Функции центрального банка

Понимание термина «функция» в экономической и юридической науке различно. Если в экономике банковского дела функцией считается специфическое, имеющее постоян­ный характер взаимодействие банка как целого с внешней средой, то с точки зрения банковского права функция выражает основные направления деятельности денежно- кредитного института. Отсюда функция центрального банка — это его деятельность как отдельного субъекта, как отдельного юридического лица по отношению к другим субъектам; функции здесь определяются как разнообразные виды деятельности, уста­новленные законом и выполняемые банком для реализации поставленных перед ним задач.

Поскольку с точки зрения права центральный банк как институт создается государством для выполнения только ему присущих задач, перечень функций полностью определя­ется федеральным законом. При этом перечень функций банка, исходя из понимания законодателями задач, которые ставятся перед ним, может меняться (сокращаться или расширяться). В редакции Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 1996 г. таких функций насчитывалось 13. Их перечень мог быть дополнен дру­гими функциями, позволяющими решать поставленные задачи.

В редакции Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает реализа­цию иных функций в соответствии с федеральными зако­нами. Эти функции можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций пять:

1) функция денежно-кредитного регулирования (регу­лирующая),*

2) функция нормативного регулирования (нормативно- творческая) ;

3) операционная функция;

4) информационно-аналитическая функция;

5) надзорная и контрольная функции.

В рамках денежно-кредитного регулирования Банк Рос­сии в соответствии с федеральным законом, определяющим его деятельность, выполняет следующие функции:

■ во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую госу­дарственную денежно-кредитную политику;

■ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

■ выступает кредитором последней инстанции для ком­мерческих банков, организует систему их рефинан­сирования.

В данной функции просматривается назначение (роль) банка, призванного регулировать денежный оборот. Будучи эмиссионным центром, выступая организатором налич­но-денежного обращения, институтом поддержки ликвид­ности коммерческих банков в случае кратковременной необходимости у них дополнительных денежных средств,

Центральный банк Российской Федерации, выполняющий данную функцию, реализует свое назначение в экономике.

Функция нормативного регулирования (нормативно­творческая функция) предусматривает:

■ разработку правил ведения банковских операций;

■ определение порядка и правил бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

■ определение правил ведения расчетов в Российской Федерации;

■ разработку правил расчетов с международными орга­низациями, государствами, а также с юридическими и физическими лицами.

Деятельность Банка России по созданию нормативных актов (положений, инструкций, приказов), регулирующих банковские операции, порядок учета и отчетности коммер­ческих банков, дает ему возможность упорядочить и раз­вивать работу кредитных учреждений, создать общую методическую базу, единые стандарты деятельности кре­дитных организаций, позволяющие им в рамках действу­ющего законодательства осуществлять обслуживание своих клиентов.

Операционная функция позволяет Банку России:

■ осуществлять самостоятельно либо по поручению Правительства Российской Федерации все виды бан­ковских операций и иных сделок;

■ управлять своими золотовалютными резервами;

■ обслуживать счета бюджетов всех уровней бюджет­ной системы страны посредством ведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполни­тельной власти и государственных внебюджетных фондов.

Полномочия, определяемые данной функцией, позво­ляют Банку России вести широкий круг деятельности, обслуживать разнообразный перечень потребностей эко­номических субъектов, при необходимости выступать в качестве уполномоченного агента государства по ведению расчетов по финансовым операциям (более подробно о содержании операционной деятельности см. далее).

В соответствии с информационно-аналитической функ­цией Банк России:

■ проводит анализ и прогнозирование состояния эко­номики в целом по стране и регионам, прежде всего

в области денежно-кредитных и валютно-финансо­вых отношений, ценообразования, публикует соот­ветствующие материалы и статистические данные;

■ участвует в разработке прогноза платежного баланса страны, организует его составление;

■ устанавливает и публикует официальные курсы ино­странных валют по отношению к национальной денежной единице.

Для Банка России данная функция имеет особое значе­ние, Без ее выполнения практически невозможно регули- ^ рование денежного оборота, основанного на материальных и финансовых потоках. Анализ и прогнозирование эконо­мического развития страны является той интеллектуальной базой, которая дает возможность определить динамику и структуру денежно-кредитных отношений. Сведения Банка России о тенденциях экономического развития страны, развитии отдельных секторов экономики, дина­мике платежного баланса, валютном курсе, основных пока­зателях банковской деятельности, предоставляемые эконо­мическим субъектам, в том числе банковскому сообществу, составляют важную информацию, позволяющую им при необходимости скорректировать направления своего раз­вития.

Надзорная и контрольная функции возлагают на Банк России:

■ надзор за деятельностью банков и банковских групп;

■ государственную регистрацию банков, выдачу им лицензий на осуществление банковских опера­ций, приостановку их действий и отзыв их;

■ регистрацию банками эмиссий ценных бумаг;

■ валютное регулирование и валютный контроль.

Данные полномочия позволяют Банку России выпол­нять целевые ориентиры, направленные в том числе на развитие и укрепление банковского сектора страны.

Осуществляя надзор за деятельностью коммерческих бан­ков путем постоянного наблюдения и проверок на предмет ее соответствия законодательно установленным правилам и нормативным актам, Банк России защищает интересы вкладчиков и кредиторов, обеспечивает стабильность дея­тельности кредитных организаций. Контроль со стороны Банка России как самостоятельная форма наблюдения

за обеспечением законности не основан на отношениях подчиненности между ним и коммерческими банками, поэ­тому его вмешательство в их оперативную деятельность строго ограничено законом; оно осуществляется только в случаях нарушения правил, установленных Банком Рос­сии, а также при наличии угрозы интересам вкладчиков (кредиторов). В соответствии с законом Банк России не дол­жен принуждать коммерческие банки выполнять операции, не предусмотренные учредительскими документами, зако­нодательством и нормативными актами.

В экономической литературе можно встретить и другие критерии классифика­ции функций Банка России. Среди них функции в зависимости от направле­ний его деятельности. Здесь выделяются функция хозяйственной деятельно­сти и функция административной деятельности, которые в свою очередь состоят из организаторской функции (организация и управление денежным обраще­нием) и функции защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков (кре­диторов) .

По степени важности предпринята попытка разделить функции на основные и дополнительные. К основным относят те, без которых невозможно выполне­ние основной задачи центрального банка (сохранение стабильности денежной единицы). В свою очередь эта функция подразделяется на регулирующую, кон­трольную и обслуживающую. Дополнительные функции в этом случае содей­ствуют решению основной задачи.

Поскольку деятельность центрального банка может выражать интересы раз­личных экономических субъектов, его функции разделяют на функции, выпол­няемые им:

1} от имени и в интересах государства;

2) от своего имени, но в интересах общества;

3) от своего имени и в своих интересах.

Такая классификация функций возможна, однако она больше напоминает ха­рактер выполняемой центральным банком работы, учитывающей интересы экономических агентов, а не сами специализированные действия, осуществля­емые им и отличающиеся от действий других экономических институтов.

В равной степени сказанное можно отнести и к разделению функций на внут­ренние и внешние. Внутренними считаются такие функции, которые централь­ный банк выполняет с резидентами в пределах Российской Федерации; внешние функции — это те, которые он осуществляет во взаимоотношениях с ино­странными субъектами. Скорее всего, рассматриваемые процессы выражают сферу деятельности центрального банка; подлинные его функции как особого

денежно-кредитного института просматриваются здесь далеко не в полном объеме.

Более продуктивным является стремление увязать функции центрального бан­ка «с банковской деятельностью». Функции — это и есть деятельность банка, отражающая его специфику. Поскольку с позиции права функции выражают специализированные виды управленческой деятельности, а центральный банк создается для выполнения специальных, только ему присущих функций, то та­кие функции лежат в сфере:

1} денежно-кредитной политики;

2) управления банковской системой;

3) осуществления банковских операций.

Помимо рассмотренных функций, в литературе можно встретить также упо­минание о функциях: осуществления денежной эмиссии и организации денеж­ного обращения, организации взаимодействия с органами государственной власти и управления Российской Федерации, а также с кредитными организа­циями. К сожалению, две последние позиции с экономической точки зрения вряд ли можно отнести к функциям, поскольку они не выражают специфики деятельности центрального банка; подобного рода направления деятельности свойственны и другим институтам.

1.2.