репутации банка в глазах третьих лиц, ошибки в бухгалтерских проводках, упрощение схемы учета операций, несанкционированный доступ в системе учета и пр.;

административные - утрата платежных или иных документов, неадекватное и/или единоличное принятие управленческих решений, нарушение договорных отношений со стороны банка, сговор, кража, растрата, обман;

безопасности - пожарной и др.

1.2.

Внешние — риски, возникающие из-за влияния внешних, не зависящих от банка, факторов. К ним относят:

Страховые — возникают в результате аварий, пожаров, грабежей;

Стихийные — возникают в результате землетрясений, наводнений, ураганов, засухи и других природных явлений;

Правовые — возникают в случаях невыполнения нормативных актов, изменения законодательства, отсутствия регламентирующих документов и т.п.;

Конкурентные — связаны с проведением недобросовестной конкуренции со стороны банков-конкурентов, угроза слияния, объединения, появление на рынке новых банковских продуктов, банков, повышение требований к качеству и уровню предоставления услуг и др.;

Политические — смена политического режима, переворот, принятие политические решений, консолидация долгов, введение эмбарго, отмена импортной лицензии, рост/ограничение импортных инвестиций и т.д.;

Социальные — неравномерность распределения доходов, расслоение общества, национальные, религиозные конфликты, забастовки и т.д.;

Финансовые — замедление темпов роста экономики страны или региона, рост цен, уменьшение доходов от импорта продукции, курс рубля, конкурентоспособность отечественной продукции, развитие инфраструктуры и т.д.;

1.2.8. Прочие.

По масштабу риска:

Общие (клиента, банка, банковской системы), например, финансовый кризис 1998 года;

Частные (отдельных операций - валютный, кредитный и пр.),

По уровню риска:

Полный риск - предполагает потери, равные банковским вложениям в операцию;

Умеренный риск — возникает при невозврате части (до 30%) основного долга или процентов по ссуде, потери части суммы по финансовым инструментам и другим операциям. Риск находится в пределах допустимого уровня. Банк получает доходы, позволяющие покрыть допущенные потери;

Низкий риск — незначительный риск, позволяющий банку не только покрыть потери, но и полу-читьдоходы.

По времени:

Прошлый риск — по операциям уже совершенным;

Текущий риск — связан с операциями по выдаче банковских гарантий, акцепту переводных векселей, продаже активов с правом регресса и др.;

Будущий (перспективный) риск связан с получением доходов от операций в будущем, через определенное время. Чем длительней период осуществления операции, тем выше риск. Как правило, временной риск покрывается более высокой процентной ставкой или тарифом на услуги.

По характеру учета операций:

5.1. Балансовый — это кредитный, процентный, риск ликвидности, структуры капитала;

' 5.2. Забалансовый риск означает вероятность того, что банк окажется неспособным отвечать по выданным гарантиям, неиспользованным заемщиком кредитным линям, заключенным кредитным сделкам.

По возможности регулирования:

Открытый риск — мало поддается предупреждению и минимизации;

Закрытый риск — легко контролируется.

<< | >>
Источник: Глушкова Н.Б.. Банковское дело: Учебное пособие. — М.- Академический Проект; Альма Матер,2005. — 432 с.. 2005

Еще по теме Понятие и виды банковских рисков:

  1. Понятие и виды банковских рисков
  2. 8.4. Свободные экономические зоны: понятие, виды, их формирование в России
  3. 12.4. Виды банковских кредитов Порядок их выдачи и погашения
  4. Понятие и сущность банковского надзора
  5. 71. Понятие и виды банковских рисков
  6. 1. Понятие санкции в банковском праве
  7. § 1. Понятие и сущность банковского надзора
  8. 1. Понятие и сущность банковской гарантии
  9. 71. Понятие и виды банковских рисков
  10. 7. Расчеты с использованием банковских карт Понятие и виды банковских карт, используемых в расчетных отношениях