ФУНКЦИИ БАНКА РОССИИ

По вопросам своей компетенции Банк России издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов субъектов Российской Федерации, органов местного само­управления, а также юридических и физических лиц.

50 % прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета.

Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. Центральный банк владеет такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Это объясняется тем, что он:

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпа­ли или не имеют возможности пополнить ресурсы из других ис­точников;

• от имени правительства управляет государственным долгом, т. е. размещает, погашает и проводит другие операции с государствен­ными ценными бумагами, эмитированными правительством;

• наряду с коммерческими банками производит кассовое обслу­живание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслужи­вает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;

• является «банком банков», так как ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

Основной источник ресурсов Центрального банка — деньги в обра­щении и средства коммерческих банков.

Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмис­сии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммер­ческих банков.

Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства.

Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.

Центральный банк России создает свои ресурсы двумя методами:

а) Деньги из балансовых хранилищ учреждений ЦБ РФ приходуют­ся на баланс, т. е. перемещаются в оборотные кассы. Отсюда наличные деньги уходят в обращение. Выдача денег из оборотных касс произво­дится в пределах остатков на корреспондентских счетах коммерческих банков или счетах других клиентов Центрального банка. В случае необ­ходимости эти остатки могут быть образованы за счет кредитов, выда­ваемых системой Центрального банка. При этом методе речь идет о на­личной —денежной, т. е. банкнотной, эмиссии.

б) О втором методе речь идет тогда, когда Центральный банк увели­чивает свои кредитные вложения путем выдачи ссуд, повышающих ос­татки на счетах, т. е. на депозитах. При этом следует говорить о депозит­ной эмиссии.

Депозитная эмиссия предшествует банкнотной, так как учреждения Центрального банка не могут выдать деньги из оборотной кассы ком­мерческому банку или другому своему клиенту, если у них на счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег.

Таким образом, эмитируемые Центральным банком деньги — созда­ваемые им ресурсы — в обоих случаях носят кредитный характер, их обеспечением служат обязательства коммерческих банков и прави­тельства, а также золото и иностранная валюта.

Опираясь на коммерческие банки и другие структуры финансового рынка, не вмешиваясь в их оперативную деятельность, Центральный банк выполняет свои многообразные функции.

Важнейшей функцией Центрального банка, как отмечалось ранее, является разработка и осуществление совместно с Правительством Рос­сии единой денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

Деньги выступают как эквивалент товарно-материальных ценностей и сами должны иметь материальные формы. Такими формами могут быть:

• металлические монетыи бумажные купюры;

• записи на банковских счетах;

• записи на магнитных носителях, когда денежные остатки и пере­воды отражаются на компьютерных счетах (электронные деньги).

Чтобы деньги выполнили свою роль как средство платежа и обра­щения, необходимо их реальное присутствие в одной из перечислен­ных форм.

Следовательно, денежное обращение представляет собой обращение наличных денег и денег в их безналичной форме. Для управления де­нежным обращением Центральный банк РФ публикует и использует в процессе денежного регулирования различные показатели — денежные агрегаты, принятые в международной практике.

Анализ различных показателей, характеризующих денежную массу, позволяет Банку России принимать оптимальные решения в процессе регулирования денежного обращения.

Денежное обращение регулируется Центральным банком в процессе осуществления кредитной политики, выражаемой в кредитной экспан­сии или кредитной рестрикции.

Кредитная экспансия ЦБ РФ увеличивает кредитные ресурсы ком­мерческих банков, которые в результате выдаваемых кредитов повыша­ют общую массу денег в обращении.

Кредитная рестрикция влечет за собой ограничения возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и тем самым по насыщению экономики деньгами.

Инструментами кредитной экспансии или кредитной рестрикции являются: официальная учетная ставка Центрального банка; некоторые неэкономические меры.

Официальная учетная ставка — это проценты по ссудам, используе­мым Центральным банком при кредитовании коммерческих банков.

Определение размеров учетной ставки — один из наиболее важных аспектов кредитно-денежной политики, а изменение учетной ставки вы­ступает показателем изменений в области кредитно-денежного регули­рования. Размер учетной ставки обычно зависит от уровня ожидаемой инфляции и в то же время оказывает на инфляцию большое влияние.

Когда Центральный банк РФ намерен смягчить денежно-кредитную политику или ужесточить ее, он снижает или повышает учетную (про­центную) ставку. Банк может устанавливать одну или несколько про­центных ставок по различным видам операций или проводить процент­ную политику без фиксации процентных ставок. Процентные ставки ЦБ РФ представляют собой минимальные ставки, по которым Банк России осуществляет свои операции.

ЦБ РФ использует процентную политику для воздействия на ры­ночные процентные ставки в целях укрепления рубля.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной де­нежно-кредитной политики, используя при этом в качестве инструмен­та учетную ставку.

Повышение официальных ставок сокращает возможности коммер­ческих банков получить ресурсы для кредитования. Это воздействует на сокращение денежной массы. Снижение официальной учетной став­ки действует в обратном направлении. Процентные ставки ЦБ РФ не обязательны для коммерческих банков в сфере их кредитных отноше­ний с другими клиентами и с другими банками. Однако уровень офици­альной учетной ставки является для коммерческих банков ориентиром при проведении кредитных операций.

В число основнъхмер денежно-кредитного регулирования, осуще­ствляемого Центральным банком РФ, входят следующие:

• операции на открытом рынке;

• рефинансирование банков;

• валютное регулирование;

• управление наличной денежной массой;

• резервирование денег коммерческих банков путем депонирова­ния в ЦБ РФ.

Операции на открытом рынке. При осуществлении этих операций Центральный банк не только реализует направления своей денежно­кредитной политики, но и содействует коммерческим банкам в поддер­жании на необходимом уровне их ликвидности, то есть способности выполнять в срок свои обязательства перед клиентами — как юридичес­кими, так и физическими лицами.

Под операциями на открытом рынке имеется в виду купля-продажа Центральным банком государственных ценных бумаг.

Рефинансирование банков. Под рефинансированием банков понима­ется предоставление Центральным банком РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредит­ных аукционов и предоставления ломбардного кредита.

Кредитные аукционы проводятся в форме удовлетворения аукцион­ных заявок коммерческих банков с частотой и в сроки, определяемые ЦБ РФ исходя из задач денежно-кредитной политики.

Ломбардный кредит — это форма рефинансирования, при которой ЦБ РФ предоставляет ссуды под залог. Предметом залога выступают в первую очередь надежные ценные бумаги.

Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его вли­яния на денежное обращение в стране ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публи­кует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентиру­ет порядок расчетов с иностранными государствами.

Эффективной системой валютного регулирования является валют­ная интервенция. Она заключается в том, что ЦБ РФ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты.

Наряду с валютной интервенцией ЦБ РФ предпринимает ряд адми­нистративных мер, позволяющих регулировать валютный курс, в на­правлении, отвечающем укреплению денежного обращения и повы­шению доверия в межгосударственный отношениях. К таким мерам, в частности, относятся:

• решения об обязательной продаже части экспортной выручки. Эту продажу осуществляют на валютных биржах экспортеры че­рез уполномоченные коммерческие банки;

• лимитирование операций коммерческих банков по купле-прода­же иностранной валюты на валютном рынке. Для этого банкам, имеющим валютную лицензию, устанавливается «открытая» по­зиция. Она определяется для банка как разница между требова­ниями и обязательствами в иностранный валютах;

• разработка ЦБ РФ совместно с Российским Таможенным Коми­тетом системы мер экономического и административного воз­действия на экспортеров и импортеров — валютного контроля.

Управление наличной денежной массой (агрегатом МО). Оно пред­ставляет собой регулирование обращения наличных денег, эмиссию, организацию их обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Центральным банком РФ.

Резервирование денег коммерческихбанков. Размер резервныхтребо- ваний по депонированию коммерческими банками ресурсов устанав­ливается в процентном отношении к общей сумме денежных средств, привлеченнык банком.

Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков.

Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками зако­нодательства, нормативных актов Банка России, в частности — установ­ленный ими обязательных нормативов.

Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России устанавливает обязательные для коммерческих банков правила:

• проведения банковских операций,

• ведения бухгалтерского учета,

• составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Для осуществления своих функций Банк России имеет право запра­шивать и получать у банков необходимую информацию об их деятель­ности, требовать разъяснений по полученной информации.

Банк России:

• регистрирует коммерческие банки в Книге государственной ре­гистрации кредитных организаций;

• выдает банкам лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их;

• предъявляет квалификационные требования к руководителям исполнительный органов, а также к главным бухгалтерам коммер­ческих банков;

• запрашивает информацию о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) банка в случае приобретения ими более 20 % долей (акций) кредитной организации;

• имеет право отказать в согласии на совершение сделки купли- продажи более 20 % долей (акций) банка при установлении не­удовлетворительного финансового положения приобретателей долей (акций).

Банк России в целях обеспечения надежности и устойчивости ком­мерческих банков устанавливает обязательные нормативы:

• норматив достаточности собственного капитала банка (Н1);

• норматив мгновенной ликвидности банка (Н2);

• норматив текущей ликвидности банка (НЗ);

• норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4);

• норматив общей ликвидности банка (Н5);

• норматив максимального размера риска банка на одного заемщи­ка или группу связанных заемщиков (Нб);

• норматив максимальных размеров крупных кредитных рисков (Н7);

• норматив максимального размера риска банка на одного кредито­ра (вкладчика) или группу связанных кредиторов (вкладчиков) (Н8);

• норматив максимального размера риска банка на одного заемщи- ка-акционера (участника) (Н9);

• норматив размера совокупного кредитования акционеров (участ­ников) банка (Н9.1);

• норматив максимального размера обязательств одного инсайде­ра перед банком (НЮ);

• норматив размера совокупных обязательств инсайдеров перед банком (Н10.1);

• норматив привлеченных денежных вкладов (депозитов) населе­ния (НИ);

• норматив размера обязательств банка перед нерезидентами (НИЛ);

• норматив использования собственного капитала банка для при­обретения акций других юридических лиц (Н12);

• норматив риска собственных вексельных обязательств банка (Н13);

• норматив ликвидности по операциям банка с ценными бумагами (Н14).

Охарактеризуем ряд нормативов.

Нормативыл иквидност и коммерческих банков определяются как:

• соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов;

• соотношение ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов.

Норматив достаточности капитала определяется как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организа­ции и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

Максимальныйразмер привлеченныхденежныхвкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение общей суммы де­нежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка.

Максимальныйразмер кредитов, гарантийи поручительств, пред остав­ленных банком своим участникам (акционерам), определяется в процен­тах от собственных средств банка и не может превышать 20 %.

Кроме того, Банк России устанавливает методики определения соб­ственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консуль­таций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Для осуществления своих функций в области банковского надзора и регулирования Банк России:

• проводит проверки кредитных организаций и их филиалов;

• направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений;

• применяет санкции по отношению к нарушителям.

Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетен­ции по осуществлению управления денежно-кредитной системой стра­ны, а с другой стороны, — юридическим лицом, которое может вести предпринимательскую деятельность.

Полномочия Центрального банка Российской Федерации, направ­ленные на предпринимательскую деятельность, установлены в Законе «О Центральном банке РФ (Банке России)», и в соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более од­ного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государ­ственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручи­тельства.

Баук России может осуществлять операции по обслуживанию пред­ставительных и исполнительных органов государственной власти, орга­нов местного самоуправления, их учреждений и организаций, государ­ственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России. Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутству­ют кредитные организации.

Наряду с большими полномочиями для Центрального банка РФ су­ществует ряд законодательно определенных запретов. Так, Банк России не имеет права, за исключением особо оговоренных случаев:

• осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и фи­зическими лицами;

• приобретать доли (акции) кредитных организаций;

• осуществлять операции с недвижимостью, за исключением слу­чаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;

• заниматься торговой и производственной деятельностью;

• пролонгировать предоставленные кредиты.

3.3.