2.5. Отзыв лицензии и ликвидация банка

Добровольная ликвидация производится на основании решения учре­дителей о ликвидации банка.

Ликвидация банка происходит по единогласному решению его уча­стников (если он был создан в форме общества с ограниченной ответ­ственностью) или на основании решения общего собрания акционе­ров (если банк является акционерным обществом).

При добровольной ликвидации банка участники назначают ликви­дационную комиссию (ликвидатора), согласовывают ее состав с терри­ториальным учреждением Центрального банка РФ, а также устанав­ливают порядок и сроки ликвидации банка.

Если участники банка в месячный срок после отзыва лицензии не примут решение о добровольной ликвидации банка, то Банк России на основании ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской дея­тельности» обязан обратиться в арбитражный суд с иском о ликвида­ции данного банка независимо от его финансового состояния, т. е. осуще­ствить принудительную ликвидацию данной кредитной организации.

Принудительная ликвидация банка может проводиться как при отсутствии у него признаков несостоятельности (банкротства), так и при наличии таких признаков, установленных Федеральным зако­ном «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Если к моменту отзыва лицензии у банка отсутствуют признаки несостоятельности (банкротства), то Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о лик­видации данного банка и представить суду кандидатуру ликвидатора.

Ликвидатор рассматривает заявленные требования кредиторов и уведомляет их о результатах рассмотрения в срок, не превышающий месяца со дня получения требования. Требования кредиторов учиты­ваются ликвидатором при составлении промежуточного ликвидаци­онного баланса.

Ликвидатор составляет промежуточный и окончательный ликви­дационный балансы. Промежуточный ликвидационный баланс со­ставляется ликвидатором после окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. Он содержит сведения о соста­ве имущества ликвидируемого банка, перечень предъявленных тре­бований, а также результаты их рассмотрения. После рассмотрения собранием кредиторов промежуточный баланс согласовывается с Бан­ком России и, начиная со дня его согласования, происходит удовлет­ворение требований кредитов. Ликвидатор представляет в Банк России также ликвидационный баланс, который составляется по окончании ликвидации. Отчет о результатах ликвидации с приложением ликви­дационного баланса заслушивается и утверждается на собрании кре­диторов. Срок ликвидации банка не может превышать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о его ликвидации, но по обоснованному ходатайству ликвидатора он может быть продлен. Ликвидация завершается вынесением арбитражным судом определе­ния о завершении ликвидации.

Если в ходе проведения ликвидационных процедур выявится, что стоимость имущества ликвидируемого банка недостаточна для удов­летворения всех требований его кредиторов, ликвидатор обязан на­править в арбитражный суд заявление о признании банка банкротом. С таким же заявлением в арбитражный суд должен обратиться и Банк России в случае, если к моменту отзыва лицензии у банка имеются признаки несостоятельности (банкротства) или наличие этих призна­ков установлено временной администрацией, назначенной после от­зыва лицензии.

При наличии у кредитной организации признаков банкротства ее ликвидация производится в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом неспособность ее удовлет­ворить требования кредиторов по денежным обязательствами и(или) справиться с обязательными платежами. При этом кредитная органи­зация считается неспособной, если:

• соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одно­го месяца с момента наступления даты их исполнения;

• и(или) после отзыва у кредитной организации лицензии на осу­ществление банковских операций стоимость ее имущества (ак­тивов) недостаточна для исполнения обязательств перед ее кре- диторами.^[4]

Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций, если подтвердится наличие установленных законом призна­ков банкротства. При рассмотрении арбитражным судом дела о банк­ротстве банка применяются только процедуры наблюдения и конкурсного производства. Внешнее управление и мировое соглашение в отноше­нии кредитных организаций не используются.

При введении процедуры наблюдения к банку применяются меры финансового оздоровления, к которым относятся:

• оказание финансовой помощи кредитной организации ее учре­дителями (участниками) и иными лицами;

• изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

• изменение организационной структуры кредитной организации;

• приведение в соответствие размера уставного капитала кредит­ной организации и величины ее собственных средств (капитала).

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного про­изводства. Конкурсное производство вводится сроком на один год. Конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, в силу закона является Агентство по стра­хованию вкладов физических лиц.

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кре­дитной организации банкротом и об открытии конкурсного производ­ства прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления, они переходят к конкурсному управля­ющему. Конкурсный управляющий принимает в ведение имущество кредитной организации, проводит инвентаризацию и принимает меры по обеспечению его сохранности, он устанавливает требования креди­торов и ведет их реестр, определяет срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым.

Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного произ­водства, составляет конкурсную массу, из него исключаются имуще­ство, составляющее ипотечное покрытие. В составе имущества кре­дитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.

Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организа­ции в ходе конкурсного производства осуществляется в очередности, установленной законом.

Удовлетворение требований кредиторов первой очереди осуществля­ется в два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окон­чательных выплат.

Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимо­сти предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очере­ди. Требования кредиторов по субординированным кредитам (депо­зитам, займам, облигационным займам) удовлетворяются после удов­летворения требований всех иных кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

После составления и закрытия реестра требований кредиторов кон­курсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня откры­тия конкурсного производства составляет промежуточный ликвида­ционный баланс. По завершении расчетов с кредиторами составляется ликвидационный баланс. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс согласовываются с Банком России.

После согласования с Банком России ликвидационного баланса и прекращения производства по делу о банкротстве конкурсный управ­ляющий представляет в арбитражный суд отчет о результатах прове­дения конкурсного производства. По итогам рассмотрения отчета арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства.