Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России
■ изучается состояние наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, изменение его структуры в Российской Федерации, и разрабатываются предложения по совершенствованию банковского регулирования наличной денежной массы;
■ анализируются изменения в направлениях использования денежных доходов населения и источниках их формирования, причины этих изменений, их влияние на состояние наличного денежного оборота, готовятся соответствующие выводы и предложения;
■ осуществляются расчеты объема наличной денежной массы в обороте, скорости обращения наличных денег и их возврата в кассы кредитных организаций;
■ составляются расчеты прогноза наличного денежного оборота, оцениваются размеры эмиссии наличных денег в целом по Российской Федерации и определяется порядок разработки расчетов прогноза наличного денежного оборота территориальными учреждениями Банка России и кредитными организациями;
■ разрабатываются предложения об изменении действующего лимита остатка оборотной кассы в целом
по Российской Федерации, устанавливаются указанные лимиты территориальным учреждениям Банка России;
■ изучается влияние на состояние денежного обращения в Российской Федерации расходования юридическими лицами средств на зарплату и выплаты социального характера;
■ анализируется статистическая и бухгалтерская отчетность, характеризующая состояние наличного денежного оборота в Российской Федерации и ее регионах;
■ разрабатываются предложения по совершенствованию составляемой учреждениями Банка России и кредитными организациями отчетности о кассовых оборотах, о состоянии расчетов по зарплате и выплатам социального характера;
■ разрабатываются проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денежного оборота.
Задачами Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России являются:
■ проведение политики Банка России в области обращения наличных денежных знаков в РФ;
■ разработка методологии и организация кассовой работы в учреждениях Банка России и кредитных организациях;
■ обеспечение платежного оборота денежными знаками.
Для решения возложенных на него задач Департамент эмиссионно-кассовых операций Банка России:
■ составляет прогноз объема и организует производство банкнот и монеты, обеспечивает создание запасных фондов банкнот и монеты, организацию их перевозки и хранения;
■ анализирует покупюрное строение денег, находящихся в обращении и резервных фондах, и обеспечение налично-денежного оборота банкнотами и монетой соответствующих купюр и достоинств;
■ разрабатывает направления совершенствования организации и учета операций по выпуску денег в обращение;
■ определяет порядок совершенствования кассовых операций в учреждениях Банка России и кредитных организациях;
■ устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков, определяет порядок замены поврежденных банкнот и монеты, изъятие из обращения ветхих денежных знаков и их уничтожение;
■ осуществляет организацию экспертизы денежных знаков Банка России и иностранных государств;
■ разрабатывает предложения по выпуску в обращение памятных монет из драгоценных и недрагоценных металлов, организует их изготовление и выпуск в обращение;
■ разрабатывает проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денежного оборота, входящим в компетенцию Департамента.
Центральное хранилище Банка России бесперебойно обеспечивает расчетно-кассовые центры банкнотами и монетой. Центральное хранилище Банка России является обособленным подразделением, режимным объектом особой государственной важности. Центральное хранилище организационно состоит из Дирекции Центрального хранилища Банка России и межрегиональных хранилищ с подразделениями безопасности и перевозки.
Основная деятельность Центрального хранилища Банка России осуществляется непосредственно под руководством Департамента эмиссионно-кассовых операций по направлениям:
■ хранение, учет и контроль запаса драгоценных металлов Банка России;
■ прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и уничтожение банкнот, монеты, других ценностей, а также их выдача по распоряжению Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России;
■ перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомоби- лями, воздушным и водным транспортом;
■ прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хранение и принятие решения об утилизации;
■ проверка качества изготовления денежных знаков;
■ выполнение других операций с ценностями по поручению Банка России.
Управления (отделы^ эмиссионно-кассовых операций
в территориальных подразделениях Банка России прогнозируют потребности соответствующего региона в наличных деньгах и организуют их обращение.
Расчетно-кассовые центры Банка России в рамках регулирования эмиссионно-кассовых операций осуществляют;
■ кассовое обслуживание кредитных организаций (прием и выдача ценностей из резервных фондов и учет эмиссионных операций, прием и выдача наличных денег кредитным организациям и другим юридическим лицам, обработка денежной наличности);
■ хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;
■ учет и контроль кассовых операций органов государственной власти, органов местного самоуправления, счетов бюджетов всех уровней и органов Казначейства, государственных внебюджетных фондов;
■ организацию в регионе денежного оборота;
■ участие в составлении баланса денежных доходов и расходов населения;
■ разработку и представление в территориальное учреждение прогноза кассовых оборотов;
■ установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций, других юридических лиц;
■ контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах;
■ составление на основе данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в ТУ;
■ проверку в кредитных организациях порядка ведения кассовых операций и условий работы с денежной наличностью.
При организации и регулировании собственных эмиссионно-кассовых операций центрального банка особое значение имеет прогнозирование потребности хозяйственного оборота в наличных деньгах.
В современных условиях в отношении налично-денежной эмиссии отказались от разделения кассового и денежно-кредитного планирования и перешли к анализу и прогнозированию состояния денежного обращения по денежным параметрам, которые дают представление о динамике совокупного денежного оборота и необходимости выпуска денег в обращение,
Прогнозирование потребности хозяйственного оборота в денежных средствах осуществляется путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.
Центральный банк Российской Федерации использует экономико-математические модели функций спроса и предложения денег и дает оценку оптимальной на данном этапе емкости совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег. Плановые показатели лимитов по объему выпуска наличных денег в обращение отдельно не устанавливаются. Банк России при осуществлении эмиссионных операций исходит из потребностей хозяйственного оборота и государства в денежных средствах.
В настоящее время Главные управления (Национальные ’ банки) Банка России получают подкрепления денежной наличностью, поступающей через филиалы Центрального хранилища по мере необходимости. Причем порядок операций подкрепления учреждений Банка России через региональные резервные фонды и порядок получения наличности через филиалы Центрального хранилища аналогичны.
Центральный банк сбздает свои ресурсы в виде наличных денег в обороте двумя методами. Первый — когда деньги из забалансовых хранилищ его учреждений приходуются на его балансе, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка Российской Федерации. Эти остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых системой Банка. Этот метод свидетельствует о налично-денежной, т.е. банкнотной, эмиссии, О втором методе речь идет тогда, когда Банк России увеличивает свои кредитные вложения посредством выдачи ссуд, повышающих остатки средств на счетах. Здесь следует говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, ибо учреждение Центрального банка (РКЦ) не может выдать деньги из оборотной кассы
коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего остатка в форме безналичных денег.
Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги — создаваемые им ресурсы — в обоих случаях носят кредитный характер.
В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» все организации, предприятия, учреждения обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах. Денежная наличность сдается непосредственно в кассы учреждений банков или на договорных условиях инкассаторским службам для последующего зачисления на счета этих предприятий.
Налично-денежную эмиссию — выпуск наличных денег в обращение и обратный процесс — изъятие денег из обращения следует рассматривать как ограниченные только часами работы банковской системы непрерывные разнонаправленные потоки, различающиеся по интенсивности. Эмиссия (изъятие) определяется как разность сумм (сальдо оборотом) по выпуску и изъятию денег из обращения за определенный период времени на дату окончания периода, т.е. прирост (уменьшение) соответствующей денежной массы.
При организации налично-денежной эмиссии используются следующие основные агрегаты аналитических счетов банковского сектора и основные агрегаты аналитических счетов органов денежно-кредитного регулирования.
Денежная масса М2 (по методологии денежного обзора) — наличные деньги в обращении МО, остатки средств резидентов Российской Федерации (предприятий, организаций (кроме кредитных), физических лиц-предпринимателей и населения) на расчетных, текущих, депозитных и иных счетах до' востребования (в том числе счетах для расчетов с использованием пластиковых карт), открытых в кредитных организациях в валюте Российской Федерации, их срочные депозиты в валюте Российской Федерации и все депозиты в иностранной валюте;
Наличные деньги в обращении МО — выпущенные в обращение Банком России наличные деньги за исключением сумм наличности, находящейся в кассах Банка России и кредитных организаций.
Резервные деньги — выпущенные в обращение Банком России наличные деньги, остатки на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России, на корреспондентских счетах, и остатки других средств кредитных организаций (включая банки с отозванной лицензией) на счетах в Банке России, вложения кредитных организаций в облигации Банка России, а также депозиты до востребования нефинансовых предприятий и организаций, обслуживающихся в Банке России в соответствии с действующим законодательством.
Выпуск наличных денег в обращение складывается из нескольких этапов:
■ составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов;
■ изготовление денежных знаков и их защита от подделок;
■ организация резервных фондов денежной наличности;
■ транспортировка денежной наличности в регионы;
■ собственно выпуск денег в обращение.
Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов базируется на прогнозе кассовых оборотов на квартал в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации. На основе прогноза кассовых оборотов определяется:
■ объем поступления наличных денег;
■ источники поступления наличных денег в кассы коммерческих банков;
■ направления выдачи наличных денег;
■ собственно потребность в выпуске или изъятии наличных денег из обращения.
Прогноз кассовых оборотов составляется кредитными организациями ежеквартально по источникам поступлений и направлениям выдачи средств (см. Приложение 1).
После составления кредитной организацией прогнозных расчетов по приходу и расходу наличных денег итог сообщается в РКЦ, в котором открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала прогнозируемого периода.
Расчетно-кассовые центры используют расчеты для составления прогнозов по подкреплению оборотной кассы, В случае превышения расхода над приходом осуществляется выпуск наличных денег в оборот, при превышении прихода над расходом — их изъятие.
Расчетно-кассовые центры обобщают информацию и за 7 дней до начала квартала сообщают в территориальное учреждение Банка России, в котором, соответственно, обобщается информация, поступившая от РКЦ. На этой основе составляется прогноз кассовых оборотов и эмиссионный результат соответствующего региона, которые учитываются при составлении планов подкрепления наличными деньгами резервных фондов РКЦ.
Структурные подразделения центрального аппарата Банка России обобщают прогнозы кассовых оборотов, поступившие от территориальных учреждений, и с учетом направлений государственной денежно-кредитной политики, темпов инфляции, мер по стабилизации денежного обращения составляют сводный расчет потребности в наличных деньгах.
На основе этих прогнозов формируется заказ предприятиям ГПО «Гознак» на изготовление денежных знаков с указанием количества и покупюрного строения.
ГПО «Гознак», в состав которого входят Ленинградская и Краснокамская бумажные фабрики, Московская, Пермская и Рижская печатные фабрики, Московская типография, Московский и Ленинградский монетные дворы, находится в подчинении Министерства финансов Российской Федерации. Поэтому все взаимоотношения Банка России с этим государственным производственным объединением по вопросам изготовления денежных знаков строятся на договорной основе, а сама изготовленная на предприятиях «Гознака» «продукция» оплачивается Банком России с учетом всех производственных затрат по ценам, утвержденным ГПО «Гознак» и согласованным с Банком России.
Затем билеты упаковываются в пачки в соответствии с Правилами упаковки, приема, выдачи, пересчета и хранения банкнот Банка России для вывоза с предприятий ГПО «Гознак» в Центральное хранилище Банка России и его филиалы.
Следующим этапом выпуска наличных денег в обращение является организация резервных фондов денежной наличности. Резервные фонды — это запас банкнот и монеты для последующего выпуска их в хозяйственный оборот через оборотные кассы. Денежные знаки, находящиеся в резервных фондах, не считаются деньгами, выпущенными в оборот.
Для обеспечения бесперебойного подкрепления денежной наличностью соответствующих РКЦ создаются региональные резервные фонды, которые находятся в исключительном ведении Банка России и совершают все операции по распоряжению Департамента эмиссионно-кассовых операций.
Транспортировка денежной наличности в регионы является следующим этапом выпуска наличных денег в хозяйственный оборот. Правильная организация транспортировки имеет для нашей страны особое значение в связи с огромной территорией й неравномерностью территориального распределения денежных потоков.
Распоряжение на доставку наличности в соответствующие регионы страны выписывается Департаментом эмиссионно-кассовых операций после определения прогноза потребности в денежной наличности по регионам.
Доставка наличных денег с ГПО «Гознак» происходит:
■ через филиал Центрального хранилища Банка России;
■ через региональные резервные фонды Банка России;
■ непосредственно в территориальные учреждения Банка России.
Собственно выпуск наличных денег в хозяйственный оборот осуществляется в дальнейшем при выдаче подкреплений операционным кассам коммерческих банков. РКЦ Банка России обязаны удовлетворять потребность коммерческих банков в необходимой сумме и купюрном составе, удобном коммерческому банку для кассового обслуживания своих клиентов. Но для своевременной выдачи подкреплений операционным кассам коммерческих банков необходимым является, во-первых, представление заявки на получение подкрепления и, во-вторых, наличие соот
ветствующей суммы на корреспондентском счете коммерческого банка в данном РКЦ.
Заявки на получение подкрепления операционной кассы коммерческого банка составляются на основе таких критериев, как объем денежной наличности, возможности банка по хранению и перевозке наличности.
Для приема от коммерческих банков излишней наличности также необходима предварительная заявка на сдачу наличных денег в РКЦ.
Еще по теме Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России:
- 3.2. Основные формы отчетности коммерческих банков перед Банком России
- Глава 45 Денежный оборот. Правовое регулирование безналичного и налично-денежного обращения
- 4.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
- Функции Банка России по регулированию наличного денежного обращения
- Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России
- Регулирование Банком России порядка ведения кассовых операций в коммерческих банках
- § 6. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
- Правовое положение Центрального банка РФ
- Расчетно-кассовый центр Банка России
- 2. Понятие и определение кредитной организации
- 8. Правовое положение расчетно-кассовых центров Банка России
- § 2. Денежная система Российской Федерации. Эмиссионное право Банка России
- 14.5. РАСЧЕТЫ В ФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ (МЕЖДУ БАНКАМИ)