<<
>>

Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России

Основные задачи деятельности первых трех структур­ных подразделений обусловлены необходимостью макро­экономического анализа состояния собственно денежной сферы экономики. В рамках этих задач и в целях обеспече­ния четкого, бесперебойного и оперативного выполнения эмиссионных операций:

■ изучается состояние наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, изменение его структуры в Российской Федерации, и разрабатыва­ются предложения по совершенствованию банков­ского регулирования наличной денежной массы;

■ анализируются изменения в направлениях использо­вания денежных доходов населения и источниках их формирования, причины этих изменений, их вли­яние на состояние наличного денежного оборота, готовятся соответствующие выводы и предложения;

■ осуществляются расчеты объема наличной денежной массы в обороте, скорости обращения наличных денег и их возврата в кассы кредитных организаций;

■ составляются расчеты прогноза наличного денеж­ного оборота, оцениваются размеры эмиссии налич­ных денег в целом по Российской Федерации и опре­деляется порядок разработки расчетов прогноза наличного денежного оборота территориальными учреждениями Банка России и кредитными органи­зациями;

■ разрабатываются предложения об изменении дейст­вующего лимита остатка оборотной кассы в целом

по Российской Федерации, устанавливаются указан­ные лимиты территориальным учреждениям Банка России;

■ изучается влияние на состояние денежного обраще­ния в Российской Федерации расходования юриди­ческими лицами средств на зарплату и выплаты соци­ального характера;

■ анализируется статистическая и бухгалтерская отчетность, характеризующая состояние наличного денежного оборота в Российской Федерации и ее регионах;

■ разрабатываются предложения по совершенствова­нию составляемой учреждениями Банка России и кредитными организациями отчетности о кассовых оборотах, о состоянии расчетов по зарплате и выпла­там социального характера;

■ разрабатываются проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денеж­ного оборота.

Задачами Департамента эмиссионно-кассовых опера­ций Банка России являются:

■ проведение политики Банка России в области обра­щения наличных денежных знаков в РФ;

■ разработка методологии и организация кассовой работы в учреждениях Банка России и кредитных организациях;

■ обеспечение платежного оборота денежными зна­ками.

Для решения возложенных на него задач Департамент эмиссионно-кассовых операций Банка России:

■ составляет прогноз объема и организует производ­ство банкнот и монеты, обеспечивает создание запас­ных фондов банкнот и монеты, организацию их пере­возки и хранения;

■ анализирует покупюрное строение денег, находя­щихся в обращении и резервных фондах, и обеспе­чение налично-денежного оборота банкнотами и монетой соответствующих купюр и достоинств;

■ разрабатывает направления совершенствования организации и учета операций по выпуску денег в обращение;

■ определяет порядок совершенствования кассовых операций в учреждениях Банка России и кредитных организациях;

■ устанавливает признаки платежеспособности денеж­ных знаков, определяет порядок замены поврежден­ных банкнот и монеты, изъятие из обращения вет­хих денежных знаков и их уничтожение;

■ осуществляет организацию экспертизы денежных знаков Банка России и иностранных государств;

■ разрабатывает предложения по выпуску в обраще­ние памятных монет из драгоценных и недрагоцен­ных металлов, организует их изготовление и выпуск в обращение;

■ разрабатывает проекты нормативных актов Банка России по вопросам организации наличного денеж­ного оборота, входящим в компетенцию Депар­тамента.

Центральное хранилище Банка России бесперебойно обеспечивает расчетно-кассовые центры банкнотами и монетой. Центральное хранилище Банка России является обособленным подразделением, режимным объектом осо­бой государственной важности. Центральное хранилище организационно состоит из Дирекции Центрального хра­нилища Банка России и межрегиональных хранилищ с под­разделениями безопасности и перевозки.

Основная деятельность Центрального хранилища Банка России осуществляется непосредственно под руко­водством Департамента эмиссионно-кассовых операций по направлениям:

■ хранение, учет и контроль запаса драгоценных метал­лов Банка России;

■ прием, хранение, учет, экспертиза, пересчет и унич­тожение банкнот, монеты, других ценностей, а также их выдача по распоряжению Департамента эмисси­онно-кассовых операций Банка России;

■ перевозка ценностей спецвагонами, спецавтомоби- лями, воздушным и водным транспортом;

■ прием поврежденных банкнот на экспертизу, их хра­нение и принятие решения об утилизации;

■ проверка качества изготовления денежных знаков;

■ выполнение других операций с ценностями по пору­чению Банка России.

Управления (отделы^ эмиссионно-кассовых операций

в территориальных подразделениях Банка России прогно­зируют потребности соответствующего региона в наличных деньгах и организуют их обращение.

Расчетно-кассовые центры Банка России в рамках регулирования эмиссионно-кассовых операций осущест­вляют;

■ кассовое обслуживание кредитных организаций (прием и выдача ценностей из резервных фондов и учет эмиссионных операций, прием и выдача наличных денег кредитным организациям и другим юридическим лицам, обработка денежной налич­ности);

■ хранение наличных денег и других ценностей, совер­шение операций с ними и обеспечение их сохран­ности;

■ учет и контроль кассовых операций органов государ­ственной власти, органов местного самоуправления, счетов бюджетов всех уровней и органов Казначей­ства, государственных внебюджетных фондов;

■ организацию в регионе денежного оборота;

■ участие в составлении баланса денежных доходов и расходов населения;

■ разработку и представление в территориальное учреждение прогноза кассовых оборотов;

■ установление предельных остатков денежной налич­ности в операционных кассах кредитных организа­ций, других юридических лиц;

■ контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах;

■ составление на основе данных кредитных организа­ций календаря выдач денег на оплату труда и пред­ставление его в ТУ;

■ проверку в кредитных организациях порядка веде­ния кассовых операций и условий работы с денеж­ной наличностью.

При организации и регулировании собственных эмис­сионно-кассовых операций центрального банка особое зна­чение имеет прогнозирование потребности хозяйствен­ного оборота в наличных деньгах.

В современных условиях в отношении налично-денеж­ной эмиссии отказались от разделения кассового и денеж­но-кредитного планирования и перешли к анализу и прогно­зированию состояния денежного обращения по денежным параметрам, которые дают представление о динамике сово­купного денежного оборота и необходимости выпуска денег в обращение,

Прогнозирование потребности хозяйственного обо­рота в денежных средствах осуществляется путем установ­ления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы.

Центральный банк Российской Федерации использует экономико-математические модели функций спроса и пред­ложения денег и дает оценку оптимальной на данном этапе емкости совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег. Плановые показатели лимитов по объ­ему выпуска наличных денег в обращение отдельно не уста­навливаются. Банк России при осуществлении эмиссион­ных операций исходит из потребностей хозяйственного оборота и государства в денежных средствах.

В настоящее время Главные управления (Национальные ’ банки) Банка России получают подкрепления денежной наличностью, поступающей через филиалы Центрального хранилища по мере необходимости. Причем порядок опе­раций подкрепления учреждений Банка России через реги­ональные резервные фонды и порядок получения налично­сти через филиалы Центрального хранилища аналогичны.

Центральный банк сбздает свои ресурсы в виде налич­ных денег в обороте двумя методами. Первый — когда день­ги из забалансовых хранилищ его учреждений приходуют­ся на его балансе, т.е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача де­нег из оборотных касс производится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка Российской Федерации. Эти остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых системой Банка. Этот метод сви­детельствует о налично-денежной, т.е. банкнотной, эмис­сии, О втором методе речь идет тогда, когда Банк России увеличивает свои кредитные вложения посредством выда­чи ссуд, повышающих остатки средств на счетах. Здесь сле­дует говорить о депозитной эмиссии. Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, ибо учреждение Центрального банка (РКЦ) не может выдать деньги из оборотной кассы

коммерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего остатка в форме без­наличных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги — создаваемые им ресурсы — в обоих случаях носят кредитный характер.

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денеж­ного обращения на территории Российской Федерации» все организации, предприятия, учреждения обязаны хранить свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах. Денежная наличность сдается непосредственно в кассы учреждений банков или на дого­ворных условиях инкассаторским службам для последу­ющего зачисления на счета этих предприятий.

Налично-денежную эмиссию — выпуск наличных денег в обращение и обратный процесс — изъятие денег из обра­щения следует рассматривать как ограниченные только часами работы банковской системы непрерывные разно­направленные потоки, различающиеся по интенсивности. Эмиссия (изъятие) определяется как разность сумм (сальдо оборотом) по выпуску и изъятию денег из обращения за определенный период времени на дату окончания пери­ода, т.е. прирост (уменьшение) соответствующей денежной массы.

При организации налично-денежной эмиссии исполь­зуются следующие основные агрегаты аналитических сче­тов банковского сектора и основные агрегаты аналити­ческих счетов органов денежно-кредитного регулирования.

Денежная масса М2 (по методологии денежного обзора) — наличные деньги в обращении МО, остатки средств резидентов Российской Федерации (пред­приятий, организаций (кроме кредитных), физи­ческих лиц-предпринимателей и населения) на рас­четных, текущих, депозитных и иных счетах до' востребования (в том числе счетах для расчетов с использованием пластиковых карт), открытых в кредитных организациях в валюте Российской Федерации, их срочные депозиты в валюте Россий­ской Федерации и все депозиты в иностранной валюте;

Наличные деньги в обращении МО — выпущенные в обращение Банком России наличные деньги за ис­ключением сумм наличности, находящейся в кассах Банка России и кредитных организаций.

Резервные деньги — выпущенные в обращение Банком России наличные деньги, остатки на счетах обяза­тельных резервов, депонируемых кредитными орга­низациями в Банке России, на корреспондентских счетах, и остатки других средств кредитных организа­ций (включая банки с отозванной лицензией) на сче­тах в Банке России, вложения кредитных организа­ций в облигации Банка России, а также депозиты до востребования нефинансовых предприятий и орга­низаций, обслуживающихся в Банке России в соот­ветствии с действующим законодательством.

Выпуск наличных денег в обращение складывается из нескольких этапов:

■ составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного совершения расчетов;

■ изготовление денежных знаков и их защита от под­делок;

■ организация резервных фондов денежной налич­ности;

■ транспортировка денежной наличности в регионы;

■ собственно выпуск денег в обращение.

Составление прогноза потребности в наличной денеж­ной массе для бесперебойного совершения расчетов базируется на прогнозе кассовых оборотов на квартал в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации. На основе прогноза кассовых оборотов опре­деляется:

■ объем поступления наличных денег;

■ источники поступления наличных денег в кассы ком­мерческих банков;

■ направления выдачи наличных денег;

■ собственно потребность в выпуске или изъятии наличных денег из обращения.

Прогноз кассовых оборотов составляется кредитными организациями ежеквартально по источникам поступлений и направлениям выдачи средств (см. Приложение 1).

После составления кредитной организацией прогноз­ных расчетов по приходу и расходу наличных денег итог сообщается в РКЦ, в котором открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала прогнозируемого периода.

Расчетно-кассовые центры используют расчеты для составления прогнозов по подкреплению оборотной кассы, В случае превышения расхода над приходом осуществля­ется выпуск наличных денег в оборот, при превышении прихода над расходом — их изъятие.

Расчетно-кассовые центры обобщают информацию и за 7 дней до начала квартала сообщают в территориаль­ное учреждение Банка России, в котором, соответственно, обобщается информация, поступившая от РКЦ. На этой основе составляется прогноз кассовых оборотов и эмисси­онный результат соответствующего региона, которые учи­тываются при составлении планов подкрепления налич­ными деньгами резервных фондов РКЦ.

Структурные подразделения центрального аппарата Банка России обобщают прогнозы кассовых оборотов, поступившие от территориальных учреждений, и с учетом направлений государственной денежно-кредитной поли­тики, темпов инфляции, мер по стабилизации денежного обращения составляют сводный расчет потребности в наличных деньгах.

На основе этих прогнозов формируется заказ предпри­ятиям ГПО «Гознак» на изготовление денежных знаков с указанием количества и покупюрного строения.

ГПО «Гознак», в состав которого входят Ленинградская и Краснокамская бумажные фабрики, Московская, Перм­ская и Рижская печатные фабрики, Московская типогра­фия, Московский и Ленинградский монетные дворы, нахо­дится в подчинении Министерства финансов Российской Федерации. Поэтому все взаимоотношения Банка России с этим государственным производственным объединением по вопросам изготовления денежных знаков строятся на договорной основе, а сама изготовленная на предприя­тиях «Гознака» «продукция» оплачивается Банком России с учетом всех производственных затрат по ценам, утверж­денным ГПО «Гознак» и согласованным с Банком России.

Затем билеты упаковываются в пачки в соответствии с Правилами упаковки, приема, выдачи, пересчета и хра­нения банкнот Банка России для вывоза с предприятий ГПО «Гознак» в Центральное хранилище Банка России и его филиалы.

Следующим этапом выпуска наличных денег в обраще­ние является организация резервных фондов денежной наличности. Резервные фонды — это запас банкнот и монеты для последующего выпуска их в хозяйственный оборот через оборотные кассы. Денежные знаки, находя­щиеся в резервных фондах, не считаются деньгами, выпу­щенными в оборот.

Для обеспечения бесперебойного подкрепления денеж­ной наличностью соответствующих РКЦ создаются регио­нальные резервные фонды, которые находятся в исключи­тельном ведении Банка России и совершают все операции по распоряжению Департамента эмиссионно-кассовых опе­раций.

Транспортировка денежной наличности в регионы является следующим этапом выпуска наличных денег в хозяйственный оборот. Правильная организация транс­портировки имеет для нашей страны особое значение в связи с огромной территорией й неравномерностью тер­риториального распределения денежных потоков.

Распоряжение на доставку наличности в соответству­ющие регионы страны выписывается Департаментом эмис­сионно-кассовых операций после определения прогноза потребности в денежной наличности по регионам.

Доставка наличных денег с ГПО «Гознак» происходит:

■ через филиал Центрального хранилища Банка Рос­сии;

■ через региональные резервные фонды Банка России;

■ непосредственно в территориальные учреждения Банка России.

Собственно выпуск наличных денег в хозяйственный оборот осуществляется в дальнейшем при выдаче подкреп­лений операционным кассам коммерческих банков. РКЦ Банка России обязаны удовлетворять потребность коммер­ческих банков в необходимой сумме и купюрном составе, удобном коммерческому банку для кассового обслужива­ния своих клиентов. Но для своевременной выдачи подкреп­лений операционным кассам коммерческих банков необ­ходимым является, во-первых, представление заявки на получение подкрепления и, во-вторых, наличие соот­

ветствующей суммы на корреспондентском счете коммер­ческого банка в данном РКЦ.

Заявки на получение подкрепления операционной кассы коммерческого банка составляются на основе таких критериев, как объем денежной наличности, возможности банка по хранению и перевозке наличности.

Для приема от коммерческих банков излишней налич­ности также необходима предварительная заявка на сдачу наличных денег в РКЦ.

<< | >>
Источник: Фетисов Г.Г.. Организация деятельности центрального банка : учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова ; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. — 3-е изд., стер. — М.: КНОРУС,— 432 с.. 2008

Еще по теме Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России:

  1. 3.2. Основные формы отчетности коммерческих банков перед Банком России
  2. Глава 45 Денежный оборот. Правовое регулирование безналичного и налично-денежного обращения
  3. 4.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
  4. Функции Банка России по регулиро­ванию наличного денежного обращения
  5. Организация регулирования эмиссионно- кассовых операций Банком России
  6. Регулирование Банком России порядка ведения кассовых операций в коммерческих банках
  7. § 6. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
  8. Правовое положение Центрального банка РФ
  9. Расчетно-кассовый центр Банка России
  10. 2. Понятие и определение кредитной организации
  11. 8. Правовое положение расчетно-кассовых центров Банка России
  12. § 2. Денежная система Российской Федерации. Эмиссионное право Банка России
  13. 14.5. РАСЧЕТЫ В ФИНАНСОВОМ СЕКТОРЕ (МЕЖДУ БАНКАМИ)