Плата за пользование кредитом

Банковские издержки включают расходы:

на привлечение ресурсов — (Рпр) это оплата процентов за привлеченные вклады населения, депозиты предприятий, межбанковские кредиты и др ;

на обеспечение деятельности коммерческого банка (заработная плата сотрудников с отчислениями, командировочные, представительские, почтовые, телефонные, телеграфные расходы, расходы на охрану, инкассацию, рекламу и прочие расходы, необходимые для обеспечения деятельности банка).

Мд = (Ро - Рпр - Дпр)/Ад х 100,

где

Мд — достаточная маржа;

Ро — совокупные расходы банка;

Рпр — процентные расходы;

Дпр — доходы банка, полученные от прочей деятельности (непроцентные);

Ад — активы, приносящие доход.

Норма прибыли показывает уровень необходимой доходности активных операций. Она рассчитывается исходя из сложившихся в предыдущий период результатов деятельности банка по формуле:

Пн = Пп/Ад х 100,

где

Пн — норма прибыли банка,

Пп — прибыль, полученная банком в предшествующем расчетном периоде

Норма прибыли может быть и заданной, прогнозируемой величиной, достичь которую необходимо банку в соответствии со стратегическим планом развития.

Таким образом, цена банковского кредита может быть рассчитана по следующей формуле: Цбк = Рпр + Мд + Пн

При определении процентных ставок по кредитам банки ориентируются на уровень ставок, который бы, с одной стороны, не вынудил заемщика отказаться от сделки; с другой, — позволил бы банку не только возместить свои издержки, но и получить прибыль, желательно не ниже средней. То есть здесь уже включаются рыночные механизмы формирования цены банковского кредита.